ID：5093150
時(shí)間：2023-10-22 18:48:46
上傳者：筆舞一分鐘過(guò)去了，我們是否有所收獲？是否能夠回憶起珍貴的瞬間呢？如何在一分鐘內釋放壓力，讓自己重新恢復動(dòng)力？以下是一些關(guān)于如何在一分鐘內保持內心平靜和冷靜的心理技巧，希望能夠幫助到大家。
xx主管是營(yíng)業(yè)機構業(yè)務(wù)xx的現場(chǎng)組織者，是重要業(yè)務(wù)的授權和審批者，是xx風(fēng)險的.事中控制者，種種職責都說(shuō)明xx主管在營(yíng)業(yè)機構的重要性，所以做好xx主管理的尤為重要。
xx年風(fēng)險管理部制定了xx主管輪崗位方案，保障x(chóng)x隊伍的優(yōu)化、廉潔、高效，保證業(yè)務(wù)xx人員全面掌握核算和管理要求；二是建立xx主管輪休制，避免休假高峰期軋堆休假，保障營(yíng)業(yè)機構業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展，保證xx主管的正常休假，同時(shí)透過(guò)機動(dòng)xx主管的輪替，作為xx主管的履職檢閱，發(fā)現和整改xx主管好的方法和錯誤的做法，達到全行統一標準；三是做好營(yíng)業(yè)機構xx主管的補充和配備工作，協(xié)助xx主管做好支行的各項xx業(yè)務(wù)正常開(kāi)展。
新業(yè)務(wù)產(chǎn)生后，業(yè)務(wù)發(fā)展的好壞，其中首要的就是培訓到不到位，所以培訓工作很重要，風(fēng)險管理部認真梳理以往的培訓方式，總結培訓的效果，年初重新制定“xx業(yè)務(wù)培訓方案”，采取集中培訓（每周xx主管和專(zhuān)職人員培訓），分層次轉培訓（由xx主管轉培訓受派機構的xx人員），集中考核（由風(fēng)險管理部組織考試）的方式，以期達到各層級xx人員不斷提高專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，確保具備履行本崗位職責的能力，以促進(jìn)全體xx人員服務(wù)水平持續提高。
從3月份開(kāi)始，總行和分行陸續上收了跨行支付業(yè)務(wù)、行內結算業(yè)務(wù)、個(gè)人開(kāi)戶(hù)及簽約業(yè)務(wù)、支票影像提出、提入業(yè)務(wù)、自助設備加清鈔業(yè)務(wù)、貸款發(fā)放業(yè)務(wù)、票據審驗業(yè)務(wù)、賬戶(hù)錄入業(yè)務(wù)、加密代發(fā)工資等9大項25種業(yè)務(wù)。為支行減負、為xx人員減壓，把風(fēng)險集中化，把業(yè)務(wù)流程化，把管理扁平化，讓柜面員工有機會(huì )、有時(shí)間充分的發(fā)揮其“一句話(huà)”的職能。
截止目前已初步形成“網(wǎng)點(diǎn)全面受理、后臺集中處理”的業(yè)務(wù)xx格局，逐步實(shí)現業(yè)務(wù)集約運行、風(fēng)險集中控制和xx效率提升。從而提高我行業(yè)務(wù)xx效率，加強操作風(fēng)險事中防控，促進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)由交易處理型向營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)型轉變。
業(yè)務(wù)集中上收，為支行減員13人，為對公人員減壓50%，為對公人員轉移風(fēng)險50%。
為全面提升分行xx管理工作水平，有效控制基層行操作風(fēng)險，圍繞xx工作服務(wù)基層、提升員工專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，風(fēng)險管理部努力創(chuàng )新，通過(guò)編制“xx業(yè)務(wù)風(fēng)險月刊”、“xx業(yè)務(wù)風(fēng)險季刊”，通過(guò)下發(fā)“風(fēng)險警示書(shū)”，通過(guò)與風(fēng)險薄弱機構和人員約見(jiàn)談話(huà)、通過(guò)委派xx業(yè)務(wù)監督人員到風(fēng)險薄弱網(wǎng)點(diǎn)監督指導、通過(guò)召開(kāi)全行xx業(yè)務(wù)操作風(fēng)險案防大會(huì )等方式，給營(yíng)業(yè)機構負責人和xx主管提供參考，更加方便、直觀(guān)、有針對性的使支行xx工作有的放矢，使xx人員增強風(fēng)險防范意識，保護自己，保護他人，保護全行不受風(fēng)險損失。為全行風(fēng)險管控文化。
業(yè)務(wù)的開(kāi)辦結合科技的力量可以使辦理業(yè)務(wù)的速度和準確率倍增，風(fēng)險管理部與信息科技部密切合作開(kāi)發(fā)了“分行業(yè)務(wù)集中處理綜合填單系統”，“知識庫”，“問(wèn)題庫”、“數據報表系統”，小小的系統程序給支行和員工提供了數據參考和業(yè)務(wù)查詢(xún)，管理人員通過(guò)數據分析，填單平臺即提升了客戶(hù)的滿(mǎn)意度，提高了業(yè)務(wù)核算質(zhì)量，還減少了xx人員的工作量，體現了科技與業(yè)務(wù)的完美結合。
1、重視相關(guān)金融政策及規章制度的學(xué)習，將學(xué)習用于實(shí)踐。作為一名銀行員工，我深知沒(méi)有過(guò)硬的業(yè)務(wù)理論支撐，就無(wú)法為業(yè)務(wù)條線(xiàn)的同事提供完善快捷的服務(wù)；無(wú)法在日常工作中發(fā)現潛在的風(fēng)險隱患。為了全面提升自己的綜合素質(zhì)，跟上政策規章制度的變化，在日常的工作中我自覺(jué)系統的學(xué)習了相關(guān)規章制度和新下發(fā)的各項文件，使自己對現行的政策、制度有一個(gè)較為全面的認識，對于各監管部門(mén)提出的業(yè)務(wù)咨詢(xún)及各種報表數據也能給予及時(shí)、準確的反饋和答復。
2、克服困難，認真履行崗位職責，踏踏實(shí)實(shí)做好本職工作。20xx年對于我個(gè)人來(lái)說(shuō)是困難又充滿(mǎn)了挑戰的一年，剛開(kāi)始自己感覺(jué)很無(wú)助，制度建立、每月對總行和監管部門(mén)的報表、報告、及總行檢查行內與各個(gè)部門(mén)之間的聯(lián)系等等工作幾乎都由我一個(gè)人完成。但是在短暫的無(wú)助后我發(fā)現，在這個(gè)時(shí)候一切消極、負面的情緒都是徒勞，只有積極的面對所有的困難才能保證行里的工作正常的進(jìn)行。
在這一困難時(shí)期里，在領(lǐng)導的關(guān)心和各部門(mén)同事的協(xié)助下。我部順利的接受了總行對風(fēng)控全流程檢查以及銀監工作現場(chǎng)檢查。同時(shí)還認真履行自己的崗位職責；踏實(shí)完成監控部日常工作。
3、精誠團結、注重培養自己的團隊協(xié)作意識，不斷提升自身價(jià)值。
在分行領(lǐng)導的關(guān)心和支持下，雖然就目前的工作量來(lái)說(shuō)，在行里的人員配備還是十分的緊張。但是我們每一個(gè)人都深深地知道一個(gè)人的力量是有限的，促進(jìn)我部的業(yè)務(wù)發(fā)展，需要的是全行同事的共同努力。在提高自身素質(zhì)的同時(shí)，我注重自己團隊協(xié)作意識的培養，與同事們一起以負責任的工作態(tài)度，共謀發(fā)展的扎實(shí)作風(fēng)，形成了互助互諒、團結友愛(ài)的工作氛圍。我在完成自身工作的同時(shí)，還向有經(jīng)驗的同事學(xué)習，一起努力使風(fēng)險合規部在一種緊張而愉快的氣氛種完成每天繁重的工作。
由于業(yè)務(wù)及制度學(xué)習還不夠，雖然在日常工作中能夠積極主動(dòng)的學(xué)習相關(guān)政策制度，但由于對各項政策制度理解、工作開(kāi)展等客觀(guān)因素，導致存在工作不足，對風(fēng)險管理不夠的問(wèn)題。
新年新氣象，20xx年，我將認真彌補自身不足，認真學(xué)習業(yè)務(wù)知識，提高自身素質(zhì)，認真踏實(shí)的履行崗位職責。首先加強與領(lǐng)導、同事之間的交流溝通，繼續增強自己的團隊協(xié)作意識；其次轉變思想觀(guān)念；及時(shí)了解風(fēng)險監控工作中存在問(wèn)題的艱巨性、復雜性和多樣性。認真學(xué)習風(fēng)險管理相關(guān)知識，提高風(fēng)險防控與監控的能力；認真學(xué)習相關(guān)政策及規章制度，力求上進(jìn)，為更好的完成20xx年各項工作任務(wù)，為我行的發(fā)展，做出自己應有的奉獻。
總之20xx年，在領(lǐng)導和同事的關(guān)心幫助下，我各方面都有了很大的進(jìn)步，業(yè)務(wù)素質(zhì)也得到了較大程度的提高，雖然在很多方面還存在一定的不足，但我相信，在自己的不懈努力下，在部門(mén)的關(guān)心幫助下，我必定會(huì )把工作做得更好，為分行的部門(mén)的發(fā)展出一份力！
[摘要]1月法國興業(yè)銀行“交易員事件”再次將全球金融界目光聚焦在操作風(fēng)險上。相比信用風(fēng)險和市場(chǎng)風(fēng)險，操作風(fēng)險的內涵更為廣泛，操作風(fēng)險事件更為復雜。主要有人為、流程、系統因素和外部事件所造成的風(fēng)險事故。本文論述了商業(yè)銀行操作風(fēng)險及其特點(diǎn)，探討了操作風(fēng)險的管理現狀，提出了預防和控制商業(yè)銀行操作風(fēng)險的對策和措施。
[關(guān)鍵詞]風(fēng)險管理；操作風(fēng)險；發(fā)展趨勢。
風(fēng)險就是未來(lái)結果的不確定性。不確定性越高，風(fēng)險就越大。由于分析角度不同，對銀行風(fēng)險分類(lèi)的標準也不一。一般可分為市場(chǎng)風(fēng)險(利率、匯率和資產(chǎn)價(jià)格)、信用風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、道德風(fēng)險和國家風(fēng)險。一般業(yè)界所說(shuō)的三大風(fēng)險是指信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險和操作風(fēng)險。這是國際上巴塞爾委員會(huì )要求提取資本金的三類(lèi)風(fēng)險，是國際銀行業(yè)和銀行監管機構重點(diǎn)關(guān)注的三類(lèi)風(fēng)險。
對我國商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，操作風(fēng)險是個(gè)新概念，但這并不表明我國商業(yè)銀行中沒(méi)有操作風(fēng)險管理活動(dòng)。事實(shí)上，各商業(yè)銀行一直都有自己的操作風(fēng)險管理實(shí)踐，但一般使用“內部控制”一類(lèi)的表述，而且，在多年內控管理過(guò)程中，各商業(yè)銀行都程度不一地建立和制定了相關(guān)的管理框架、制度和措施。不過(guò)，相對于信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險管理而言，操作風(fēng)險管理還缺乏識別標準、管理模式、數據積累等。
操作風(fēng)險是指由不完善或有問(wèn)題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括策略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險。具體表現就是商業(yè)銀行因辦理業(yè)務(wù)或內部管理出了差錯；由于內部人員監守自盜，外部人員欺詐得手；電子系統硬件軟件發(fā)生故障，網(wǎng)絡(luò )遭到侵襲；通信、電力中斷；自然災害、恐怖襲擊等原因導致?lián)p失的銀行風(fēng)險，這些都屬于操作風(fēng)險?？梢?jiàn)，操作風(fēng)險不僅僅包括操作中的風(fēng)險，還包括內部程序、信息科技系統和外部事件所帶來(lái)的損失。
與信用風(fēng)險和市場(chǎng)風(fēng)險相比，操作風(fēng)險主要有幾個(gè)特點(diǎn)。第一，具有內生性，除自然災害等外部事件引起的操作風(fēng)險損失外，操作風(fēng)險大多是在銀行可控范圍內的內生風(fēng)險，信用風(fēng)險和市場(chǎng)風(fēng)險則為外生風(fēng)險。第二，廣泛性，操作風(fēng)險的覆蓋的范圍相當廣泛，與市場(chǎng)風(fēng)險主要存在于交易類(lèi)業(yè)務(wù)和信用風(fēng)險主要存在于授信業(yè)務(wù)不同，操作風(fēng)險普遍存在于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)和管理中。此外，對于信用風(fēng)險和市場(chǎng)風(fēng)險來(lái)說(shuō)，風(fēng)險越高，收益越高，存在風(fēng)險與收益的對應關(guān)系，而操作風(fēng)險和收益沒(méi)有太多聯(lián)系。
操作風(fēng)險主要表現為以下幾種類(lèi)型，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中需加以識別和管理。
(一)人為因素。主要為內部欺詐、主觀(guān)違規、操作失誤。主觀(guān)違規有超授權授信行為、逆程序、過(guò)度信任造成管理缺位、崗位設置不合理造成監督空位、不良愛(ài)好(如涉毒、涉賭、涉黃)引發(fā)的違法違規。操作失誤是由于員工技能水平不高、態(tài)度不認真在業(yè)務(wù)過(guò)程中的失誤造成的，如數字輸入錯誤、將取款記作存款等。由銀行員工操作失誤引起的操作風(fēng)險一般具有損失小(當然不排除特殊情況)、發(fā)生頻率高、難以事先預測的特征，因而非常難以防范。人員因素引發(fā)的操作風(fēng)險，有的是作為，如主觀(guān)違規，有的是不作為，如業(yè)務(wù)不熟出錯，疏忽大意。
(二)流程因素。包括操作程序遺漏或忽略、產(chǎn)品設計缺陷、業(yè)務(wù)流程設計不合理等。過(guò)去認為流程越復雜、相互制約性越強越好。事實(shí)上，流程越簡(jiǎn)單越易于操作，流程越短越便于管理，設計越合理越利于控制。這樣才能適應變化，確保效率和風(fēng)險管理，流程設計不合理，有瑕疵，往往容易出現風(fēng)險隱患。
