ID：6344625
時(shí)間：2023-11-08 20:03:16
上傳者：文軒在一個(gè)公司中，不同的崗位和工作職責分工明確，每個(gè)人都發(fā)揮著(zhù)重要的作用。公司的業(yè)績(jì)發(fā)展需要建立有效的績(jì)效評估體系和激勵機制，激發(fā)員工的工作積極性和創(chuàng )造力。
（1）由出差人填寫(xiě)《借款單》，寫(xiě)清出差事由、目的地、人數、預計天數等內容，經(jīng)部門(mén)主管審核，報總經(jīng)理簽字認可后，方可到財務(wù)部領(lǐng)款。
（2）出差交通方式包括：一般出差人員為長(cháng)途汽車(chē)、火車(chē)硬臥費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；特殊情況需乘坐飛機或火車(chē)軟臥的，需提前向部門(mén)經(jīng)理說(shuō)明原因并征得同意，否則不予報銷(xiāo)。
（3）借口額度一般員工借款金額在1000—20xx元之間，部門(mén)主管以上人員借款金額在20xx—3000元這間。
（4）差旅費用標準，出差地點(diǎn)區分為一類(lèi)區、二類(lèi)區、三類(lèi)區三種。
一類(lèi)城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門(mén)等。每人每天出差補助230元。（包括：食宿，市內交通費）。
二類(lèi)城市：除a類(lèi)城市以外的各省市及自治區省會(huì )以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補助180元（包括：食宿，市內交通等）。
三類(lèi)城市：a、b類(lèi)地區以外的其他城市每人每天出差補助130元（包括：食宿，市內交通費）。
因參加會(huì )議出差者，按通知書(shū)上規定包括食宿的公司不再報銷(xiāo)出差補助，只負擔交通費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。業(yè)務(wù)人員出差的交際應酬費用由業(yè)務(wù)員自己解決，公司不再負擔。出差費用超出標準的需向部門(mén)經(jīng)理說(shuō)明原因并征得同意，否則超標部分（以總額計）不予報銷(xiāo)，由報銷(xiāo)人自理。出差歸來(lái)報銷(xiāo)時(shí)，應提供費用清單否則不予報銷(xiāo)。
（5）出差住宿由對方安排解決的，公司不予再報銷(xiāo)及補貼。
（6）統計補助日期，出發(fā)時(shí)間在0：00—12：00的，當日以一天計；出
發(fā)時(shí)間在12：00—24：00的，當日以半天計；返回到達時(shí)間在0：00—12：00的，當日以半天計；返回到達時(shí)間在12：00—24：00的，當日以一天計。
（7）出差人員在到達出差地后，應及時(shí)向部門(mén)經(jīng)理報告，并同時(shí)告知住宿賓館電話(huà)和房間號；出差期間，應每日向部門(mén)經(jīng)理電話(huà)匯報一次。
出差期間不得另外報加班費。下屬與上級領(lǐng)導一起出差的，下屬要扣除出差補助。
（8）出差歸來(lái)后5個(gè)工作日內應向部門(mén)經(jīng)理提交出差相應的任務(wù)工作報告和文件，填寫(xiě)《差旅費報銷(xiāo)單》，將出差期間發(fā)生的相關(guān)費用，仔細填列清楚，由財務(wù)審核、總經(jīng)理審批后，再到財務(wù)部報銷(xiāo)，沖減以前借款，多退少補。
為規范公司費用報銷(xiāo)流程，做到有計劃、合理地控制費用支出，節省資金，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展，依據企業(yè)實(shí)際情況，特制定本細則。
第二條適用范圍。
本細則適用于全公司。
第四條管理原則。
（一）費用報銷(xiāo)的內容應當真實(shí)、合理；報銷(xiāo)的憑證應當合法、有效；報銷(xiāo)的手續應當健全、嚴格。
（二）各項費用開(kāi)支一律憑證式發(fā)票報銷(xiāo)。
（三）費用發(fā)票要求開(kāi)票單位填寫(xiě)清楚，大、小寫(xiě)相符，不得涂改，要素齊全，要素包括：發(fā)票抬頭（公司完整開(kāi)票信息）、商品名稱(chēng)、數量、單價(jià)、金額、日期、開(kāi)票單位發(fā)票章、發(fā)票監制部門(mén)監制章。不符合要求的發(fā)票，不予報銷(xiāo)。