(三)系統因素。系統是現代商業(yè)銀行賴(lài)以生存的命脈。無(wú)論是業(yè)務(wù)發(fā)展如網(wǎng)上銀行、現金管理還是風(fēng)險監控，都離不開(kāi)信息系統緊密支持。但是，商業(yè)銀行高度依賴(lài)信息系統，信息數據高度集中也給銀行帶來(lái)新的風(fēng)險管理難題，如系統安全穩定、it技術(shù)風(fēng)險防范、數據和信息質(zhì)量，系統設計和開(kāi)發(fā)戰略風(fēng)險，等等。系統出現如故障、癱瘓，系統不安全、通訊中斷以及系統兼容性、穩定性、適宜性方面的操作風(fēng)險很容易給銀行帶來(lái)巨大的經(jīng)濟損失和無(wú)法估量的信譽(yù)損失。此外，從操作風(fēng)險發(fā)生的部位來(lái)看，當前與系統有關(guān)的操作風(fēng)險日益增加。由于系統原因和流程問(wèn)題導致犯罪分子利用系統漏洞實(shí)施金融詐騙已經(jīng)成為妨礙我國銀行業(yè)資金安全重大問(wèn)題。
(四)外部因素。銀行經(jīng)營(yíng)都是處于一定的政治、社會(huì )、經(jīng)濟環(huán)境中的，經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化、外部突發(fā)事件都會(huì )影響到銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，甚至會(huì )產(chǎn)生損失。外部事件引起銀行損失的范圍非常廣泛，包括外部欺詐、外部突發(fā)事件與外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的不利變化。外部人員的蓄意欺詐行為是近年來(lái)給銀行造成損失最大、發(fā)生頻率最高的操作風(fēng)險之一，而內外勾結作案更是令商業(yè)銀行防不勝防。外部欺詐包括騙貸、搶劫、偷盜、爆炸等風(fēng)險因素。外部突發(fā)風(fēng)險包括遭受冰凍雨雪、地震等自然災害以及恐怖襲擊、火災等給商業(yè)銀行帶來(lái)的損失。外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的不利變化引起的操作風(fēng)險是由于受宏觀(guān)經(jīng)濟環(huán)境、銀行監管法規變化使銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。宏觀(guān)經(jīng)濟環(huán)境的不利變化會(huì )給商業(yè)銀行帶來(lái)意想不到的損失。
目前，我國操作風(fēng)險管理與監管尚處在一個(gè)較為初期的發(fā)展階段。由銀行監管部門(mén)以規范性文件發(fā)布關(guān)于操作風(fēng)險監測方法或者具體操作模式還為時(shí)尚早。監管機構主要把重點(diǎn)放在提高操作風(fēng)險(或內部控制)管理質(zhì)量上，并且要求銀行提高對操作風(fēng)險的重視。
(一)商業(yè)銀行操作風(fēng)險的監管要求。206月，巴塞爾委員會(huì )發(fā)布了新的資本協(xié)議，對銀行操作風(fēng)險提出了新的資本要求。據巴塞爾委員會(huì )估計，在銀行業(yè)所有風(fēng)險中，操作風(fēng)險所造成的損失已經(jīng)僅次于信用風(fēng)險。10月巴塞爾委員會(huì )發(fā)布的新版《有效銀行監管核心原則》中，專(zhuān)門(mén)為“操作風(fēng)險的監管”新增一條原則，制定了評估該原則執行情況的標準，提出了商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的最佳做法和監管指引。
目前，實(shí)施新資本協(xié)議的國家都按照新協(xié)議要求，明確將操作風(fēng)險納入資本監管范疇，國際上已形成了對操作風(fēng)險加強監管的共識，已經(jīng)形成了相關(guān)制度和監管標準。巴塞爾新資本協(xié)議對操作風(fēng)險的有關(guān)規定是近年來(lái)國際金融界日益注重操作風(fēng)險管理的制度體現，也是加強全面風(fēng)險管理方面的新要求。
在未來(lái)幾年內，我國銀行界按照新資本協(xié)議的要求實(shí)施操作風(fēng)險管理已是大勢所趨。根據中國銀監會(huì )《商業(yè)銀行操作風(fēng)險指引》要求，操作風(fēng)險監管機構是中國銀監會(huì )和派出機構。商業(yè)銀行要履行報告義務(wù)，提交有關(guān)方面的審議報告，對有關(guān)政策和程序要報備。銀監會(huì )定期要進(jìn)行檢查評估。對于高管?chē)乐剡`規、重大搶劫銀行等操作風(fēng)險事件商業(yè)銀行必須報告銀監會(huì )和其派出機構。另外，《商業(yè)銀行操作風(fēng)險指引》要求商業(yè)銀行要根據自身實(shí)際操作風(fēng)險管理的政策、選擇適當的方法進(jìn)行管理，采取一定的措施控制、降低操作風(fēng)險。
(二)操作風(fēng)險機制建設。國際上巴塞爾協(xié)議將人們的視線(xiàn)更多地集中于操作風(fēng)險的監管資本要求上。但實(shí)際上，一個(gè)銀行的資本量多少并不是管理成功與否的關(guān)鍵，加強操作風(fēng)險管理最關(guān)鍵是加強商業(yè)銀行操作風(fēng)險的機制建設。
1.關(guān)于操作風(fēng)險管理體系建設。關(guān)于操作風(fēng)險管理的組織體系，各銀行間存在著(zhù)重大差異。各商業(yè)銀行主要依據銀監會(huì )《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》要求逐步建立和探索適應本行的操作風(fēng)險管理體系。該體系主要包括董事會(huì )的監督控制；高級管理層的職責；適當的組織架構；操作風(fēng)險管理政策、方法和程序；計提操作風(fēng)險所需資本等基本要素。董事會(huì )從總體上履行操作風(fēng)險管理的職責。如制定總體戰略、政策、定期審批報告等。高級管理層在操作風(fēng)險管理中職責主要為執行董事會(huì )的有關(guān)決議，定期向董事會(huì )報告。各商業(yè)銀行一般以與自身的風(fēng)險管理戰略和組織結構相匹配成立管理操作風(fēng)險的部門(mén)。具體執行中操作風(fēng)險人員可能被放在一個(gè)部門(mén)——操作風(fēng)險管理部門(mén)，主要擬定本行操作風(fēng)險管理政策、程序和具體的操作規程；建立并組織實(shí)施操作風(fēng)險識別、評估、緩釋(包括內部控制措施)和監測方法；定期檢查操作風(fēng)險的管理情況。有些銀行在總行層面上建立了首席風(fēng)險官，在各營(yíng)運業(yè)務(wù)條線(xiàn)設置風(fēng)險經(jīng)理，對主要業(yè)務(wù)的關(guān)鍵、高發(fā)風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監測。有些銀行在專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域內如法規部門(mén)、審計監察部門(mén)設立單獨的風(fēng)險監管部門(mén)，在管理好本部門(mén)的操作風(fēng)險的基礎上，為其他部門(mén)管理操作風(fēng)險提供相關(guān)資源和支持。
2.商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理有關(guān)政策。各商業(yè)銀行正積極探索制定有效管理操作風(fēng)險的政策和方法。首先，在操作風(fēng)險政策制定方面，部分商業(yè)銀行已經(jīng)制定《操作風(fēng)險管理政策框架》、《操作風(fēng)險管理政策》，進(jìn)一步明確了各行各級機構和部門(mén)在操作風(fēng)險中的管理職責。針對操作風(fēng)險的執行，制定具體執行措施，如詳細的《案件防控及整改方案》、《基層機構關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)監控檢查內容與操作指引》，同時(shí)，將操作風(fēng)險控制基本要求植入業(yè)務(wù)流程改造和it藍圖建設中。其次，為衡量分析操作風(fēng)險建立操作風(fēng)險管理技術(shù)標準。各商業(yè)銀行正在積極研發(fā)風(fēng)險控制與評估、關(guān)鍵風(fēng)險指標、重大事件報告制度、損失數據收集和業(yè)務(wù)持續經(jīng)營(yíng)計劃等工具。再次，識別操作風(fēng)險，制定有關(guān)制度措施。根據銀行風(fēng)險的特點(diǎn)，加大對操作風(fēng)險的識別，并針對性地制定制度措施，如對系統風(fēng)險、外部等操作風(fēng)險，有關(guān)行制定了詳細的風(fēng)險應急預案，增加應急措施；建立與新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)發(fā)展相對應的制度規定；修改更新產(chǎn)品和流程，塑造流程銀行，按流程操作；增加制度執行建設，強化日常檢查的頻率，加強員工行為排查，等等。
(一)引入全面風(fēng)險管理。全面風(fēng)險管理體系(enterprise。
wideriskmanagement簡(jiǎn)稱(chēng)erm)是西方商業(yè)銀行比較成熟的風(fēng)險控制理念和技術(shù)。全面風(fēng)險是風(fēng)險管理的最終目標，全面風(fēng)險管理，主要體現在它的全面性、全程性、全員性和系統性。操作風(fēng)險與市場(chǎng)風(fēng)險、信用風(fēng)險有高度的相關(guān)性，操作風(fēng)險與其他風(fēng)險結合將導致風(fēng)險更加復雜、更加分散，風(fēng)險損失更加顯著(zhù)，將數倍、數十倍地被放大。因此，在風(fēng)險管理中應將操作風(fēng)險與市場(chǎng)風(fēng)險、信用風(fēng)險等各種風(fēng)險聯(lián)系起來(lái)進(jìn)行全面的風(fēng)險管理，保證風(fēng)險管理政策統一、工作協(xié)調。同時(shí)，操作風(fēng)險遍布商業(yè)銀行內部各業(yè)務(wù)環(huán)節、產(chǎn)品線(xiàn)和不同的管理層面，不僅僅是依賴(lài)于一兩個(gè)專(zhuān)門(mén)的部門(mén)監管，應該從本行、本部門(mén)、個(gè)人操作抓起。各商業(yè)銀行應及時(shí)上升層次，逐步建立全面風(fēng)險管理委員會(huì )下轄操作風(fēng)險、信用風(fēng)險和市場(chǎng)風(fēng)險等風(fēng)險管理委員會(huì )，制定全面風(fēng)險管理政策，形成總體規劃，發(fā)揮資本在風(fēng)險覆蓋、部門(mén)配置方面的作用。
(二)操作風(fēng)險的緩釋。操作風(fēng)險是客觀(guān)存在的，只要有人群、行為和活動(dòng)，就一定存在操作風(fēng)險，應盡量降低其發(fā)生的頻率和所造成的損失。從操作風(fēng)險的規避角度分析，操作風(fēng)險可以分為可規避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險。除極少數應承擔的操作風(fēng)險外，大部分操作風(fēng)險都有規律可循，其發(fā)生過(guò)程類(lèi)似多米諾骨牌，有前因后果的連鎖關(guān)系。因此，要查找出其發(fā)生規律，通過(guò)技術(shù)手段切斷引發(fā)操作風(fēng)險的.關(guān)鍵環(huán)節，并通過(guò)必要的管理措施加以緩釋。
1.商業(yè)銀行一攬子保險和打包保險?；馂?、自然災害等引起的商業(yè)銀行財產(chǎn)損失，商業(yè)銀行的內外部欺詐，對高級管理層和員工的責任險等都可以通過(guò)保險公司一攬子保險和打包保險承保予以緩釋?zhuān)ㄟ^(guò)承保轉移給保險公司。然而，目前國內保險公司尚未開(kāi)發(fā)更多的針對商業(yè)銀行操作風(fēng)險的保險產(chǎn)品，保險方式、有關(guān)保險業(yè)務(wù)品種還有待保險公司創(chuàng )新。另外，保險公司對銀行風(fēng)險管理能力和財務(wù)承受能力還不能準確精算評估，各保險公司保費收取也存在重大分歧。如對于內外部欺詐引發(fā)的操作風(fēng)險，各保險公司普遍收費高，無(wú)疑增加了銀行的成本管理，也直接約束了操作風(fēng)險的緩釋。不過(guò)，相信隨著(zhù)金融市場(chǎng)的逐步開(kāi)放，這一局面將逐步得到改善。
2.業(yè)務(wù)外包。除保險外，商業(yè)銀行可以通過(guò)業(yè)務(wù)外包來(lái)緩釋操作風(fēng)險。將技術(shù)含量高、專(zhuān)業(yè)性強的有關(guān)業(yè)務(wù)交由專(zhuān)業(yè)機構管理，增加操作風(fēng)險管理的效益性。如有關(guān)法律風(fēng)險可聘請具有符合條件的外聘律師代理訴訟和仲裁；對于風(fēng)險性高的守護、保衛、押運可聘請符合資質(zhì)條件的保安公司管理；對于產(chǎn)品評估、網(wǎng)絡(luò )維護、系統開(kāi)發(fā)也可招標專(zhuān)業(yè)性服務(wù)公司。當然，選擇外包公司，不可能一包了事，也需加強雙方之間的溝通，通過(guò)簽訂合同，明確雙方權利和義務(wù)，合理轉移風(fēng)險。事實(shí)上基于雙方的委托關(guān)系，最終的權利和義務(wù)應由商業(yè)銀行承擔。
(三)建立健全制度管理，狠抓制度落實(shí)?？偨Y有關(guān)操作風(fēng)險損失案例，其中大部分為有法不依，有章不循，制度落實(shí)不到位，管理缺位造成的風(fēng)險損失。因此，要建立健全制度管理，狠抓制度落實(shí)，才能夠使操作風(fēng)險得到有效管理和控制，才能使因操作風(fēng)險損失降到最低限度。一是做到制度到位，及時(shí)立、改、廢有關(guān)制度，形成制度數據庫，并根據實(shí)際情況將有關(guān)規章制度分解到各個(gè)部門(mén)、各個(gè)環(huán)節、各個(gè)崗位，形成操作指南和崗位流程；二是責任到人，處理到人。要及時(shí)跟蹤檢查執行，增加檢查的頻率和有效性，加大違規處罰力度，把隱患消滅在萌芽狀態(tài)。
(四)加強合規管理與合規文化教育。商業(yè)銀行要倡導和強化全員合規文化，引導全行員工樹(shù)立對風(fēng)險管理的責任意識，使風(fēng)險意識突破傳統的部門(mén)界限，真正融入全行各個(gè)部門(mén)、每位員工的行為規范和工作習慣之中，讓員工認識到自身崗位關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)，形成防范風(fēng)險的有效屏障。
總之，我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險管理要求不是一時(shí)之需，而是伴隨商業(yè)銀行發(fā)展的長(cháng)期任務(wù)，如果要想保持現有的競爭優(yōu)勢，甚至在國際金融市場(chǎng)取得一定的地位，就必須不斷提高自身的操作風(fēng)險管理水平，全面加強風(fēng)險管理。
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在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)中，操作風(fēng)險是銀行風(fēng)險管理中的一個(gè)重要問(wèn)題之一。操作風(fēng)險往往源于人為疏忽、員工不當行為、技術(shù)失誤等方面，不僅會(huì )導致銀行財務(wù)損失，更會(huì )對銀行聲譽(yù)造成影響。本文主要介紹我在工作中對商業(yè)銀行操作風(fēng)險的一些心得和體會(huì )。
第二段：提高風(fēng)險意識。
在工作中，我們應該時(shí)刻牢記風(fēng)險意識，鼓勵員工自覺(jué)防范操作風(fēng)險。在工作環(huán)節中盡可能地排除漏洞和薄弱環(huán)節，加強對工作細節的把控，提高對風(fēng)險的敏感度。此外，做好內部審計、風(fēng)險管理和監督控制工作，定期開(kāi)展操作風(fēng)險自評和測試，及時(shí)發(fā)現和解決問(wèn)題，保證銀行穩健運營(yíng)。
第三段：加強員工培訓。
操作風(fēng)險是來(lái)自于員工不當行為和技術(shù)失誤，因此培訓教育是防范操作風(fēng)險的重要手段。在培訓中，應該注重深入淺出、重點(diǎn)突出，注重培訓的實(shí)效性。員工應該全面了解操作風(fēng)險的定義和內涵，掌握有關(guān)風(fēng)險規范、政策、程序和技術(shù)等知識，納入日常工作中，并及時(shí)進(jìn)行復訓，保證風(fēng)險防控工作的實(shí)效性和可持續性。
第四段：加強合規管理。
商業(yè)銀行作為一家金融機構，不僅要關(guān)注自身的利益，更要考慮社會(huì )責任，始終以合法合規為首要原則。銀行應該建立健全的風(fēng)險合規管理機制和規章制度，建立風(fēng)險評估模型和動(dòng)態(tài)管理體系，尤其是要嚴格執行國家的法規和監管規定，防范操作風(fēng)險帶來(lái)的法律風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險。
第五段：加強信息化建設。
在商業(yè)銀行的風(fēng)險防控工作中，信息化建設也起著(zhù)重要的作用。銀行應該在技術(shù)平臺上部署操作風(fēng)險管理系統、風(fēng)險監控系統和應急管理系統，全面把握業(yè)務(wù)流程和數據，實(shí)現全員風(fēng)險測評及預警，及時(shí)排查風(fēng)險隱患，并做好應急處置。同時(shí)，銀行應該充分利用大數據、人工智能和區塊鏈等技術(shù)手段，提高風(fēng)險管理和控制的準確性和高效性。
結語(yǔ)：
作為商業(yè)銀行的從業(yè)人員，防范和控制操作風(fēng)險是我們職業(yè)生涯中應該牢記的重要任務(wù)，只有不斷提高風(fēng)險意識，加強員工培訓，培養合規意識，強化信息化建設，才能做好操作風(fēng)險防控工作，確保銀行的安全穩定。我們應該不斷總結和分享經(jīng)驗，不斷提高風(fēng)險管理和控制的水平，為銀行的可持續發(fā)展做出貢獻。
近年來(lái),一系列由于操作風(fēng)險所導致的銀行案件震驚了國際金融界,也對金融機構的操作風(fēng)險管理提出了嚴峻的挑戰。根據建設銀行―發(fā)生的案件數量和涉案金額分析,85%的案件和80%的涉案金額在基層機構,每一案件的發(fā)生無(wú)一例外都是有章不循、違規操作造成的。因此,如何強化基層機構操作風(fēng)險管理,有效防范案件是我們需要認真思考和研究的。
1、操作風(fēng)險是我們實(shí)現安全性急需控制的日常風(fēng)險近年來(lái),國際國內金融領(lǐng)域發(fā)生了一系列因操作風(fēng)險導致金融機構陷入困境甚至倒閉破產(chǎn)的事件,例如:國際上的巴林銀行、日本大和銀行,國內的中農信、銀廣夏等,相繼因嚴重的操作風(fēng)險釀成大禍而帶來(lái)巨大損失。與此同時(shí)日趨增多的訴訟、更為復雜的交易工具以及交易量的提高等,都增大了我們面臨操作風(fēng)險的可能性。因此,基層機構防范操作風(fēng)險有助于進(jìn)一步防范案件發(fā)生。
2、加強操作風(fēng)險防范是我行發(fā)展戰略規劃的要求銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險的行業(yè),內部控制能力的強弱、風(fēng)險管理水平的高低,是關(guān)系銀行生存和發(fā)展的根本問(wèn)題。我行在發(fā)展戰略中明確提出,要對照新巴塞爾協(xié)議和國際先進(jìn)做法,爭取用3-5年時(shí)間,基本建成具有國際水平、覆蓋信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險和操作風(fēng)險的系統化的風(fēng)險管理體系,逐步實(shí)現以風(fēng)險管理促進(jìn)客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)與價(jià)值增長(cháng)的'目標。
二、基層機構操作風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因。
1、思想認識不到位。
一方面管理人員思想認識不到位,對操作風(fēng)險缺乏全面、系統的認識,重業(yè)務(wù)發(fā)展輕風(fēng)險管理的思想還存在。另一方面業(yè)務(wù)操作人員思想麻痹、僥幸心理依然存在。每天面對大量的客戶(hù),有的柜員就只顧低頭辦理業(yè)務(wù)而防范風(fēng)險的意識就有所放松,導致了柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的漏洞。這種認識上的局限性不但造成對操作風(fēng)險理解上的誤區,也制約了我們對操作風(fēng)險的具體實(shí)踐。
2、風(fēng)險管理機制有待增強。
國外商業(yè)銀行在風(fēng)險管理機制方面已經(jīng)形成了一整套完善的系統,其中包括風(fēng)險甄別系統、風(fēng)險報險系統、風(fēng)險決策系統、風(fēng)險避險系統、全程監控系統。健全有效的風(fēng)險管理機制是國外商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)運作的堅實(shí)基礎,也是銀行安全性原則的重要體現。這一點(diǎn)正是我國商業(yè)銀行的薄弱環(huán)節。
3、操作風(fēng)險內控機制還需進(jìn)一步健全。
如:業(yè)務(wù)偏重事后監督,事前、事中風(fēng)險控制不力,還未形成全過(guò)程、立體化有效防控體系;內部崗位、業(yè)務(wù)的制約、制衡機制亟需加強,一些相對重要的業(yè)務(wù)僅靠柜員間授權審查易形成隱患,微機操作程序還不盡完善;新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品推廣前風(fēng)險評估不足;一些規章制度已不適應業(yè)務(wù)發(fā)展的需要、應急事件處理機制尚未真正建立等等。
三、加強基層機構操作風(fēng)險防范的幾點(diǎn)建議。
操作風(fēng)險涉及面廣,危害性大,始終貫穿在業(yè)務(wù)操作的每一個(gè)環(huán)節。對于基層機構來(lái)講,防控操作風(fēng)險任務(wù)重,責任大,必須堅持以人為本,把治理違規操作當做案件防控工作的一項重中之重,常抓不懈。
1、強化基層機構管理人員的風(fēng)險防范意識。
作為基層機構的管理人員,要結合實(shí)施的組織架構、業(yè)務(wù)流程以及信息系統,促進(jìn)內部溝通,不斷將操作風(fēng)險管理新理念傳遞給員工。還要對構成操作風(fēng)險的內容全面、足夠的了解,并高度重視,帶頭防范,充分認識各類(lèi)違法違規活動(dòng)的嚴重性和危害性,真正從內心深處提高警惕,把防范措施落到實(shí)處,切實(shí)防患于未然。
2、加強對員工的風(fēng)險意識教育。
基層機構作為操作風(fēng)險的最前端,要注重員工思想道德的培育、法律意識的培養及工作技能的培訓,使其自覺(jué)遵守各項規章制度和操作規程,杜絕麻痹大意的思想,不給任何犯罪分子留可乘之機。通過(guò)制度、培訓、交流相結合,不斷提高員工的綜合素質(zhì);抓好整肅各類(lèi)案件的警示教育,有針對性地解決員工在思想作風(fēng)、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和工作作風(fēng)方面存在的突出問(wèn)題。進(jìn)一步落實(shí)對員工行為排查制度,對已發(fā)現的有經(jīng)商辦企業(yè)、從事第二職業(yè)、、不正常交友等問(wèn)題和現象的員工要予以密切關(guān)注,力求將各種隱患消滅在萌芽狀態(tài)。
努力培養員工與單位同呼吸、共命運的價(jià)值觀(guān),增強員工在風(fēng)險管理上的主人翁意識,尊重并聽(tīng)取員工在風(fēng)險管理上的意見(jiàn)和建議。制定風(fēng)險管理所要實(shí)現的目標和發(fā)展戰略,讓員工有一個(gè)明確和良好的預期,以振奮精神,凝聚人心。建立全面、科學(xué)、可操作的風(fēng)險管理激勵約束機制,充分調動(dòng)員工加強風(fēng)險管理的積極性和主動(dòng)性。
4、加大自查和檢查力度。
制度執行如何,要靠監督檢查來(lái)檢驗。一是要嚴格落實(shí)履職要求。各級檢查人員、特派員、會(huì )計主管、專(zhuān)職監控人員、安全員要嚴格履行職責,切實(shí)發(fā)揮監督檢查的作用。二是要加強自查工作力度。要適時(shí)組織有關(guān)人員對員工制度執行情況進(jìn)行定期、不定期的檢查,自查要深、細、實(shí)。三是要切實(shí)做好非現場(chǎng)檢查。非現場(chǎng)檢查威懾力大,對防控操作風(fēng)險特別是柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險起著(zhù)巨大的作用。同時(shí),利用審計模型,定期提取數據,查找風(fēng)險。四是要嚴肅檢查紀律。對應檢查未檢查、應查出未查出的,要嚴格追究檢查人員及管理者的責任,同時(shí)對檢查出來(lái)的問(wèn)題要嚴格落實(shí)整改。
5、認真落實(shí)問(wèn)題整改。
對在各級檢查中發(fā)現的問(wèn)題,要認真做好整改工作。檢查不是目的,關(guān)鍵是對發(fā)現的問(wèn)題如何進(jìn)行整改,如何防范和控制此類(lèi)問(wèn)題的重復發(fā)生。要定期分析問(wèn)題庫中的問(wèn)題,實(shí)事求是查找問(wèn)題存在的原因,找出問(wèn)題的癥結所在,制定切實(shí)可行的整改措施,確保整改落到實(shí)處,并做好舉一反三,真正杜絕屢查屢犯的情況。
6、提高業(yè)務(wù)及管理人員綜合素質(zhì)。
目前國外商業(yè)銀行職員中本科學(xué)歷以上人員的比例已經(jīng)超過(guò)80%,而我國商業(yè)銀行的這一比例與國外相比還相差甚遠。另外,由于商業(yè)銀行計算機及網(wǎng)絡(luò )系統的普遍使用對防止計算機犯罪和網(wǎng)絡(luò )風(fēng)險提出了更高的技術(shù)要求和人員要求。因此,提高業(yè)務(wù)及管理人員素質(zhì)是降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險的一個(gè)重要途徑。
根據省行開(kāi)展“人人遵章、全行整改”的主題教育的精神，在分行相關(guān)部門(mén)的宣傳、組織和動(dòng)員下，我認真、深入地參加了這次全行開(kāi)展的“遵章、整改”學(xué)習活動(dòng)。通過(guò)這次主題教育，進(jìn)一步提高了我的風(fēng)險防范意識，強化了合規操作的觀(guān)念，并且明晰了崗位的責任以及這次主題教育的意義和重要性。
本人認真學(xué)習《關(guān)于在全行開(kāi)展依法合規專(zhuān)題教育活9/11動(dòng)和落實(shí)省行案件防范工作整改方案的通知》文件，通過(guò)學(xué)習進(jìn)一步認識到依法合規經(jīng)營(yíng)對我行經(jīng)營(yíng)管理的重要性和緊迫性，深刻認識到違規經(jīng)營(yíng)，案件高發(fā)的危害性。南?！肮馊A”案件，順德支行賬外經(jīng)營(yíng)案件和省行去年通報的案件再一次向我們敲響警鐘，今年分行對案情的通報，使我更加認析到當前內控管理工作面臨的嚴峻形勢。作為一名管理人員，我深知依法合規經(jīng)營(yíng)是現代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的`基本原則，也是堅持正確的經(jīng)營(yíng)方向的保證，更是金融企自我發(fā)展自我保護及防范金融風(fēng)險的根本所在。因此，在經(jīng)營(yíng)管理工作中，必須做好以下幾項工作，才能確保我處各項工作健康快速發(fā)展。
加強員工的法律法規、規章制度學(xué)習，加強思想教育，這是從源頭上杜絕違規違章行為的重要手段。加強對銀行員工的風(fēng)險防范教育，使大家都認識到社會(huì )的復雜性和銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險的普遍性，認識到銀行本身就是高風(fēng)險行業(yè)，必須把風(fēng)險防范放在第一位。每天從自己的崗位做起，自覺(jué)遵守各項規章制度，自覺(jué)抵制各種違紀、違規、違章行為，要根除以信任代替管理，以習慣代替制度，以情10/11面代替紀律，珍惜自己的職業(yè)生涯，視制度如生命，糾違章如排雷，增強風(fēng)險防范意識和自我保護意識，提高規范操作，從源頭上預防案件的發(fā)生。
從近幾年金融系統發(fā)生的經(jīng)濟案件來(lái)看，“十個(gè)案件九違章”有章不循，違規操作，檢查不細，監督不力，實(shí)屬重要根源，無(wú)數案件、事故、教訓，都反應出內控管理還存在一定的漏洞。正是制度的不完善，才導致一些人有機會(huì )鉆空子，從而給國家資金造成損失。我們應該吸取教訓，不斷健全完善各項規章制度，并將內控管理當作風(fēng)險防范的前提條件，要認真扎實(shí)地貫徹執行案件防范責任制的規定，促進(jìn)內部防范機制的強化與完善，努力做到在規范的前提下發(fā)展業(yè)務(wù)，在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時(shí)，加強規范管理，以保證各項業(yè)務(wù)的流程和規章制度的約束ox之內進(jìn)行。