（四）辦理報銷(xiāo)必須根據不同費用類(lèi)型填制報銷(xiāo)單據。對支出內容填寫(xiě)不清的、單據填寫(xiě)金額與附件不一致的，不予報銷(xiāo)。
（五）當月費用當月及時(shí)報銷(xiāo)，不得跨月報銷(xiāo)。
（六）根據公司薪酬福利管理制度，對于已享受公司各類(lèi)補貼、津貼的人員，不再報銷(xiāo)其與補貼、津貼范圍重疊的相關(guān)費用。
（七）對于公司統一管理、發(fā)放、結算的各類(lèi)費用事項，參照相關(guān)對應制度執行，由公司統一與合作單位結算的，不再另行向員工支付相關(guān)款項。
（八）本細則所涉及報銷(xiāo)人費用使用標準的級別為公司人力資源部制訂的職級。
第五條管理職責。
（一）報銷(xiāo)人：對申請報銷(xiāo)的內容真實(shí)性、完整性負責。
（二）報銷(xiāo)人所在部門(mén)負責人：對報銷(xiāo)內容的真實(shí)性和合理性進(jìn)行審核。
（三）財務(wù)管理部：對原始票據的合法性、有效性，報銷(xiāo)金額的準確性以及報銷(xiāo)內容是否符合報銷(xiāo)規定進(jìn)行審核。
第六條行政類(lèi)費用。
（一）費用定義。
一般是指因日常運營(yíng)發(fā)生的行政管理類(lèi)的費用。此項費用由各公司行政部進(jìn)行統一管理。
主要包括：辦公費用、電話(huà)費用、信息運維費用、車(chē)輛費用、水電費用、維修保養費用、租賃費用、物業(yè)管理費用、辦公區域裝修費用、低值易耗品購置費用等。
（二）費用報銷(xiāo)標準。
各項行政類(lèi)費用按照對應管理部門(mén)的相關(guān)管理規定據實(shí)結算。
（三）附件要求。
1、各項費用報銷(xiāo)均需提供發(fā)票原件或公司內部自制表單；
5、租賃費用報銷(xiāo)，同時(shí)需提供租賃合同復印件。
第七條交通費用。
（一）費用定義。
因公務(wù)需要，在辦公常駐所在地外出乘坐公共交通工具所發(fā)生的費用。且按公司出差流程進(jìn)行提前申請，對應釘釘外勤考勤雙項前提下，所發(fā)生的交通費用予以審核報銷(xiāo)。
（二）報銷(xiāo)范圍。
1、因公務(wù)需要，外出乘坐市內公共交通工具：公交車(chē)、地鐵等所發(fā)生費用；
2、因公務(wù)需要，外出乘坐出租車(chē)、網(wǎng)約車(chē)，需符合以下條件：
（1）外市出差的出差地；
（3）領(lǐng)導安排的緊急事務(wù)；
（4）出差出發(fā)時(shí)間7點(diǎn)之前及返回時(shí)間21點(diǎn)之后；
（5）相應職級人員，發(fā)生的市內交通費用。
3、不得報銷(xiāo)范圍：
（1）極短途行程（小于3公里）；
（2）上下班產(chǎn)生的市內交通費；
（三）費用報銷(xiāo)標準：實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
（四）附件要求：發(fā)票原件。
（五）其他要求。
1、除出租車(chē)、協(xié)議網(wǎng)約車(chē)外，其他市內交通費用應一人一報，不得多人匯總報銷(xiāo)。
第八條業(yè)務(wù)招待費。
（一）費用定義。
行政職能部門(mén)因工作需要招待客戶(hù)所產(chǎn)生的包含但不限于各種餐飲、送禮等費用。
（二）費用報銷(xiāo)標準餐飲招待費報銷(xiāo)標準。
一次招待，人均超200元或單次招待總額超過(guò)2,000元；對同一對象一年內累計招待、送禮金額超過(guò)5,000元，需經(jīng)過(guò)美年大健康集團合規部審核方可報銷(xiāo)。
招待費應嚴格執行招待標準，接待用餐時(shí)應合理控制陪同人數。
（三）附件要求。
1、各項招待費用，憑發(fā)票原件報銷(xiāo)；
2、有經(jīng)授權主管審批的業(yè)務(wù)招待申請單。
（四）其他要求。
1、業(yè)務(wù)招待費用需先審批后使用，需先在每刻報銷(xiāo)中填寫(xiě)業(yè)務(wù)招待審批單，有授權的主管審批后實(shí)施。
2、報銷(xiāo)業(yè)務(wù)招待費用時(shí)，報銷(xiāo)內容中應注明招待何單位、招待客人數及陪同人數，并關(guān)聯(lián)事前提交并通過(guò)的業(yè)務(wù)招待申請單。