“細節決定成敗，細節決定存亡”，這一點(diǎn)對高風(fēng)險的金融行業(yè)尤為重要。古語(yǔ)有言“千里之堤，潰于蟻穴”。從巴林銀行的一個(gè)基層交易員對一個(gè)帳戶(hù)的管理失控，到一個(gè)具有200多年歷史的“龍字號”銀行的轟然倒下，銀行放松的每一個(gè)小細節，都有可能成為使“牢固大堤”轟然崩潰的“蟻穴”。在農發(fā)行加速發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，開(kāi)展合規管理年活動(dòng)對于增強農發(fā)行業(yè)務(wù)合規經(jīng)營(yíng)管理意識，培育良好合規文化，促進(jìn)農發(fā)行事業(yè)的健康成長(cháng)，提高防控金融風(fēng)險的能力有著(zhù)很強的現實(shí)性和必要性。通過(guò)這次認真學(xué)習，都感悟頗多，現將我個(gè)人的學(xué)習心得匯報如下:
要加強法律法規、規章制度的學(xué)習，提高思想素質(zhì)，1 / 11這是從源頭上杜絕違規違章行為的重要手段。銀行員工加強對風(fēng)險防范知識的學(xué)習，就能認識到社會(huì )的復雜性和銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險的普遍性，認識到銀行本身是高風(fēng)險行業(yè)，必須把風(fēng)險防范放在第一位。每天從自己的崗位做起，自覺(jué)遵守各項規章制度，自覺(jué)抵制各種違紀、違規、違章行為。要根除以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律的'弊端，視制度為生命，糾違章如排雷，增強風(fēng)險防范意識和自我保護意識，規范操作，從源頭上預防案件的發(fā)生。
抓住“防、查、建、糾”四個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)，建立四種機制，實(shí)現四個(gè)轉變。
一要“防”。建立群防群治機制。從事后查向事前防轉變。要發(fā)動(dòng)全員力量，共同參與，齊抓共管，切實(shí)提高全行員工依法合規經(jīng)營(yíng)意識，增強執行力，嚴格落實(shí)內控制度，杜絕有章不循違規操作，工作中責權不分，職責不明，授權不清，反程序操作等現象。
二要“查”。建立監督檢查長(cháng)效機制。從集中檢查向制度化經(jīng)?；D變?；说认嚓P(guān)檢查部門(mén)要注重實(shí)效，提高科技手段在檢查中的運用，實(shí)行重點(diǎn)檢查與抽查相結合，現場(chǎng)檢查與調取掌握監控相結合，對違規問(wèn)題查實(shí)、查清、查準，檢查不能三天打魚(yú)兩天曬網(wǎng)，要常抓不懈。被查部門(mén)要2 / 11加強事后監督和事中復核，使“查”落實(shí)到每筆業(yè)務(wù)始終。
三要“建”。建立制度及時(shí)更新機制。從被動(dòng)防向主動(dòng)堵轉變，充分利用檢查結果，超前規劃，及時(shí)查補，及時(shí)堵塞漏洞，制定相關(guān)制度時(shí)要由具有一定實(shí)踐經(jīng)驗的人員參加，出臺的制度要易操作，易檢查，易評價(jià)。要加快機構扁平化改革步伐，切實(shí)解決基層機構多頭管理，使制度執行能夠“一戳到底”。
四要“糾”。實(shí)行屬地、屬下、屬權管理。違規必糾，對于發(fā)現問(wèn)題，絕不搞“下不為例”，對直接管理者要問(wèn)責，對責任人要問(wèn)責。通過(guò)加強教育，加強檢查，及時(shí)糾錯，嚴格問(wèn)責等多手段的綜合運用，培養全行員工合、規經(jīng)營(yíng)意識，建設合規文化系統工程，營(yíng)造業(yè)務(wù)發(fā)展的良好內部環(huán)境。
農發(fā)行成立已經(jīng)快已經(jīng)20年，已逐步形成了自己的管理模式和特點(diǎn)。但距離現代商業(yè)銀行的要求還有相當大的差距。
一是風(fēng)險意識淡薄。經(jīng)營(yíng)銀行就是運營(yíng)風(fēng)險，任何金融業(yè)務(wù)都有風(fēng)險，只有采取識別、計量、監測、控制的方法才能使風(fēng)險得到有效規避。
二是不合規的現象較為嚴重。當前農發(fā)行最易出現問(wèn)題和案件的最多點(diǎn)、最難控制點(diǎn)，莫過(guò)于前臺操作中存在的問(wèn)題和隱患。
一、二級條線(xiàn)風(fēng)險防范流于形式。檢查走馬觀(guān)花，盡責不實(shí)。
四是針對發(fā)現的問(wèn)題進(jìn)行整改落實(shí)不夠。針對這些差距，應該采取積極的對策和措施。一是建立條線(xiàn)的合規風(fēng)險防控體系。各部門(mén)、各業(yè)務(wù)線(xiàn)都要有明晰的操作流程和風(fēng)險提示以及對應的措施和方法。二是建立“三條五線(xiàn)”的合規防控體系。一條是前、后臺業(yè)務(wù)操作的自我檢查，及時(shí)整改責任體系;第二條是業(yè)務(wù)部門(mén)對前、后臺業(yè)務(wù)的監督、檢查、指導、幫促整改的體系;第三條是專(zhuān)職稽查檢查部門(mén)履職體系的進(jìn)一步完善;三是加大對合規風(fēng)險防控的考核。將責、權、利捆綁在一起，實(shí)行業(yè)務(wù)線(xiàn)、管理線(xiàn)“雙線(xiàn)”問(wèn)責;四是銀企密切配合。按照國家有關(guān)法規，誰(shuí)受益誰(shuí)擔責的原則，銀企雙方都應承擔起管理的責任，而不僅僅是某一方面的責任，不僅不能削弱管理的職能，還要落實(shí)稽查檢查人員，對稽查檢查提供有力的支持和保障。如此，農發(fā)行的業(yè)務(wù)才會(huì )逐步走上規范化的軌道。
通過(guò)這次合規管理年學(xué)習，讓我樹(shù)立起了“合規人人有責”、“合規從我做起”、“合規創(chuàng )造價(jià)值”和“合規促進(jìn)發(fā)展”的理念。作為一名普遍員工，我應該在日常工作中將合規管理真正落到實(shí)處，自覺(jué)遵守合規經(jīng)營(yíng)，規范操作，踏踏實(shí)實(shí)地從每一項具體業(yè)務(wù)做起，真正將合規作為一種意識來(lái)培養，最終養成良好的工作習慣，為創(chuàng )造我們農發(fā)行更美好4 / 11的明天貢獻我的一份力量!銀行風(fēng)險管理培訓心得體會(huì )通過(guò)前一階段的學(xué)習，我深刻的認識到，合規文化教育活動(dòng)是在特定的歷史時(shí)期形成具有農業(yè)銀行金融特點(diǎn)的教育方式及與之相適應的管理制度和組織形式，是農業(yè)銀行信奉和借鑒巴塞爾銀行監管委員會(huì )的管理經(jīng)驗方式并付諸實(shí)踐的價(jià)值觀(guān)念，集中體現了農業(yè)銀行員工的價(jià)值準則、經(jīng)營(yíng)觀(guān)念、行為規范、共同信念及創(chuàng )造力、凝聚力、戰斗力，是推動(dòng)農業(yè)銀行改革與發(fā)展的堅強政治保證和組織保證?？梢哉f(shuō)，這次活動(dòng)的開(kāi)展，讓我進(jìn)一步認清了崗位職責、凈化了了思想、提高了領(lǐng)導務(wù)能力。下面，就這次學(xué)習的收獲，我談點(diǎn)我的見(jiàn)解。
一、加強合規文化教育，是提高經(jīng)營(yíng)管理水平的需要。開(kāi)展合規文化教育活動(dòng)對規范操作行為，遏制違法違紀和防范案件發(fā)生具有積極的深遠的意義。一方面，要統一各級領(lǐng)導對加強合規文化教育的認識，使之成為企業(yè)合規文化建設的倡導者，策劃者、推動(dòng)者。當今社會(huì )是一個(gè)知識經(jīng)濟社會(huì )，各種新事物不斷涌現，新業(yè)務(wù)、新知識更是層出不窮。
形勢的發(fā)展要求我們不斷加強學(xué)習，全面系統地學(xué)習政治理論、金融業(yè)務(wù)、法律法規等各方面的知識，不斷更新知識結構，努力提高綜合素質(zhì)，更好地適應全行業(yè)務(wù)提速發(fā)展的需要。按照“一崗雙責”的要求，認真履行崗位職責，特別是要注重加強對政治理論、經(jīng)濟金融、法律法規等方方5 / 11面面知識的學(xué)習，不斷提高自身的綜合素質(zhì)，增強明辯事非和拒腐防變的能力，做到在大是大非面前立場(chǎng)堅定、頭腦清醒。同時(shí)，要進(jìn)一步端正經(jīng)營(yíng)指導思想，增強依法合規審慎經(jīng)營(yíng)意識，把我行各項經(jīng)營(yíng)活動(dòng)引向正確軌道，推進(jìn)各項業(yè)務(wù)健康有效發(fā)展。要在我行內部大興求真務(wù)實(shí)之風(fēng)，形成講實(shí)話(huà)，報實(shí)情，出實(shí)招，辦實(shí)事，務(wù)實(shí)效的經(jīng)營(yíng)作風(fēng)，營(yíng)造良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，提升管理水平，嚴明紀律，嚴格責任，狠抓落實(shí)，嚴格控制各類(lèi)道德風(fēng)險、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險和管理風(fēng)險，維護和提升農行形象。
一方面，要提高全體員工對加強企業(yè)合規文化教育的認識，全行干部職工是泉州農行企業(yè)合規文化建設的主體，又是企業(yè)合規文化的實(shí)踐者和創(chuàng )造者，沒(méi)有廣大員工的積極參與，就不可能建設好優(yōu)良的合規文化企業(yè)，更談不上讓員工遵紀守法。從現實(shí)看，許多員工對企業(yè)合規文化教育建設的內涵缺乏科學(xué)的認識和理解，把企業(yè)合規文化建設與企業(yè)的一般文化娛樂(lè )活動(dòng)混淆起來(lái)，以為提幾句口號，組織一些文體活動(dòng)，唱唱跳跳就是企業(yè)合規文化建設。要集中時(shí)間、集中精力做好財會(huì )人員的培訓、考核，業(yè)務(wù)培訓力求達到綜合性、系統性、專(zhuān)業(yè)性、實(shí)用性、提升性，要使所有會(huì )計出納人員人人熟知制度規定，個(gè)個(gè)爭當合格柜員，柜面成為營(yíng)銷(xiāo)舞臺;要強化財會(huì )人員政治、思想和職業(yè)道德的培訓，針對不同崗位的實(shí)際情況，采取以會(huì )代訓、專(zhuān)題培訓等不同6 / 11形式，力求使財會(huì )隊伍的綜合素質(zhì)在原有基礎上再上一個(gè)等級。通過(guò)系列活動(dòng)，使全體員工準確把握企業(yè)合規文化建設的真正科學(xué)內涵，自覺(jué)地融入到企業(yè)的合規文化建設中去，增強內控管理意識，狠抓基礎管理，促進(jìn)依法合規經(jīng)營(yíng)。
二、加強合規文化教育，是建立長(cháng)效發(fā)展機制的需要。企業(yè)合規文化教育建設是一項工程浩大的系統性工程，不是一朝一夕就能建成的。要合理確定發(fā)展目標，在一個(gè)時(shí)期內要有一定的規劃目標，最終建立適應企業(yè)長(cháng)遠發(fā)展的機制。從我行來(lái)看，他應該包括企業(yè)精神、價(jià)值觀(guān)念、企業(yè)目標、企業(yè)制度、企業(yè)環(huán)境、企業(yè)形象、企業(yè)禮儀、企業(yè)標識等內容，形成有自已特色的文化經(jīng)營(yíng)理念。首先要采取走出去、請進(jìn)來(lái)等形式，通過(guò)學(xué)習、交流、研討使全體員工認識到農業(yè)銀行應如何發(fā)展，員工在自已的崗位上應如何做好自已的工作，與別的員工相比差別有多大，應如何改進(jìn);在新興支行這個(gè)大家庭中自已是什么角色，自已出了多少力，對農行的改革與發(fā)展有何建設性意見(jiàn)。要通過(guò)談?wù)J識，談個(gè)人的人生觀(guān)、世界觀(guān)、價(jià)值觀(guān)，以此建立我行的合規文化，進(jìn)而提高農行的凝聚力、戰斗力。
其次要與案件專(zhuān)項治理和正在開(kāi)展的治理商業(yè)賄賂專(zhuān)項工作結合起來(lái)，要統籌兼顧，合理安排，加強對易發(fā)不正當交易行為和商業(yè)賄賂的業(yè)務(wù)環(huán)節的分析研究，突出重點(diǎn)，有的放矢地開(kāi)展專(zhuān)項治理，堅決糾正經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中違反商7 / 11業(yè)道德和市場(chǎng)規則，影響公平競爭的不正當行為，依法查處商業(yè)賄賂案件。要通過(guò)開(kāi)展教育活動(dòng)，鼓勵員工檢舉違紀違法的人和事，提供案件線(xiàn)索，推動(dòng)案件專(zhuān)項工作深入開(kāi)展，提高企業(yè)合規文化。最后要結合工作實(shí)際，認真開(kāi)展規范化服務(wù)，按照總行各項規章規定中的條款，對一些細節問(wèn)題、難點(diǎn)問(wèn)題要進(jìn)行專(zhuān)項學(xué)習。對當前的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和柜臺服務(wù)形勢，認真總結和細分客戶(hù)群體和業(yè)務(wù)需要，整合有限資源，對存在較大矛盾和服務(wù)困難的服務(wù)焦點(diǎn)要集思廣益，打開(kāi)思路，不斷創(chuàng )新服務(wù)方式，以最大的限度滿(mǎn)足客戶(hù)需要，提升企業(yè)合規文化精華。
三、加強合規文化教育，是提高經(jīng)濟效益的需要。加強合規文化教育的主要目的，是通過(guò)提高企業(yè)的凝聚力、向心力，降低金融風(fēng)險，實(shí)現企業(yè)效益的最大化。工作中，應該做到“三要”。
一要樹(shù)立正確指導思想。要在追求盈利的同時(shí)重視資金的安全性和流動(dòng)性，防止出現為了片面追求高速業(yè)務(wù)增長(cháng)而忽視風(fēng)險防范和內控機制建設的傾向。特別要防止企業(yè)炒銀行的思想。一個(gè)項目必然會(huì )引起多家銀行競爭，在競爭中企業(yè)肯定會(huì )提出一些不合理的條件讓銀行增加貸款風(fēng)險，要很好權衡利弊，切忌為了芝麻而丟了西瓜。寧愿不發(fā)展，不要盲目發(fā)展，而造成新的資金沉淀。
二要建立健全各項規章制度。要始終把制度建設放在突出位置，注重用制度來(lái)約束人，用制度規范日常行為。
為此，要結合工作實(shí)際，制訂并完善一系列規章制度，堅持用制度來(lái)規范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，確保有章可循，切實(shí)堵住各種漏洞，防止違規行為的發(fā)生，確保每一個(gè)環(huán)節都不出現問(wèn)題。要認真借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗，積極運用現代科技手段，建立健全覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險的監控、評估和預警系統，要重視貸款風(fēng)險集中度及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信監控和風(fēng)險提示，重視早期預警，認真執行重大違約情況登記和風(fēng)險提示制度。要建立健全內控制度，保證經(jīng)營(yíng)的安全性、流動(dòng)性、效益性，建立自我調整，自我約束、自我控制的制衡機制，要在追求自我經(jīng)濟利益的過(guò)程中建立健全不斷自我完善的內部控制制度，加強操作風(fēng)險防范。四要堅持思想教育。要緊緊抓住思想教育這一重要環(huán)節，經(jīng)常開(kāi)展有關(guān)規章制度的學(xué)習，有針對性地進(jìn)行黨風(fēng)廉政教育，不斷增強依法合規經(jīng)營(yíng)的意識，利用金融系統身邊發(fā)生的案例進(jìn)行現身說(shuō)法，使全體職工始終保持清醒頭腦，自覺(jué)抵制各種腐朽思想的侵蝕。
商業(yè)銀行操作風(fēng)險的產(chǎn)生始于商業(yè)銀行的誕生。但商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的認識和管理卻與其年齡極不相稱(chēng)。巴塞爾委員會(huì )在新資本協(xié)議中將操作風(fēng)險定義為：由不完善或有問(wèn)題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風(fēng)險，包括法律風(fēng)險，但不包括策略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險。它和信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險并稱(chēng)為商業(yè)銀行面臨的三大主要風(fēng)險。我國目前采用的也是這一定義。
近年來(lái)，國內銀行業(yè)不斷有大案曝光，均給商業(yè)銀行造成了嚴重的損失。根據有關(guān)統計數據顯示，相比國際活躍銀行操作風(fēng)險主要集中在外部欺詐方面，我國操作風(fēng)險高發(fā)的是人員風(fēng)險。違規操作、內外勾結導致的操作風(fēng)險在國內更多。國內操作風(fēng)險的另一個(gè)“多發(fā)地帶”是it系統，由于銀行對信息技術(shù)的依存度已相當高，一旦it系統出現問(wèn)題，商業(yè)銀行可能面臨業(yè)務(wù)癱瘓的局面，國內很多銀行在過(guò)去的幾年中都曾出現過(guò)業(yè)務(wù)系統故障，在影響業(yè)務(wù)運行的同時(shí)，也損害了銀行聲譽(yù)。我們不得不承認，操作風(fēng)險已成為直接威脅商業(yè)銀行生存與發(fā)展的重大風(fēng)險。
對操作風(fēng)險來(lái)說(shuō)，盡管這一概念的提出已有很長(cháng)的歷史，但把操作風(fēng)險作為銀行三大風(fēng)險之一進(jìn)行風(fēng)險管控的時(shí)間并不長(cháng)。由于對操作風(fēng)險的認知比較晚，因此，國際銀行業(yè)在操作風(fēng)險方面的研究遠不及信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險那樣深入，各國對操作風(fēng)險的概念定義也不統一，對于操作風(fēng)險的管理實(shí)踐僅處于起步階段。國內商業(yè)銀行將操作風(fēng)險作為獨立的風(fēng)險進(jìn)行專(zhuān)門(mén)管理僅短短幾年的時(shí)間。目前，盡管操作風(fēng)險為銀行業(yè)普遍認知，但它仍然沒(méi)有引起足夠重視，對操作風(fēng)險的研究還不夠深入。如業(yè)界對于操作風(fēng)險的定義、衡量標準、計量技術(shù)等尚未達成共識，沒(méi)有可以公開(kāi)獲取的數據庫、缺乏成熟的控制技術(shù)和相應軟件。從操作風(fēng)險的計量方法看，國際上主要有三種方法：基本指標法、標準法和高級計量法。不同于信用風(fēng)險和市場(chǎng)風(fēng)險，操作風(fēng)險的量化工作比較困難，如高級計量法非常復雜，對銀行的要求很高，其中最主要的是需要非常詳細的數據儲備，國際上采用的并不多。國內大多數銀行采用的是標準法，即按照銀行的產(chǎn)品線(xiàn)，分別計算出每個(gè)產(chǎn)品線(xiàn)上發(fā)生操作風(fēng)險的概率。這些都導致操作風(fēng)險管理實(shí)施起來(lái)較為困難。
3、加強操作風(fēng)險研究，探索適合國情的操作風(fēng)險管理模式。
銀行選用何種具體辦法管理操作風(fēng)險，基于多種因素，包括自身的規模大小、組織復雜性、業(yè)務(wù)的性質(zhì)和范圍。然而，盡管有這些不同，明晰的戰略、董事會(huì )及高管人員的監督、對操作風(fēng)險和內部控制的認真程度，以及完備的內部報告制度和應變計劃，是任何規模和范圍的銀行有效管理操作風(fēng)險的關(guān)鍵因素。從銀行整體范圍來(lái)看，從操作風(fēng)險管理理念的認同、政策框架的具體實(shí)踐、組織結構的優(yōu)化設計，到操作風(fēng)險管理識別、評估、監測、報告、持續改進(jìn)機制的建立，以及操作風(fēng)險損失數據庫的構建和操作風(fēng)險資本計量分配模型的研究開(kāi)發(fā)，我國的商業(yè)銀行與國際活躍銀行操作風(fēng)險管理實(shí)踐經(jīng)驗還有不小的差距。
目前，在全球經(jīng)濟一體化的大背景下，金融全球化趨勢越來(lái)越明顯，國家壁壘逐漸打破，金融資源跨國配置。因此，加強對三大風(fēng)險之一的操作風(fēng)險的研究，探索一套有效的操作風(fēng)險管理模式對國內商業(yè)銀行在新形勢下的可持續發(fā)展無(wú)疑有著(zhù)重大意義。
為防范化解運營(yíng)操作風(fēng)險，根據分行《關(guān)于開(kāi)展2014年運營(yíng)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險排查的通知》的要求，我行成立了以主管行長(cháng)掛帥的運營(yíng)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險排查小組，開(kāi)展2014年運營(yíng)操作風(fēng)險排查工作，特別針對重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)環(huán)節和重點(diǎn)崗位進(jìn)行認真仔細的排查，具體如下：
通過(guò)屏打0307柜員屬性與柜員責任制核對，未發(fā)現有相沖突現象，能合理確定勞動(dòng)組合，正確劃分柜員業(yè)務(wù)范圍和權限，落實(shí)柜員崗位責任制。保證了abis系統安全運行與業(yè)務(wù)的正常辦理。
對查庫登記簿所記載情況與監控錄象進(jìn)行核對，未發(fā)現有作假現象。能?chē)栏駡绦芯W(wǎng)點(diǎn)查庫制度，能做到每周查庫一次；在日常營(yíng)業(yè)期間，能監督柜員做好“一日三碰箱”；柜員現金箱交接時(shí)，能仔細核對現金箱個(gè)數。
能按規定及時(shí)做好會(huì )計監控系統預警信息的核實(shí)，組織核查各類(lèi)會(huì )計業(yè)務(wù)差錯、事故和違規行為，分析原因，提出處理意見(jiàn)，督促改進(jìn)工作。對本機構內外部檢查發(fā)現的存在問(wèn)題能全面落實(shí)整改。
通過(guò)對所有人員抽屜突擊檢查，沒(méi)有發(fā)現有代保管有客戶(hù)存單、存折、銀行卡、身份證件等物品的現象。通過(guò)抽查監控錄象，沒(méi)有發(fā)現存在代客辦理業(yè)務(wù)行為；辦理掛失解掛、密碼重置、存折重寫(xiě)磁條等應客戶(hù)本人辦理的業(yè)務(wù)是客戶(hù)本人親自辦理；由他人代理的業(yè)務(wù)，代理手續齊全規范。
通過(guò)查看傳票，單位存款轉存通過(guò)91過(guò)渡轉個(gè)人賬戶(hù)，支票收款人與進(jìn)賬單收款人不一致而進(jìn)行入賬的一象。
經(jīng)核對對賬單回收率比較高，對對賬不符處理能及時(shí)、規范。運營(yíng)主管能按照要求在對賬不符對賬回執清單上注明核對日期、不符原因及處理結果，并由經(jīng)辦員、運營(yíng)主管簽章后及時(shí)反饋對賬中心。印鑒不符的賬單對賬回執由單位重新加蓋印鑒并及時(shí)收回，處理手續規范。
沒(méi)有客戶(hù)經(jīng)理派送本人所管戶(hù)的對賬單。銀行上門(mén)對賬的，能堅持雙人辦理。經(jīng)查能按日打印“核對上下級資金賬戶(hù)余額表”，打印人員及運營(yíng)主管能按規定每天核對余額并簽章確認。
通過(guò)抽查沖賬憑證及監控錄夠象，沒(méi)有發(fā)現有操作錯誤的現象。錯賬沖正能填制記賬憑證，原錯賬、錯賬處理和補記賬的業(yè)務(wù)發(fā)生傳票經(jīng)過(guò)運營(yíng)主管現場(chǎng)核實(shí)、審批后才進(jìn)行操作。錯賬沖正時(shí)，能堅持“更改有據、處理及時(shí)”的原則，多筆沖正時(shí)，能按“先貸方紅字或借方藍字，后借方紅字或貸方藍字”的賬務(wù)順序進(jìn)行沖正處理。
單位存款人申請變更印鑒，手續及相關(guān)證明材料齊備，運營(yíng)主管能按規定審核變更資料；客戶(hù)預留印鑒卡保管規范，單位結算及個(gè)人支票賬戶(hù)款項支付能按規定進(jìn)行電子驗印，電子驗印無(wú)法通過(guò)時(shí)能堅持人工核對及換人復核制度。
通過(guò)抽查錄象及現場(chǎng)審核，沒(méi)有違規辦理業(yè)務(wù)的現象，柜員能按定嚴格執行定期存單防套取規定，簽發(fā)個(gè)人定期存單和單位開(kāi)戶(hù)證實(shí)書(shū)、定期存單，能由運營(yíng)主管或指定人員（管章人）加蓋網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)專(zhuān)用章，并在記賬憑證上抄寫(xiě)定期存單（單位開(kāi)戶(hù)證實(shí)書(shū)）號碼（后四位），簽章證實(shí)定期存單發(fā)出的真實(shí)性。
不存在將本人經(jīng)管的業(yè)務(wù)印章、重要空白憑證違規交與他人使用或在重要空白憑證上預先加蓋印章的現象。重要空白憑證出售管理符合規定，沒(méi)有內部人員代單位購買(mǎi)重要空白憑證的現象。
通過(guò)抽查監控錄象及與系統、實(shí)物進(jìn)行相對，未發(fā)現有違規現象。atm鈔箱鑰匙、備用鑰匙、密碼的保管、封存、啟用、使用規范；atm鈔箱能堅持雙鎖雙控、雙人在場(chǎng)打開(kāi)或關(guān)閉箱門(mén)、雙人清點(diǎn)現金；atm長(cháng)短款、吞卡能按規定及時(shí)處理。
經(jīng)核查，bos系統異常時(shí)導致未處理完成的業(yè)務(wù)時(shí)，能有逐筆做好記錄，啟用應急預案在abis系統處理后，能在系統恢復后在bos做撤銷(xiāo)處理；bos系統的“過(guò)渡資金賬戶(hù)余額”與abis系統的“待處理后臺集中匯兌往賬款項”的余額相符。bos業(yè)務(wù)撤銷(xiāo)時(shí)，能按照abis系統的抹賬要求，在核證行憑證內作好批注（撤銷(xiāo)原因，后續處理情況等）；bos業(yè)務(wù)退回，能按規定在核證行憑證內作好批注（退回原因，后續處理情況等）。
xx年上半年運營(yíng)案件風(fēng)險排查現場(chǎng)檢查發(fā)現問(wèn)題、20xx年上半年“三化三鐵”考評現場(chǎng)檢查存在問(wèn)題已按規定全面落實(shí)整改。在上半年“三化三鐵”創(chuàng )建過(guò)程中，coms系統中本行的前10類(lèi)普遍性問(wèn)題以及第5級較大違規操作問(wèn)題，已查明原因，并有針對性地分類(lèi)采取措施加以整改，同類(lèi)問(wèn)題發(fā)生頻率明顯減少。
商業(yè)銀行作為金融行業(yè)的主要組成部分，其承接的風(fēng)險也非常復雜多樣。其中，操作風(fēng)險是商業(yè)銀行最為常見(jiàn)的一種風(fēng)險，因此銀行在日常運營(yíng)中必須要積極應對。此文將從我的親身經(jīng)歷出發(fā)，分享我的商業(yè)銀行操作風(fēng)險的心得體會(huì )。
二段：風(fēng)險的表現。
操作風(fēng)險在商業(yè)銀行中主要表現為：人為操作失誤、制度漏洞、欺詐等。在日常工作中，工作人員可能會(huì )由于疏忽大意或者其他原因導致操作失誤，從而產(chǎn)生風(fēng)險。而制度漏洞則指的是銀行制定的規章制度存在缺陷，從而裂痕不斷，產(chǎn)生風(fēng)險。欺詐則是職業(yè)道德問(wèn)題，工作人員自身問(wèn)題或受到外部因素影響，存在詐騙行為。這些現象都會(huì )直接影響到銀行的穩定與安全。
三段：風(fēng)險應對。
為應對操作風(fēng)險，首先必須建立健全的風(fēng)險防范機制。例如，制定完善的規章制度，確保人員操作規范；建立風(fēng)險篩查、評估和預警機制，盡早發(fā)現和控制風(fēng)險；增加信息技術(shù)投資，提高操作系統的自動(dòng)化與智能化程度，提升操作質(zhì)量和效率。以上都是有效應對操作風(fēng)險的一些策略。
四段：日常管理。
為了預防風(fēng)險，銀行員工需要時(shí)刻保持警惕和責任心，認真完成分內工作，減少犯錯率；加強溝通、協(xié)調和統籌能力，減少因人員溝通不暢導致的誤操作；堅持規范操作，創(chuàng )新服務(wù)方式，提高客戶(hù)滿(mǎn)意度。日常管理是應對操作風(fēng)險的基礎，操作實(shí)踐中要養成“正確，有效，高效”的習慣。
五段：總結。
商業(yè)銀行是現代金融市場(chǎng)的中堅力量，其面臨的風(fēng)險也更加多元化、復雜化，因此，操作風(fēng)險是一種不可忽視的風(fēng)險。在日常操作實(shí)踐中，銀行工作人員要注意責任心和規范化，加強風(fēng)險防范意識，完善防范機制，保障操作風(fēng)險源頭的防范。同時(shí)要注重科技與規范相結合，提高工作效率，確保操作的安全有效性，減少貨幣流失，保障銀行的穩定。
摘要：近十年來(lái)，伴隨著(zhù)煤炭?jì)r(jià)格經(jīng)歷“高起―回落―反彈”的市場(chǎng)波動(dòng)，山西省煤炭企業(yè)集團基本完成了煤炭資源整合，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)受住了考驗，但面臨的風(fēng)險仍然較大。其中，資金風(fēng)險尤其突出，嚴重威脅企業(yè)的生存發(fā)展。因此，對資金風(fēng)險進(jìn)行管控刻不容緩。文章從資金風(fēng)險產(chǎn)生的根源，分析當前山西省內煤炭企業(yè)資金風(fēng)險管控中存在的問(wèn)題，提出了相應的風(fēng)險管控策略。
關(guān)鍵詞：煤炭企業(yè)；資金；風(fēng)險管控。
一、引言。