3、公司任何員工，一律不得將個(gè)人招待消費納入招待費用內報銷(xiāo)。
4、業(yè)務(wù)招待費嚴格執行一事一報的原則，同一事項支出不允許拆分審批和報銷(xiāo)。
第九條差旅費用。
（一）費用定義。
因公務(wù)需要，離開(kāi)辦公所在城市的行程產(chǎn)生的費用。
主要包含交通費用、住宿費用、異地市內交通費、出差補貼。
（二）費用報銷(xiāo)標準。
3）、特殊地區指：北京、上海、深圳、廣州；
5）、一般地區：指上述城市之外的其他城市；
6）、午餐補貼天數計算規則為：以機票或者火車(chē)票、長(cháng)途汽車(chē)票出發(fā)時(shí)間為準，若工作日時(shí)間出差不滿(mǎn)半天按0.5天計算補貼，不滿(mǎn)一天超過(guò)半天按照1天計算補貼；若非工作日時(shí)間出差不滿(mǎn)半天沒(méi)有補貼、不滿(mǎn)一天超過(guò)半天按0.5天計算補貼、滿(mǎn)一天按照1天計算補貼。下午從13點(diǎn)以后開(kāi)始計算、上午至12點(diǎn)截止。
（三）附件要求。
審批結束的出差申請單為差旅費報銷(xiāo)的必要附件憑證，差旅各類(lèi)費用的`具體附件要求如下：
1、交通費：發(fā)票原件；
2、住宿費：發(fā)票原件及酒店入住清單；
3、異地市內交通：發(fā)票原件（網(wǎng)約車(chē)需提供清單、時(shí)間、目的地必須一致）；
4、出差補貼：體現實(shí)際出差日期的審批完結的出差申請單。
（四）其他要求。
3、所有人員嚴格按照《差旅費用報銷(xiāo)標準一覽表》規定的標準執行，超出標準部分的費用由員工個(gè)人自行承擔，情節嚴重的按違紀處理。
4、商務(wù)出差是工作行為，不是玩樂(lè )旅游，出差的工作安排必須緊湊、飽滿(mǎn)且有工作成果產(chǎn)出。杜絕低效、無(wú)效出差，嚴厲懲戒任何假借出差名義到地方公司旅游觀(guān)光玩樂(lè )的行為。
6、無(wú)論任何原因、任何情況，自行預訂機票均不予報銷(xiāo)；
第十條會(huì )務(wù)費用。
（一）費用定義。
因公需要，參加外部會(huì )議或組織會(huì )議而發(fā)生的相關(guān)費用，包括會(huì )議期間租用的場(chǎng)地費用、車(chē)輛費用、資料印刷費用、物資費用、住宿費、餐費，往返交通費等。
（二）費用報銷(xiāo)標準。
實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，交通、住宿、補貼和招待參照差旅費用和招待費用標準執行。
（三）附件要求。
發(fā)票原件及參會(huì )批示或會(huì )議組織批示。
（四）其他要求。
2、組織會(huì )議，應有會(huì )議組織相關(guān)的通知或批復生效的批文、會(huì )議流程說(shuō)明、會(huì )議簽到表等，會(huì )議批示應包括但不限于會(huì )議時(shí)間、地點(diǎn)、人員、議程及主題等。
3、單次會(huì )議的相關(guān)費用應一次性報銷(xiāo)完成，不得拆分多次報銷(xiāo)。
第十一條培訓費用。
（一）費用定義。
因公需要，安排或組織員工參加培訓或員工申請參加與本崗位相關(guān)的培訓所發(fā)生的培訓費、資料費、差旅費，師資費等。
（二）費用報銷(xiāo)標準。
實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，如有住宿、交通等費用發(fā)生，參照本細則第三章第七條、第八條和第九條執行。
（三）附件要求。
發(fā)票原件及培訓通知/申請等。
（四）其他要求。
2、內部組織培訓，應有相應的培訓通知；
3、單次培訓的相關(guān)費用應一次性報銷(xiāo)完成，不得拆分多次報銷(xiāo)。
第十二條中介費用。
（一）費用定義。
因公需要，外聘中介機構進(jìn)行業(yè)務(wù)咨詢(xún)、審計、評估、驗資、公證等以及外聘企業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)顧問(wèn)而產(chǎn)生的相關(guān)費用。
（二）費用報銷(xiāo)標準：實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
（三）附件要求：發(fā)票原件及合同復印件。
第十三條招聘費用。
（一）費用定義。
1、服務(wù)費：獵頭公司人才推薦費、招聘網(wǎng)站費、招聘軟件費及其他招聘渠道費用；
2、專(zhuān)項招聘費：面試場(chǎng)地費、宣傳用品費、服務(wù)費；
3、面試費：應聘者往返面試地點(diǎn)的交通及住宿費；
4、入職費：體檢費。
（二）費用報銷(xiāo)標準。
1、服務(wù)費&專(zhuān)項招聘費：實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；
2、面試費：由人力資源部按照招聘崗位的級別，參照公司正式員工出差標準執行；
3、入職體檢費：?jiǎn)T工轉正后，可報銷(xiāo)100元以?xún)仍诠倔w檢機構入職體檢費。
（三）附件要求。
1、服務(wù)費&專(zhuān)項招聘費：發(fā)票原件及合同復印件；
2、面試費：經(jīng)人力資源部簽字的面試確認表；
交通費：發(fā)票原件及人選參照職級；
住宿費：發(fā)票原件、酒店入住清單及應聘的職級；
本地交通費：面試期間本地交通費發(fā)票原件，面試人應在發(fā)票上簽字。
3、入職體檢費：新員工本人簽字的入職表。
體檢費：發(fā)票原件；
住宿費：發(fā)票原件+酒店入住清單。
（四）其他要求。
需同時(shí)報銷(xiāo)多筆費用的，須附明細清單。
第十四條專(zhuān)項費用。
（一）費用定義。
用于專(zhuān)項事項所產(chǎn)生的費用，主要是捐贈、贊助支出，行業(yè)協(xié)會(huì )會(huì )費支出，購買(mǎi)大型軟件及辦公系統，及各類(lèi)專(zhuān)項活動(dòng)事項。
（二）費用報銷(xiāo)標準：實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
（三）附件要求。
發(fā)票原件及相關(guān)文件。
公司各類(lèi)專(zhuān)項活動(dòng)事項還應提供相應合同或專(zhuān)項事項費用報告。
第十五條報銷(xiāo)紙質(zhì)單據粘貼規定。
（一）票據粘貼統一用a4紙作為底紙，豎向粘貼。單據粘貼時(shí)，底紙左側留出三公分裝訂線(xiàn)。票據較多時(shí)可使用多張底紙，但必須在每張底紙底端標注小計金額及頁(yè)碼，如：“小計：100元，1/4”。
（二）不同類(lèi)型票據分類(lèi)粘貼報銷(xiāo)，如辦公用品、電話(huà)費、差旅費、設備維修費、資料費、市內交通費等等，按照類(lèi)別由左至右、由上至下順序粘貼。如果同類(lèi)票據大小不一樣，按照金額先大后小的順序粘貼。
（三）粘貼的原始單據相互不能覆蓋、遮擋，每張平鋪粘貼。
（四）將膠水涂抹在票據背面，沿著(zhù)底紙裝訂線(xiàn)內側和粘貼紙的上、下、右三邊依次均勻排開(kāi)橫向粘貼，避免將票據貼出底紙外。不要將票據集中在底紙中間粘貼，以免造成中間厚，四周薄，使憑證裝訂不整齊，達不到裝訂要求。
第十六條本細則由財務(wù)管理部進(jìn)行制訂。
第十七條本細則自發(fā)布之日起生效。
第十八條本細則的解釋權歸財務(wù)管理部。
1、報銷(xiāo)原始憑證以正式發(fā)票為準，如遇有特殊情況，只能收據代替的，應在收據上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話(huà)號碼，以及開(kāi)票人以備核查。
2、有往返車(chē)票以外的交通票據時(shí)，應列出行程詳單，填寫(xiě)《票據清單》，對每一張交通票據做出說(shuō)明。
3、發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據代替的，應在收據上蓋供應單位公章和聯(lián)系電話(huà)號碼，以及開(kāi)票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗收，在票據上同時(shí)簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時(shí)，由報銷(xiāo)人負責帶回公司倉庫驗收。
1、總體原則：對出差人員的補助費、差旅費實(shí)行“包干使用，節約歸己，超支不補”的原則。
3、執行標準：
(1)十堰市內及城區以及周邊五縣一市銷(xiāo)售出差補助150元/天，季度考核不通過(guò)者(0銷(xiāo)售業(yè)績(jì))扣發(fā)1次補助。