在經(jīng)濟的高速發(fā)展中，能源結構不斷優(yōu)化和調整，山西省煤炭企業(yè)集團作為關(guān)系國計民生、國家能源安全的重要支柱，深受煤炭?jì)r(jià)格市場(chǎng)因素影響同時(shí)，也受到國家能源政策行政因素的影響。企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展正處在波動(dòng)調整期，財務(wù)狀況普遍存在資產(chǎn)負債率偏高、凈現金流偏緊，資金風(fēng)險日益突出等問(wèn)題，因此，企業(yè)必須提高對資金風(fēng)險管控能力。
二、資金風(fēng)險產(chǎn)生的根源。
（一）資金沉淀量大，帶息負債不斷增加。
資金是企業(yè)正常運營(yíng)的血液，是最具有流動(dòng)性的資產(chǎn)。以來(lái)，煤炭市場(chǎng)價(jià)格出現回暖，企業(yè)經(jīng)營(yíng)普遍好轉，但煤炭企業(yè)資金仍然偏緊，債券市場(chǎng)不斷出現企業(yè)違約的狀況。主要原因是前期資源整合中的巨額并購資金投入，以及這部分礦井的技改、基建資金投入，大部分都來(lái)自于有息負債融資。而大部分資源整合煤礦短期內不會(huì )產(chǎn)生凈現金流入，不能負擔前期投入資金的本息，產(chǎn)生了巨額資金沉淀，每年要背負很大的利息支出，導致企業(yè)“借新還舊”，每年新增資金需求，以“滾雪球”的方式逐年增加企業(yè)的帶息負債融資額。
（二）資產(chǎn)負債率逐年升高，籌資渠道收窄。
煤炭企業(yè)的籌資方式分間接融資和直接融資。間接融資方面主要有銀行貸款、融資租賃、信托貸款等金融機構借款。由于煤業(yè)企業(yè)資產(chǎn)負債率偏高（山西省屬七大煤企20底平均資產(chǎn)負債率超過(guò)78%），且煤炭產(chǎn)業(yè)屬于產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)，部分資源整合煤礦屬于落后產(chǎn)能需要關(guān)閉，銀行信貸對這部分產(chǎn)能基本不予支持。此外，銀行由于監管新規的限制，過(guò)去的表外資產(chǎn)面臨回表壓力，這部分融資受到限制。因此，銀行貸款等間接融資方面企業(yè)只能基本維持，甚至被壓縮，無(wú)法滿(mǎn)足大幅新增的資金需求。直接融資方面，分股權融資和債務(wù)融資。股權融資，即通過(guò)發(fā)行股票募集所需資金，山西省內煤企的上市企業(yè)資產(chǎn)規模都比較小，融資規模有限，資本有待進(jìn)一步證券化。債務(wù)融資，即企業(yè)通過(guò)在銀行間市場(chǎng)、證券交易所發(fā)行債券的形式募集資金。目前，這種融資方式已經(jīng)成為省內煤炭企業(yè)新增融資的主要渠道。根據wind數據庫的資料，1月至8月，山西省七大煤炭企業(yè)發(fā)行債券116支共1520億元，其中同煤集團發(fā)行29支債券，共488億元。截至208月，七大煤業(yè)集團發(fā)債余額3345.98億元。七大煤業(yè)集團的發(fā)債評級中，除山西煤炭進(jìn)出口集團的主體評級為aa+外，其他六家主體評級均為aaa。發(fā)行債券的品種方面主要有超短期融資券（scp）、短融（cp）、中票（mtn）、公司債、定向融資工具（ppn）等。雖然發(fā)債品種較多，但公開(kāi)發(fā)行債券總額要受到凈資產(chǎn)的40%限制，同時(shí)信息披露要求嚴格，容易受到安全生產(chǎn)事故、兌付危機等不良事件的影響。私募發(fā)行債券雖然額度不受凈資產(chǎn)規模的`限制，但投資人比較少，發(fā)行難度較大。目前，各家煤企的發(fā)債存量普遍較大，剩余額度有限，新增融資較難，且陸續進(jìn)入債券到期歸還窗口，資金鏈壓力較大。
煤炭市場(chǎng)價(jià)格下行，企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益下滑，部分銀行等金融機構要求部分集團下屬公司融資由集團公司提供擔保，或由效益好的公司承接融資，甚至部分融資主體由子公司上移至集團公司，放大了整個(gè)集團的資金風(fēng)險敞口。一旦下屬被擔保融資主體出現違約，輕則影響集團征信，重則影響集團整體融資，導致集團資金鏈斷裂。目前，集團對資金風(fēng)險管控高度重視，制定了多種資金風(fēng)險管控措施。但下屬被擔保公司的資金風(fēng)險管控意識比較淡薄，風(fēng)險敞口較大。這種風(fēng)險主要來(lái)源于兩個(gè)方面，首先，對到期歸還不了的違約風(fēng)險認識不足。煤炭企業(yè)部分下屬單位管理者雖然認同資金管理的方式，但重視度不高，沒(méi)有意識到違約的嚴重性，認為資金風(fēng)險管控僅僅是財務(wù)部門(mén)的職責，忽視了資金流活動(dòng)中所有管理人員的職責，應將“用資金”與“還資金”統籌管理。其次，企業(yè)部分管理者沒(méi)有充分考量資金的時(shí)間價(jià)值與風(fēng)險價(jià)值，在對資金的使用中缺乏科學(xué)性、可行性論證，導致企業(yè)融資到期后無(wú)力歸還，最終將資金風(fēng)險轉移給集團公司，放大了整個(gè)集團的風(fēng)險敞口。
（一）內部控制角度。
1.組織架構建設方面。要明晰崗位職責，全員參與，關(guān)鍵要做到全集團各層級制度明晰、責任到人。下發(fā)全集團范圍內的資金管控制度，同時(shí)要明確罰則，對出現違約風(fēng)險的責任單位及其管理者進(jìn)行追責。集團各層面要成立資金風(fēng)險管控委員會(huì )，由黨政一把手擔任組長(cháng)，分管財務(wù)副職擔任副組長(cháng)，涉及“資金計劃―資金籌集―資金使用―資金歸還”的全流程業(yè)務(wù)部門(mén)都要參與，確保資金風(fēng)險管控“全員參加”。2.全流程控制方面。加強全流程控制，各級資金風(fēng)險管控委員會(huì )要從風(fēng)險排查、風(fēng)險預警、風(fēng)險應對與監督評價(jià)等方面對風(fēng)險進(jìn)行全流程控制。首先，要全面排查集團信貸、擔保、發(fā)債等融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險點(diǎn)，從資金計劃、資金籌集、資金使用、本息歸還等方面理清風(fēng)險因素。其次，要制定資金風(fēng)險預警指標，采用定量指標與定性指標相結合的方式，從資產(chǎn)負債率、現金流量利息保障倍數、銀行征信查詢(xún)結果等方面，對資金風(fēng)險進(jìn)行全面預警。最后，針對發(fā)生風(fēng)險時(shí)，要制定應急響應方案，及時(shí)、全面、準確地處置逾期違約風(fēng)險，將對整個(gè)集團的不良影響降到最低。并對資金風(fēng)險管控的全流程進(jìn)行考核評價(jià)，不斷優(yōu)化管控流程，改善管控措施。
（二）債務(wù)融資結構角度。
債務(wù)融資結構角度，要根據各種債務(wù)特點(diǎn)，比如融資期限、利率、擔保條件等，合理配置融資品種。根據融資計劃與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)實(shí)際，將未來(lái)到期的債務(wù)時(shí)間與企業(yè)的籌資計劃相匹配，避免某一時(shí)點(diǎn)出現大額資金缺口的情況。銀行貸款有短期流資貸款、中長(cháng)期流資貸款及長(cháng)期項目貸款，債券融資種類(lèi)有超短期融資券、融資券、中期票據、公司債、企業(yè)債及永續債。集團應根據資金計劃，選擇融資品種，避免“短貸長(cháng)用”。
（三）創(chuàng )新產(chǎn)融結合模式。
1.加快利用上市平臺融資的步伐，逐步將集團內優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)注入上市公司平臺，通過(guò)配股、增發(fā)、發(fā)行可轉債等方式募集資金，置換高息負債，逐步實(shí)現整體上市。目前，山西省七大煤業(yè)集團都有主板上市的平臺公司，其中焦煤集團、陽(yáng)煤集團，還各有3家上市平臺公司，但普遍存在上市公司資產(chǎn)規模小，融資不足的情況。未來(lái)逐步提高股權融資比例，優(yōu)化融資結構，降低資本成本，應該成為山西省內煤業(yè)集團資本戰略的重中之重。2.推進(jìn)債轉股，降低財務(wù)杠桿。年以來(lái)，債轉股在山西省煤炭企業(yè)掀起了新的一番熱潮，各大煤業(yè)集團紛紛與銀行簽訂債轉股戰略合作協(xié)議。但不同于上一輪債轉股，本次債轉股是一種市場(chǎng)化行為，要考量各方的利益，集團應充分考量債轉股協(xié)議的條款，比如，是否存在回售條款、是否存在保證投資人最低收益的條款等，衡量債轉股對企業(yè)的價(jià)值，合理、適時(shí)地進(jìn)行市場(chǎng)化債轉股，降低有息負債額，化解財務(wù)風(fēng)險。3.加強資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)。集團可以通過(guò)基金公司、信托公司、資產(chǎn)管理公司，設立資管計劃，將具有現金流的資產(chǎn)（比如應收賬款）予以證券化，通過(guò)創(chuàng )新金融業(yè)務(wù)，為企業(yè)融得資金。
（四）加強內部管理，提質(zhì)增效。
1.加強經(jīng)營(yíng)管理，轉化經(jīng)營(yíng)機制，提高資產(chǎn)周轉率，增加經(jīng)營(yíng)現金流，加強應收賬款管理，及時(shí)清理企業(yè)債權債務(wù)，加大清收清欠力度，盤(pán)活固定資產(chǎn)、減少流動(dòng)負債，提高企業(yè)資金周轉，壓縮資金占用。2.降本降費，提質(zhì)增效。在保持負債可控的條件下，嚴格執行預算管理，嚴控成本費用，提高稅后利潤，降低資產(chǎn)負債率。加強內部考核，嚴格規范內部資金拆借行為，確保按時(shí)支付本息。3.嚴格擔保管理，規避擔保風(fēng)險。集團對存量擔保業(yè)務(wù)要適度壓縮，嚴格審批新增擔保，如必須提供擔保的，盡量先安排下屬企業(yè)互保，后由集團擔保的原則。比如，先由經(jīng)營(yíng)狀況較好的企業(yè)為經(jīng)營(yíng)不佳的企業(yè)提高擔保，緩存違約風(fēng)險對集團的沖擊，避免集團因擔保業(yè)務(wù)發(fā)生風(fēng)險影響企業(yè)信譽(yù)，進(jìn)而影響到全集團融資戰略。
四、結語(yǔ)。
總而言之，煤炭企業(yè)只有深入開(kāi)展全面、科學(xué)的資金風(fēng)險管控工作，進(jìn)一步提高處置資金風(fēng)險的能力，才能更好地保護資金鏈的安全。
參考文獻:。
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[2]陳道云.集團企業(yè)資金集中運作風(fēng)險及管控[j].財會(huì )通訊，2017(14)。
作者：趙春榮。
1.業(yè)務(wù)流程所有人負第一評估責任原則：業(yè)務(wù)流程的所有人(即“風(fēng)險所有人”)需對風(fēng)險與控制的評估工作承擔第一評估責任。
2.動(dòng)態(tài)管理原則：既要有定期的年度評估，又要根據內部風(fēng)險管理需要和外部風(fēng)險信息等情況，開(kāi)展動(dòng)態(tài)的觸發(fā)式評估工作。
3.重要性原則：應優(yōu)先識別和評估對業(yè)務(wù)目標和管理目標有重大影響的操作風(fēng)險。
二、操作風(fēng)險評估的步驟。
操作風(fēng)險評估包括準備、評估和報告三個(gè)步驟。準備階段：包括確認評估對象、繪制流程圖、收集整理操作風(fēng)險信息;評估階段：包括識別和評估固有風(fēng)險、識別和評估現有控制、評估剩余風(fēng)險、提出優(yōu)化方案;報告階段：包括整合評估成果和提交報告兩個(gè)步驟。
三、
操作風(fēng)險評估的價(jià)值。
商業(yè)銀行在全行范圍內開(kāi)展操作風(fēng)險的自我評估，有助于：
(2)優(yōu)化和完善各項作業(yè)流程，平衡風(fēng)險與收益，提高服務(wù)效率和盈利能力;。
(3)在自我評估的基礎上建立操作風(fēng)險事件數據庫，構建操作風(fēng)險管理的基礎平臺;。
(4)為建立操作風(fēng)險管理的關(guān)鍵風(fēng)險指標體系和操作風(fēng)險計量奠定基礎;。
(6)促進(jìn)風(fēng)險管理文化的轉變，提高員工參與操作風(fēng)險管理的主動(dòng)性和積極性。
四、操作風(fēng)險評估與其他管理流程的結合應用。
raca對操作風(fēng)險進(jìn)行主動(dòng)的識別和評估，識別控制失當的風(fēng)險，是操作風(fēng)險管理過(guò)程的開(kāi)端，后續管理流程——包括檢查、整改和考核——都與之緊密聯(lián)系，后續管理流程產(chǎn)生的信息可為raca提供識別、評估課題和依據。同時(shí)，raca形成關(guān)鍵風(fēng)險和關(guān)鍵控制清單，為操作風(fēng)險管理和內部控制報告提供統一語(yǔ)言。
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為建立健全我行輿情監測體系，有效保障我行聲譽(yù)，消除負面輿情特別是網(wǎng)絡(luò )負面輿情對我行的不良影響;及時(shí)收集民意及客戶(hù)回饋，保障客戶(hù)及我行、行內員工的正當利益和合法權益，我行自接到相關(guān)文件后，領(lǐng)導高度重視并在第一時(shí)間組織開(kāi)展如下工作：
一、明確我行輿情工作承責部門(mén)及聯(lián)系人員為保證網(wǎng)絡(luò )輿情監測及銀行聲譽(yù)風(fēng)險排查的有效開(kāi)展，經(jīng)領(lǐng)導研究決定，我行的輿情監測部門(mén)有稽核監保部負責并由該部門(mén)指派相關(guān)人員負責具體工作的實(shí)施以及相關(guān)信息的上報、輪值監測等工作。
二、開(kāi)展行內自查工作為及時(shí)掌握行內員工的異常行為動(dòng)向，及時(shí)防范員工參與非法集資或借用銀行聲譽(yù)從事違規違法行為，我行已在近期在行內組織開(kāi)展員工的異常行為排查，排查事項涵蓋工作中的異常行為表現、組織紀律方面的異常行為表現、個(gè)人行為方面的異常行為表現以及涉嫌“黃賭毒”等的九種人排查。并采取背向交互判斷以及抽查談話(huà)等方式確保信息來(lái)源的真實(shí)有效。經(jīng)過(guò)此次排查，暫未發(fā)現有異常行為員工。
三、建立與地方政府部門(mén)及監管機構的接訪(fǎng)部門(mén)的信息交流渠道為了保證在第一時(shí)間獲得群眾、客戶(hù)、員工的信息以及上訪(fǎng)原由，直面問(wèn)題，及時(shí)查找自身不足，我行積極與地方政府及監管機構的接訪(fǎng)部門(mén)聯(lián)絡(luò )，確保出現相關(guān)信訪(fǎng)問(wèn)題后，及時(shí)接受信息，及時(shí)查找事由，接受監督。
四、我行繼續開(kāi)放信函、電話(huà)、傳真、直接來(lái)訪(fǎng)、網(wǎng)絡(luò )等形式的信訪(fǎng)接待工作渠道。及時(shí)接收信訪(fǎng)信息，并保證每一個(gè)信訪(fǎng)問(wèn)題都得到及時(shí)、認真的回復。此外，我行不定期核查客戶(hù)意見(jiàn)簿所登記的客戶(hù)投訴及建議，并對異常情況實(shí)施問(wèn)責制度。
截至報告日，我行暫未發(fā)現行內、行外及網(wǎng)絡(luò )負面輿情風(fēng)險，在今后的工作中我行將不斷強化工作力度，綜合采取多種措施，切實(shí)防范我行聲譽(yù)風(fēng)險。
根據總行“關(guān)于進(jìn)一步做好“兩會(huì )”和3.15期間輿情工作的通知”，我行領(lǐng)導高度重視，充分認識到輿情風(fēng)險排查工作的必要性、重要性與緊迫性，按照總行相關(guān)要求，結合我行實(shí)際，積極做好輿情風(fēng)險的研判、排查及提升應對能力，力求工作做實(shí)、做細、做全，確保輿情風(fēng)險排查工作取得實(shí)效?，F將情況匯報如下：
根據排查工作要求，對服務(wù)質(zhì)量、收費、“七不準”規定落實(shí)情況、小微企業(yè)融資、操作風(fēng)險及案件、員工涉及民間借貸、理財、信用卡、房貸、不良貸款、代理代銷(xiāo)業(yè)務(wù)以及新產(chǎn)品業(yè)務(wù)的風(fēng)險問(wèn)題等當前輿情熱點(diǎn)提示，我行此次輿情風(fēng)險排查工作重點(diǎn)也圍繞了以下五個(gè)方面：
(一)案件和違規問(wèn)題。近幾年來(lái)，在行領(lǐng)導的正確帶領(lǐng)下，認真貫徹執行總行的各項規章制度，認真將各類(lèi)違法違規案件通報傳達到每位員工，以血的教訓教育每位員工警鐘長(cháng)鳴、遵紀守法，珍惜自己的職業(yè)生涯與職工操守，規劃好人生道路，樹(shù)立正確的人生觀(guān)、價(jià)值觀(guān)、世界觀(guān);同時(shí)定期不定期找員工談話(huà)，了解掌握員工的思想動(dòng)態(tài)，引導員工積極向上。通過(guò)排查，我行員工未涉及任何重大案件，未涉及民間借貸，也未在媒體上發(fā)生過(guò)不良、違規現象。
(二)服務(wù)質(zhì)量、收費等問(wèn)題。對于服務(wù)質(zhì)量，我行自成立以來(lái)一直為客戶(hù)提供優(yōu)質(zhì)、真誠的服務(wù)，我行的口號就是要憑借寬敞亮麗的硬件，打響**銀行在**城的服務(wù)品牌，三年來(lái)，已獲得客戶(hù)的認可，表?yè)P與各種榮譽(yù)不斷，但也有二次客戶(hù)投訴事件(2013年)，通過(guò)登門(mén)致歉與解釋?zhuān)〉每蛻?hù)的諒解，并繼續成為我行的忠誠客戶(hù)。一線(xiàn)人員高度重視服務(wù)質(zhì)量，一經(jīng)發(fā)現問(wèn)題，絕不拖延，迅速報告解決，盡量就地消融，盡量避免此類(lèi)事件的發(fā)生。同是也在大堂處布臵了支行與總行的投訴電話(huà)、意見(jiàn)簿，按季隨機抽查一定量的客戶(hù)對我行的客戶(hù)經(jīng)理及臨柜服務(wù)人員進(jìn)行多方位的評價(jià)，加強了監督機制。
對于收費問(wèn)題，我支行已嚴格按照總行制定的收費標準收費，并在大堂醒目處進(jìn)行各類(lèi)收費項目的公示，也有收費小冊子可以讓客戶(hù)帶走細讀，不存在亂收費現象。
(三)信貸及中間業(yè)務(wù)方面問(wèn)題。嚴格按照總行制定的信貸政策執行，開(kāi)展“普惠金融”工程進(jìn)街道、社區宣傳，將陽(yáng)光信貸政策上墻公布，將客戶(hù)經(jīng)理姓名、管轄區域、聯(lián)系方式及在崗狀態(tài)上墻公布，將銀監會(huì )“七不準”規定在營(yíng)業(yè)大廳公告，方便客戶(hù)辦理業(yè)務(wù)，接受群眾監督;在信貸投放上，按照支農支小支實(shí)主線(xiàn)和城鄉居民、個(gè)體工商戶(hù)、中小微企業(yè)為主的信貸投放序列傾力支持，不增加企業(yè)負擔，努力緩解小微企業(yè)融資難的問(wèn)題。我行現有不良貸款**萬(wàn)元，正在努力消化中，其中今年新增**萬(wàn)元，屬于企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善所致，已訴訟至法院，預計今年能夠全部清收。歷年不良貸款**萬(wàn)元，均已訴訟至法院，會(huì )有部分損失。經(jīng)總行審計，發(fā)生的不良貸款中，我行員工均不存在違法違規行為。
在信用卡發(fā)放、房屋按揭貸款中，積極相應國家出臺的各項信貸政策，嚴格按規操作，嚴抓貸款審查過(guò)程，杜絕濫放濫發(fā)，切實(shí)防范操作風(fēng)險。
在理財產(chǎn)品、代理代銷(xiāo)及新產(chǎn)品業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)中，我行總是先行安排學(xué)習文件，吃透文件精神及操作風(fēng)險點(diǎn)，向客戶(hù)做好充分解釋與揭示風(fēng)險，按規定流程操作，未發(fā)生風(fēng)險事件。
(四)員工管理問(wèn)題。此次員工排查問(wèn)題由綜合辦負責，進(jìn)一步明確職責分工，提高全行員工輿情風(fēng)險意識，共排查員工24人，其中正副行長(cháng)2人，勞務(wù)派遣工2人。對相關(guān)人員積極通過(guò)各種渠道收集相關(guān)資料，對各種行為進(jìn)行排查。通過(guò)排查發(fā)現，所有員工都沒(méi)有通過(guò)網(wǎng)站論壇發(fā)帖、博客等散布各種對我行不利的消息，都具有較高的防范聲譽(yù)風(fēng)險意識，都能在生活作風(fēng)、工作作風(fēng)、學(xué)習作風(fēng)上嚴格遵守相關(guān)管理規定，都能做到“愛(ài)崗敬業(yè)、誠實(shí)守信、勤勉盡職、依法合規”，極力維護我行網(wǎng)點(diǎn)、窗口、員工的形象，提升我行的綜合競爭力，為各項業(yè)務(wù)的發(fā)展奠定堅實(shí)的基礎。
此次輿情風(fēng)險排查工作能夠順利的開(kāi)展，主要有以下幾個(gè)方面的原因。
一是領(lǐng)導重視。為確保輿情風(fēng)險排查到位，明確了行長(cháng)。
主抓，分管副行長(cháng)具體抓，綜合辦公室實(shí)施，各部門(mén)配合落實(shí)的工作機制，特別強調各部室要本著(zhù)自己對自己負責的精神做好排查工作。
二是方式靈活。通過(guò)網(wǎng)絡(luò )搜索，個(gè)別談話(huà)，集體討論，與媒體、公安取得聯(lián)系，調閱錄像等方式，圍繞案件和違規問(wèn)題、服務(wù)質(zhì)量和收費問(wèn)題、信貸及中間業(yè)務(wù)問(wèn)題、員工管理問(wèn)題四大重點(diǎn)進(jìn)行了細致排查，努力使排查工作做實(shí)、做細、做全、做好，確保排查不留死角，不留隱患。
三是加強防范。針對排查出來(lái)的客戶(hù)投訴事件、中間業(yè)務(wù)收費、年后犯罪分子伺機作案機率增加等可能引發(fā)的輿情風(fēng)險，堅持由辦公室做好輿情監測工作，并重申輿情風(fēng)險應急處理機制，確保一旦發(fā)現負面輿情，能及時(shí)向行領(lǐng)導及總行進(jìn)行匯報，積極采取多方面、多渠道處臵，確保第一時(shí)間化解，防止輿情發(fā)酵和擴大。同時(shí)加強與當地公檢法機關(guān)、主流媒體的溝通交流，爭取有關(guān)部門(mén)、單位的支持和理解。強化內控案防管理，嚴禁員工參與民間借貸，嚴禁員工充當資金掮客行為，確保員工合法合規操作，避免因員工違法違規而引發(fā)媒體關(guān)注。
險理念,主動(dòng)、有效地防范輿情風(fēng)險，確保思想上認識到位、組織上領(lǐng)導到位、措施上落實(shí)到位，進(jìn)一步做好輿情風(fēng)險排查工作,加強員工管理,為我行各項業(yè)務(wù)改革和發(fā)展營(yíng)造良好的輿論環(huán)境。
第一段：引言（150字）。
近年來(lái)，銀行業(yè)發(fā)展迅猛，隨之而來(lái)的是金融風(fēng)險的增加。為了保護客戶(hù)利益，銀行不斷加強風(fēng)險管理，嚴禁代客操作。代客操作不僅容易造成資金流失和客戶(hù)隱私泄露，還極易導致金融詐騙的發(fā)生。因此，銀行對代客操作問(wèn)題高度重視，不遺余力地加強監管和防范措施。在對代客操作這一問(wèn)題深入思考并實(shí)踐中，我深刻認識到銀行嚴禁代客操作的必要性和重要性。
第二段：代客操作的危害（250字）。
代客操作是指銀行員工代替客戶(hù)進(jìn)行各種交易操作，如賬戶(hù)查詢(xún)、轉賬、存取款等。然而，代客操作存在許多嚴重的安全隱患。首先，代客操作可能導致資金流失。員工可能利用客戶(hù)賬戶(hù)進(jìn)行盜刷、轉賬等不法操作，給客戶(hù)和銀行帶來(lái)巨大的損失。其次，代客操作易導致客戶(hù)隱私泄露。員工在代客操作中，可能接觸到客戶(hù)各類(lèi)敏感信息，如密碼、手機號碼等，這些信息一旦泄露將給客戶(hù)帶來(lái)嚴重的財產(chǎn)損失和隱私侵害。此外，代客操作還容易成為金融詐騙的溫床，有可能使無(wú)辜客戶(hù)受到損失。
銀行嚴禁代客操作并非出于一時(shí)的沖動(dòng)，而是基于多方面的考量。首先，代客操作違背了銀行經(jīng)營(yíng)的基本原則：知情同意原則和風(fēng)險分散原則。銀行代替客戶(hù)進(jìn)行交易，客戶(hù)無(wú)法了解操作過(guò)程和風(fēng)險，容易因此而遭受損失。其次，代客操作違背了銀行保護客戶(hù)利益的核心要求。銀行從業(yè)人員應當盡最大努力保護客戶(hù)利益，而不是以利益為目的進(jìn)行代客操作。最后，代客操作違背了職業(yè)道德和行業(yè)規范。銀行員工必須勇于承擔責任，不得借代客操作行為謀取私利。
為了防止代客操作，銀行采取了一系列的監管和防范措施。首先，銀行加強對員工的培訓和教育，提高員工的誠信意識和風(fēng)險意識。監管部門(mén)還制定了詳盡的規章制度，明確規定代客操作的禁止和處罰措施，以嚴懲代客操作者。此外，銀行通過(guò)建立完善的內部監管機制和風(fēng)險控制系統，對代客操作進(jìn)行實(shí)時(shí)監測和預警，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題并采取措施加以糾正。同時(shí)，銀行還加強與公安機關(guān)的合作，共同打擊金融犯罪，提高金融安全水平。
第五段：個(gè)人的心得與體會(huì )（250字）。
作為一名銀行從業(yè)人員，我深刻認識到銀行嚴禁代客操作的重要性和必要性。代客操作問(wèn)題一經(jīng)發(fā)生，不僅給客戶(hù)帶來(lái)?yè)p失，也會(huì )損害銀行的聲譽(yù)和形象。作為員工，我們必須按照規章制度和職業(yè)道德要求，保持高度的誠信素質(zhì)和風(fēng)險意識，嚴禁代客操作。在工作中，我將始終堅守職業(yè)操守，堅決抵制代客操作的誘惑，保護客戶(hù)利益和銀行的長(cháng)遠發(fā)展。最后，我希望全行同仁都共同努力，共同守護我們的銀行，共同為客戶(hù)提供安全、高效的金融服務(wù)。
第一段：介紹主題（100字）。
銀行嚴禁代客操作是指銀行員工在辦理業(yè)務(wù)時(shí)不得代替客戶(hù)進(jìn)行操作的規定。該規定的出臺是為了保護客戶(hù)權益，防止銀行員工濫用職權及不當操作。經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的實(shí)踐，我深刻認識到這一規定的重要性以及對我們工作的影響，下面將從四個(gè)方面分享我的心得體會(huì )。
第二段：規定的背景和目的（200字）。
這一規定的出臺源于銀行業(yè)務(wù)中存在的代客操作問(wèn)題。在過(guò)去的一段時(shí)間里，一些銀行工作人員為了追求業(yè)績(jì)，存在以自己的名義代客戶(hù)辦理業(yè)務(wù)的情況。這樣的行為不僅違背了職業(yè)道德，也容易給客戶(hù)帶來(lái)?yè)p失。因此，銀行管理層通過(guò)制定嚴禁代客操作的規定，目的是保護客戶(hù)利益，規范員工行為，提高服務(wù)質(zhì)量。
第三段：心得體會(huì )一-提升服務(wù)意識（300字）。
嚴禁代客操作規定的實(shí)施，從根本上確保了銀行職員必須以客戶(hù)為中心，提升服務(wù)意識。取而代之的是，我們要更加注重了解客戶(hù)需求，進(jìn)行真實(shí)的交流，而不是僅僅為了完成業(yè)績(jì)指標而代替客戶(hù)進(jìn)行操作。這樣的改變帶來(lái)的好處是，我們可以更全面地了解每個(gè)客戶(hù)的實(shí)際需求，提供更精準的金融服務(wù)，提高客戶(hù)的滿(mǎn)意度和忠誠度。
第四段：心得體會(huì )二-加強合規意識（300字）。
嚴禁代客操作規定的實(shí)施，對我們銀行員工來(lái)說(shuō)是一次很好的警示。通過(guò)明確規定了操作行為的底限，我們被迫對自己的行為進(jìn)行更加嚴格的自查。這使得我們加強了合規意識，不敢輕易觸碰規定的紅線(xiàn)。這樣的改變也使得銀行的運營(yíng)更加規范，建立了更健全的風(fēng)險管理體系，有效地避免了一些不必要的風(fēng)險。
第五段：心得體會(huì )三-建立信任關(guān)系（300字）。
嚴禁代客操作規定的實(shí)施，更加注重了銀行員工與客戶(hù)之間的信任關(guān)系。在不代客操作的前提下，我們無(wú)法擅自處置客戶(hù)的資金，客戶(hù)需要經(jīng)過(guò)身份認證、簽署授權書(shū)等程序。這樣一來(lái)，我們與客戶(hù)之間建立了更加真實(shí)的信任關(guān)系?？蛻?hù)明確知道我們只是協(xié)助他們辦理業(yè)務(wù)，而不是決策權的代表，這樣提高了客戶(hù)對銀行的信任度，增加了長(cháng)期合作的可能性。
結尾：總結全文主旨（100字）。
通過(guò)嚴禁代客操作的實(shí)施，我們銀行員工在工作中深刻體會(huì )到這一規定的重要性。它既提醒我們要堅守職業(yè)道德，保護客戶(hù)權益，又促使我們提高服務(wù)意識，加強合規意識，建立更加真實(shí)的信任關(guān)系。只有在嚴格執行這一規定的前提下，我們才能給客戶(hù)帶來(lái)更加可靠和高質(zhì)量的金融服務(wù)。
金融創(chuàng )新和風(fēng)險管控，究其本質(zhì)就是金融效率與金融安全的關(guān)系，他們之間存在著(zhù)彼此替代與彼此補充的不可分割性。彼此替代，主要側重于表現在對金融效率的提高，一旦放松看對金融風(fēng)險的管控，極有可能給金融安全造成一定的負面影響。然而若是側重于金融安全，那么過(guò)度的風(fēng)險管控常常又會(huì )降低金融的效率。彼此補充，既表現在金融效率的基礎是金融安全這一方面，又表現在金融效率的提高將會(huì )增強金融的安全性。由此可見(jiàn)，高效率的金融市場(chǎng)能夠促使信息傳遞得更快、更充分，能夠讓市場(chǎng)結構更加合理、科學(xué)。