(2)十堰市區以外城市180元/天。季度考核不通過(guò)者(0銷(xiāo)售業(yè)績(jì))扣發(fā)1次補助。
(3)上海、廣東、北京地區銷(xiāo)售補助230元/天，季度考核不通過(guò)者(0銷(xiāo)售業(yè)績(jì))扣發(fā)1次補助。
(4)公司報銷(xiāo)異地往返火車(chē)票、長(cháng)途客車(chē)票，并以車(chē)票時(shí)間計算實(shí)際出差補助天數。
1、省內(不含十堰城區)、省外出差人員必須事先填寫(xiě)“差旅費(備用金)借款單”，注明出差地點(diǎn)、事由、預計天數、所需資金，經(jīng)部門(mén)主管審核簽字，及主管領(lǐng)導批準后，方可差旅費借款。
2、財務(wù)審核人員根據簽有領(lǐng)導審批意見(jiàn)的差旅費報銷(xiāo)單，附有效出差單據，按費用包干標準規定，經(jīng)審核后報銷(xiāo)差旅費。
3、凡與原出差規定的地點(diǎn)、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷(xiāo)，因特殊原因或情況變化需改變路線(xiàn)、天數、人數、交通工具的，需經(jīng)領(lǐng)導簽署意見(jiàn)后方可報銷(xiāo)。
4、出差返回公司應在三天內報賬，超過(guò)三天報銷(xiāo)差費，每超過(guò)一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷(xiāo)，后果自負。
5、出差借款，本著(zhù)“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，(特殊情況由公司領(lǐng)導特批)，對違反規定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人的責任。
6、中午12時(shí)前離開(kāi)本市按全天補助；中午12時(shí)后離開(kāi)本市按半天補助；中午12時(shí)前抵達本市按半天補助；中午12時(shí)后返抵本市按全天補助。
7、出差人員應按最簡(jiǎn)便快捷的線(xiàn)路乘坐車(chē)船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀(guān)、游覽，其繞行期間多支付的費用均由個(gè)人自理，期間按事假考勤。
1、十堰市內經(jīng)營(yíng)、或在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)招待費，應事先經(jīng)部長(cháng)同意，并由公司領(lǐng)導簽署核準金額意見(jiàn)，方可執行。財務(wù)部依據報銷(xiāo)程序(原始單據注明：?jiǎn)挝幻Q(chēng)及準確的日期、金額)審核報銷(xiāo)。
2、出差人員應保留完整車(chē)票、住宿、招待費等費用票據作為核銷(xiāo)費用的依據。
3、隨公司領(lǐng)導一同出差人員費用由公司領(lǐng)導統一到財務(wù)核銷(xiāo)。
4、外出參加會(huì )議，會(huì )議費用中包括食宿時(shí)不再實(shí)行包干辦法。會(huì )議費用中不含食宿時(shí)，按標準予以補助。
5、出差人員預借差旅費最高限額20xx元/次。
6、售后服務(wù)出差補助比照上述標準同級執行(發(fā)生的運費及安裝調試費用應計入銷(xiāo)售計價(jià)當中)。
湖北京漢動(dòng)力科技有限公司。
20xx年4月6日。
為進(jìn)一步加強對差旅費的管理，適應當前的物價(jià)水平，根據省財政廳文件精神，結合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費標準：
一、公出人員交通費。
1、公司各部門(mén)經(jīng)理可乘坐火車(chē)軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車(chē)硬席、輪船三等艙，長(cháng)途汽車(chē)憑據報銷(xiāo)。
2、嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準。
3、乘火車(chē)從晚八點(diǎn)至次日凌晨七點(diǎn)之間，在火車(chē)上過(guò)夜六小時(shí)以上或連續乘坐超過(guò)十二小時(shí)，可購買(mǎi)同席臥鋪票。符合本規定而不買(mǎi)臥鋪票，可依據實(shí)際乘坐火車(chē)票價(jià)按以下比例發(fā)給個(gè)人補貼；直快的按票價(jià)60%；特快以及新型空調直達特快列車(chē)分別按其硬坐席位票價(jià)的30%發(fā)給個(gè)人，另外加收的空調費不計入座位票價(jià)之內。
二、費用標準。
公出人員宿費、市內交通費、補助費、雜費按實(shí)際天數計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實(shí)際天數每日補助15元。宿費、市內交通費、補助費、雜費等包干標準：
人員：
部門(mén)經(jīng)理以上人員。
副科長(cháng)以上人員、高級職稱(chēng)人員。
其他人員。
地區：
直轄市、計劃單列市：
實(shí)報實(shí)銷(xiāo)150100。
省會(huì )城市：
實(shí)報實(shí)銷(xiāo)12080。
其他地區：
實(shí)報實(shí)銷(xiāo)10060。
1、自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。
2、在本市區公出需在外就餐者，每日補助10元（含交通費），其他城市當日往返補助15元。
3、歡迎您訪(fǎng)問(wèn)公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負責解決，補助費每人每天40元。
4、公司員工陪同部門(mén)經(jīng)理外出的，隨部門(mén)經(jīng)理的標準報銷(xiāo)。
5、因工作需要超出差旅費包干標準的，需總經(jīng)理事先批準方可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
6、旅途期間，在非工作地不許滯留。
7、財務(wù)嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車(chē)線(xiàn)路予以審核報銷(xiāo)。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導批準，否則發(fā)生費用自理。
三、報銷(xiāo)票據：
公出人員報銷(xiāo)票據必須符合國家有關(guān)票據報銷(xiāo)規定，否則不予報銷(xiāo)，各種票據丟失一律不予報銷(xiāo)。
四、報銷(xiāo)時(shí)間：
公出人員回來(lái)后一周之內，到財務(wù)部門(mén)報銷(xiāo)，如有故意拖欠不及時(shí)報銷(xiāo)的，適情節給予50元以上的處罰。
五、其他。
本規定自8月1日起執行，以前有關(guān)規定與本規定有抵觸的，均按本規定執行。
1、為加強公司差旅費管理，規范差旅費報銷(xiāo)程序和標準，提高工作效率， 結合公司實(shí)際情況，特制訂《差旅費報銷(xiāo)制度》。
2、本制度規定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。
二、出差審批
1、出差人員應填寫(xiě)《出差審批單》，報經(jīng)部門(mén)負責人或總經(jīng)理批準后執行。出差超過(guò)核準天數時(shí)，應請示批準人核準，否則超期部分不予補貼。臨時(shí)出差不能及時(shí)填寫(xiě)《出差審批單》時(shí)，可在費用報銷(xiāo)單粘貼單上注明“臨時(shí)出差”。
2、出差審批權限：
(a) 副總經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批;
(b) 部門(mén)負責人出差由分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批;
(c) 其他員工出差，由所在部門(mén)負責人核準，分管副總經(jīng)理審批。
三、差旅費支出內容及標準
(一)差旅費報銷(xiāo)內容：公司員工出差報銷(xiāo)的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。
(二)往返出差地點(diǎn)交通費標準
1、乘坐交通工具：?jiǎn)T工往返出差地點(diǎn)一般乘坐火車(chē)或汽車(chē)，需乘坐飛機時(shí)，應在出差審批表中注明，經(jīng)批準后方可乘坐。未經(jīng)批準，乘坐者超出部分由自己負擔。