二、當前金融創(chuàng )新和風(fēng)險管控存在的一些問(wèn)題。
(一)金融創(chuàng )新的層次較低。
目前，中國的商業(yè)銀行金融創(chuàng )新項目比較普遍，剖其本質(zhì)大多是對傳統業(yè)務(wù)進(jìn)行了改進(jìn)與組合，而真正針對中國金融消費者特點(diǎn)的創(chuàng )新產(chǎn)品鮮有問(wèn)世。此外，金融創(chuàng )新產(chǎn)品還存在著(zhù)比較嚴重的同質(zhì)化現象，當一家銀行自主研發(fā)新產(chǎn)品之后馬上就會(huì )有其他銀行跟風(fēng)而上的。更值得重視的是，因為金融創(chuàng )新的技術(shù)含量普遍較低又受到人力資源、市場(chǎng)環(huán)境等因素的制肘，導致了中國的金融創(chuàng )新領(lǐng)域缺少高技術(shù)含量以及高附加值的業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)。
(二)欠缺金融創(chuàng )新的風(fēng)險管控能力。
當下，不少中國商業(yè)銀行基本上都是在大量模仿和引進(jìn)國外的金融創(chuàng )新模式，因此都非常關(guān)注短期的規模效應，反而對金融創(chuàng )新背后隱藏的風(fēng)險定價(jià)機制以及管理措施缺乏足夠的分析，特別是在風(fēng)險識別、計量、監測等方面與國際的先進(jìn)銀行還是存在比較大的差距，缺乏強有力的金融創(chuàng )新風(fēng)險控制體系。
(三)金融創(chuàng )新的基礎設施建設難以跟上。
1、缺乏完善的金融市場(chǎng)法律法規。
現階段，針對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規范的法律，主要還是依靠1995年出臺的《商業(yè)銀行法》，可見(jiàn)國內對新產(chǎn)品、新工具、新技術(shù)的普及推廣所帶來(lái)的法律責任界定以及對金融創(chuàng )新知識產(chǎn)權的保護力度缺乏重視。
2、嚴格的金融管制現狀。
目前，中國在市場(chǎng)準入、業(yè)務(wù)范圍等方面，基本上都不同程度地存在著(zhù)嚴格的金融管制，從而束縛了金融創(chuàng )新的步伐。
3、較低的信息技術(shù)水平。
從目前看來(lái)，中國的金融創(chuàng )新和信息技術(shù)融合度還需要一定時(shí)間的`磨合。
4、過(guò)分倚重傳統業(yè)務(wù)與傳統市場(chǎng)。
中國的商業(yè)銀行在金融創(chuàng )新方面，顯然缺乏長(cháng)遠眼光以及對市場(chǎng)的洞察能力，更缺乏具有高素質(zhì)的創(chuàng )新人才。
(一)建立和完善良好的金融創(chuàng )新機制。
1、加大對組織機構建設的重視力度，為金融創(chuàng )新提供組織保障。
商業(yè)銀行應當設立專(zhuān)業(yè)化的組織機構，對金融創(chuàng )新的市場(chǎng)調查、可行性分析、創(chuàng )新建議、創(chuàng )新活動(dòng)的過(guò)程進(jìn)行有效的監督,嚴格防范并控制潛在的風(fēng)險。
2、加大對人才隊伍建設的重視力度，為金融創(chuàng )新找尋智力支持。
商業(yè)銀行需要要進(jìn)一步加強對金融創(chuàng )新的資源投入力度，培養和鍛煉出一批具有較強創(chuàng )新意識與創(chuàng )新能力的復合型專(zhuān)業(yè)人才，建立一支具有專(zhuān)業(yè)素質(zhì)的金融創(chuàng )新團隊，不斷鞏固其研發(fā)基礎，快速推進(jìn)金融創(chuàng )新工作。
3、加大對獎懲體系建設的重視力度，為金融創(chuàng )新打造合理的激勵約束制度。
應當通過(guò)制定具體的獎懲辦法，逐步形成以市場(chǎng)為導向的研究開(kāi)發(fā)目標、完整健全的組織體系以及科學(xué)合理的協(xié)調機制，避免和減少盲目的金融創(chuàng )新，讓金融創(chuàng )新真正服務(wù)于市場(chǎng)，適應經(jīng)濟建設和發(fā)展的需要。
(二)構建全面的風(fēng)險管控體系。
在金融創(chuàng )新中，商業(yè)銀行必須確立全面的風(fēng)險管理意識，著(zhù)眼于科學(xué)的風(fēng)險評估和預警體系的建立，才能有效保證金融創(chuàng )新有序進(jìn)行。同時(shí)，還要加強內部控制體系的建立，確保內控機制權責明確、運作有序。此外，還要積極建立信息披露機制，有效地運用現代化的信息處理和通訊技術(shù)，運用信息在商業(yè)銀行內部以及和客戶(hù)之間的高效傳遞，由此加強決策和經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的有效性。
摘要：企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中必然會(huì )遇到各種各樣的風(fēng)險。這些風(fēng)險可能是由于外部環(huán)境中存在的技術(shù)、政策、經(jīng)濟等宏觀(guān)因素的變化，或者是內部管理制度、管理水平、執行力等因素的影響所造成。但無(wú)論哪種因素造成的，如果不能識別風(fēng)險并迅速做出反應，就會(huì )對企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理形成阻力甚至造成損失。因此，風(fēng)險管控在內部控制中起到核心的作用，如何使風(fēng)險的預防和管控有效落實(shí)是內部控制至關(guān)重要的因素。關(guān)鍵詞：風(fēng)險管控；內部控制；重要性一、國有企業(yè)內部控制體系的現狀內部控制管理是企業(yè)為防范控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險、確保健康可持續發(fā)展而進(jìn)行的管理活動(dòng)，是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重要組成部分。從目前現狀來(lái)看，大部分國企的內部控制管理初見(jiàn)成效，主要體現在：各業(yè)務(wù)管理領(lǐng)域基本建立了內部控制制度；主要業(yè)務(wù)管理領(lǐng)域不同程度地實(shí)施了風(fēng)險控制活動(dòng)；設置了監察審計部，對主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域初步實(shí)施了內控制度監督評價(jià)懲處；各級人員對加強內部控制和風(fēng)險管理的重要性認識不斷提升。二、國有企業(yè)內部控制體系存在的問(wèn)題對照國內外先進(jìn)的內部控制管理理論和實(shí)踐，仍然存在明顯的差距，沒(méi)有形成完善的內控體系，突出表現在內控基礎尚不牢固，內控運作機制不健全，沒(méi)有實(shí)現信息化支持等，內控管理仍處于較低水平。內控基礎尚不牢固的具體體現在：缺乏系統的內控政策和制度；沒(méi)有形成完善的內控管理組織體系和明確的管理職責；缺乏內控管理績(jì)效考核指標和流程體系；沒(méi)有對管理流程進(jìn)行系統的風(fēng)險分析和預控；尚未形成重視內部控制的企業(yè)文化。內控管理運作機制不健全的具體體現在：業(yè)務(wù)管理領(lǐng)域缺乏明確的風(fēng)險自我控制機制，目前只停留在零散內控管理階段，管理水平和內控效果參差不齊；缺乏風(fēng)險戰略管理機制。未設立風(fēng)險戰略管理機構，無(wú)法統籌管理各部門(mén)內控管理工作，無(wú)法對全局性重大風(fēng)險進(jìn)行綜合分析控制。內控管理信息化水平較低，內控效率不高，無(wú)法實(shí)現在線(xiàn)精細化管控。內控管理的缺陷制約了企業(yè)的健康、可持續發(fā)展。因此，構建完善、高效的內控體系，提升內控管理顯得尤其重要。三、構建以風(fēng)險管理為核心內部控制的.必要性當前國有企業(yè)改革正處于建立現代企業(yè)制度的攻堅階段，如何搞好企業(yè)內部控制，降低企業(yè)風(fēng)險，提高企業(yè)自身的生存能力，是建立現代企業(yè)制度的關(guān)鍵問(wèn)題。因此，建立以合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現發(fā)展戰略為目標，構建以風(fēng)險管理為核心、以?xún)炔凯h(huán)境為重要基礎、以風(fēng)險評估為重要環(huán)節、以控制活動(dòng)為重要手段、以信息與溝通為重要條件、以?xún)炔勘O督為重要保證，相互聯(lián)系、相互促進(jìn)的企業(yè)五要素內部控制體系框架，迅速提升內控管理水平勢在必行。四、高度重視風(fēng)險管理營(yíng)造良好內部控制環(huán)境國有企業(yè)要按照依法從嚴治企的各項要求，提高認識，牢固樹(shù)立依法治企、規范經(jīng)營(yíng)的意識，高度重視內部控制和風(fēng)險管理，加強企業(yè)風(fēng)險防范，處理好內控與發(fā)展、效率與風(fēng)險等方面的關(guān)系。加大企業(yè)經(jīng)濟安全文化的引導和灌輸，強化員工風(fēng)險意識，加強職業(yè)道德、內控意識的培養；規范員工行為，使其深刻認識內部控制和風(fēng)險管理的目的、意義、方法和途徑；明確各單位的風(fēng)險管理職責，建立風(fēng)險管理的考核機制，進(jìn)一步鞏固風(fēng)險管理初始階段的成果，形成風(fēng)險管理長(cháng)效機制，提高風(fēng)險管理的效率和效果，實(shí)現規范管理和經(jīng)營(yíng)安全的企業(yè)目標。五、全面風(fēng)險管理體系是內部控制重點(diǎn)企業(yè)要想完善其內部控制，風(fēng)險管理制度的建設不可或缺，企業(yè)必須將風(fēng)險管理的思想融入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節，做到時(shí)時(shí)進(jìn)行風(fēng)險管理，事事想到風(fēng)險存在。建立完善的風(fēng)險管理體系具體可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行：首先，建立風(fēng)險管理組織機構。風(fēng)險管理組織機構是整個(gè)企業(yè)進(jìn)行有效風(fēng)險管理的基礎。企業(yè)要根據自身的實(shí)際情況，建立與之適應的組織機構。通過(guò)組織機構制定完善的風(fēng)險制度以保證企業(yè)在日后行事時(shí)有法可依，有章可循。同時(shí)，企業(yè)借助風(fēng)險管理組織機構可以及時(shí)分析風(fēng)險產(chǎn)生的原因和所處的風(fēng)險階段，及時(shí)不斷地調整企業(yè)的應對策略，以降低企業(yè)風(fēng)險。此外，建立風(fēng)險預警系統。風(fēng)險預警系統可以有效地保證企業(yè)預測風(fēng)險的存在，使有關(guān)部門(mén)及時(shí)做好準備，降低風(fēng)險帶來(lái)的損失。六、風(fēng)險管控的平臺和載體是內控運作的保證開(kāi)展風(fēng)險管控工作以及風(fēng)險戰略管理、業(yè)務(wù)風(fēng)險自控、監督評價(jià)獎懲、信息溝通等是內控運作機制的核心平臺和載體。運作原理是：根據設定的控制目標任務(wù)，全面系統持續地收集相關(guān)信息，結合實(shí)際情況，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險評估；各業(yè)務(wù)部門(mén)每季開(kāi)展風(fēng)險評估，準確識別與實(shí)現控制目標相關(guān)的內部風(fēng)險和外部風(fēng)險，確定相應的風(fēng)險承受度，制定部門(mén)風(fēng)險自控計劃；內部控制辦公室審核匯總各部門(mén)季度風(fēng)險自控計劃；召開(kāi)內控委員會(huì )季度工作會(huì )議研究審批后下達計劃，將管控責任和具體任務(wù)落實(shí)到部門(mén)和崗位；業(yè)務(wù)部門(mén)按照計劃開(kāi)展風(fēng)險自控改進(jìn)工作；內部控制辦公室每月跟蹤，每季末開(kāi)展監督評價(jià)，通報各部門(mén)當季風(fēng)險管控完成情況，并納入績(jì)效指標考核；凡未完成管控任務(wù)的部門(mén)除在通報及績(jì)效指標中予以公布外，在下一季繼續實(shí)施。通過(guò)這一內控常態(tài)工作機制，有效實(shí)現風(fēng)險管控的落地，形成了風(fēng)險管控pdca閉環(huán)管理，確保內部控制運作持續良性循環(huán)。七、風(fēng)險管控有效開(kāi)展依靠監督評價(jià)內控體系見(jiàn)成效的關(guān)鍵在于有效開(kāi)展風(fēng)險管控，為確保風(fēng)險管控不流于形式，把監督評價(jià)作為內控管理重點(diǎn)來(lái)抓：在下達任務(wù)時(shí)明確完成標志，使監督評價(jià)有依據，具可操作性；各部門(mén)在申報風(fēng)險管控任務(wù)完成時(shí)須出具相關(guān)支持性證明，如有關(guān)文件、工作單等；內控辦對業(yè)務(wù)部門(mén)提交相關(guān)證明進(jìn)行審核評價(jià)，并抽選個(gè)別管控項目實(shí)地檢查；對風(fēng)險水平等級較高的事項，其整改落實(shí)須經(jīng)分管領(lǐng)導、主管領(lǐng)導審批后方為完成。通過(guò)以上措施，有效地促進(jìn)業(yè)務(wù)部門(mén)重視并認真落實(shí)業(yè)務(wù)風(fēng)險管控工作。監督評價(jià)作為開(kāi)展風(fēng)險管理監督評價(jià)的重要手段，全面開(kāi)展企業(yè)內部控制評價(jià)活動(dòng)，促進(jìn)和推動(dòng)公司系統內部控制的健全和有效執行，實(shí)現風(fēng)險的在控與可控。綜上所述，建立健全的內部控制是國家對國有企業(yè)提出的一項要求，要保證切實(shí)達到企業(yè)內控的預期，真正建立內部控制的體系，就必須發(fā)展成以風(fēng)險為導向的內部控制。風(fēng)險管理是內部控制的發(fā)展，風(fēng)險管理拓展了內部控制內涵，國有企業(yè)要想建成一流企業(yè)，必須加強內部控制的約束，努力防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，才能使企業(yè)獲得巨大的經(jīng)濟效益和社會(huì )效益。