2、在途交通費：出差人員乘坐火車(chē)，從當日晚8時(shí)至次日晨7時(shí)乘坐6小時(shí)以上的，或連續乘坐8小時(shí)以上的，應乘臥鋪。
工作人員出差，事先經(jīng)領(lǐng)導批準就近探親辦事者，其繞道車(chē)、船、住宿等費用自理，同時(shí)不發(fā)放繞道和在家期間的出差補貼。
3、出差人在當地所乘坐的公交、打車(chē)費用據實(shí)報銷(xiāo)，乘坐出租車(chē)時(shí)需在票據背面
注明起止地點(diǎn)和情況說(shuō)明，核實(shí)后予以報銷(xiāo)。
(三)住宿及補貼標準
1、出差天數。出差天數以往返車(chē)、船票或飛機票時(shí)間為準，所乘交通工具晚點(diǎn)時(shí)，以實(shí)際出發(fā)或往返時(shí)間為準。出差天數以中午12：00為界限，以車(chē)、船票的時(shí)間為準。出發(fā)時(shí)間在12：00以前的，出差天數為一天，反之為半天。出差返回時(shí)間在22：00前的(以票面時(shí)間為準)，第二天照常上班;出差返回時(shí)間超過(guò)22：00而未超過(guò)次日6：00的，第二天休息半天。
2、住宿費：住宿費參照地區標準給予報銷(xiāo)，住宿費按實(shí)際住宿天數平均計算，以車(chē)、船票時(shí)間為準。
3、出差補貼：出差補貼為員工在出差地的就餐補助。
餐費計算方法為:
一天按三餐計算，早餐按標準補貼的20%，午餐和晚餐各按標準補貼的40%。
早晨8：00前出差補貼早餐;
中午13:00以后回單位補貼午餐;
下午19：00后回單位補貼晚餐(以車(chē)票、機票載明的時(shí)間為準)。
出差補貼、住宿費標準參見(jiàn)下表：
差旅費標準 住宿費 伙食補助
市內交通補助 中層 員工 中層 員工 中層 員工
四、報銷(xiāo)程序
1、報銷(xiāo)人把與差旅費相關(guān)的所有票據全部粘貼在差旅費報銷(xiāo)單的后面，所有票據應整潔、無(wú)涂改、粘貼整齊，報銷(xiāo)內容填寫(xiě)正確。
2、報銷(xiāo)人持《出差審批單》和粘貼、計算完整的報銷(xiāo)單據經(jīng)部門(mén)負責人審核后，到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規定進(jìn)行復核，《出差審批單》粘貼于報銷(xiāo)單后面，作為報銷(xiāo)的附件。
3、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批;
4、報銷(xiāo)人全部審核完畢后到出納人員進(jìn)行報銷(xiāo)。
五、其他情況
1、外出 學(xué)習 統一安排食宿的，據實(shí)報銷(xiāo)，不再領(lǐng)取出差補貼(科研人員外出工藝交接除外)。
2、本制度解釋權在財務(wù)部。
第一條為了保證出差人員工作與生活需要，規范差旅費管理，完善公務(wù)活動(dòng)接待制度，參照中央、省國家機關(guān)和事業(yè)單位差旅費管理辦法，結合我市實(shí)際，制定本辦法。
第二條本辦法適用于市級各行政事業(yè)單位。
第三條差旅費開(kāi)支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。
第四條城市間交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷(xiāo)，伙食補助費和公雜費實(shí)行定額包干。
第五條各單位要建立健全出差審批管理制度，嚴格控制出差人數和時(shí)間。嚴肅財經(jīng)紀律，加強廉政建設，任何單位和個(gè)人，不得向下級單位或其他單位轉嫁差旅費。
第六條出差人員要按照規定等級乘坐交通工具，憑據報銷(xiāo)城市間交通費。未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。
（一）出差人員乘坐交通工具的等級見(jiàn)下表：
交通工具。
級別火車(chē)輪船。
（不包括旅游船）飛機其他交通工具（不包括出租小汽車(chē)）。
（軟座、軟臥）二等艙普通艙。
（經(jīng)濟艙）憑據報銷(xiāo)。
其余人員硬席。
（硬座、硬臥）。
三等艙普通艙。
（經(jīng)濟艙）。
憑據報銷(xiāo)。
（二）出差人員路途較遠或出差任務(wù)緊急的，經(jīng)單位領(lǐng)導批準可乘坐飛機。
（三）正副廳級以及相當職務(wù)的人員出差，因工作需要，隨行一人可以乘坐火車(chē)軟席或輪船二等艙。
第七條乘坐火車(chē)，連續乘車(chē)6小時(shí)以上（含6小時(shí)）的，可購同席臥鋪票。
符合乘坐火車(chē)臥席條件的人員改乘座席的，按照硬座票價(jià)的80%計發(fā)補助費。軟臥改乘硬臥，不再給予補助。
第八條為降低單位派車(chē)出差成本、節約開(kāi)支，鼓勵更多機關(guān)工作人員乘座公共交通工具（不含出租小汽車(chē)）出差，對符合派車(chē)出差的人員，改乘公共交通工具到省內其他市州（含成都）和本市各縣區出差的，按所乘公共交通工具票面價(jià)格的80%給予補助。
第九條乘坐飛機，往返機場(chǎng)的專(zhuān)線(xiàn)客車(chē)費用、民航機場(chǎng)管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次1份），憑據報銷(xiāo)。出差人員前往專(zhuān)線(xiàn)客車(chē)車(chē)站的交通費用，在公雜費定額包干范圍之內。
第十條市級行政機關(guān)工作人員出差實(shí)行定點(diǎn)住宿。出差人員必須到定點(diǎn)飯店住宿，住宿費按照定點(diǎn)飯店的收費標準憑據報銷(xiāo)。
無(wú)住宿費發(fā)票，一律不予報銷(xiāo)住宿費。
住宿標準：副廳級及以上人員住單間，縣處級及以下人員兩人住一個(gè)標準間?？h處級及以下出差人員為單數，或異性人員出差的，可以單人住宿一個(gè)標準間，單位財務(wù)部門(mén)應根據出差的人數和性別的實(shí)際情況，予以報銷(xiāo)。
第十一條因特殊情況未到定點(diǎn)飯店住宿的，或出差到?jīng)]有定點(diǎn)飯店的地方，住宿費在限額內憑據報銷(xiāo)。廳級每人每天400元，縣處級每人每天300元，縣處級以下人員每人每天200元。
第十二條市級各單位及出差人員可登錄xx網(wǎng)址查詢(xún)全國各地定點(diǎn)飯店名單及收費標準。
第十三條市級事業(yè)單位工作人員暫不實(shí)行定點(diǎn)住宿。其住宿及住宿標準比照第十、十一條有關(guān)規定執行。
第十四條出差人員的伙食補助費按出差自然（日歷）天數實(shí)行定額包干，本市范圍以外地區每人每天50元，在本市各縣區內每人每天30元。
第十五條出差人員由接待單位統一安排伙食的，不實(shí)行包干辦法。出差人員應向接待單位交納伙食費，回所在單位如實(shí)申報，在包干標準以?xún)葢{據報銷(xiāo)。接待單位收取的伙食費用于抵頂接待費開(kāi)支。
第十六條出差人員的公雜費按出差自然（日歷）天數實(shí)行定額包干，用于出差地市內交通、通訊等支出。本市范圍以外地區每人每天40元（其中：交通費20元，通訊費20元），在本市內各縣區（不含市城區）每人每天20元（其中：交通費10元，通訊費10元）。
第十七條出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，不補助交通費。
第十八條工作人員外出參加會(huì )議，會(huì )議統一安排食宿的，會(huì )議期間的`住宿費、伙食補助費和公雜費由主持召開(kāi)會(huì )議單位按會(huì )議費開(kāi)支規定統一開(kāi)支，不再報銷(xiāo)差旅費。在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照差旅費規定報銷(xiāo)。小型調查研究會(huì )等不統一安排食宿的，會(huì )議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費均回所在單位按照差旅費規定報銷(xiāo)。
第十九條到基層單位實(shí)習、工作鍛煉（含下派任職）、支援工作以及參加各種工作隊等人員，在途期間的交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費按照差旅費開(kāi)支規定執行；在基層單位工作期間只發(fā)給伙食補助費，每人每天補助10元，不報銷(xiāo)住宿費和公雜費。
到省級部門(mén)上掛工作，在途期間的交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費按照差旅費開(kāi)支規定執行；在上掛單位工作期間發(fā)給伙食補助費，每人每天20元，公雜費減半，不報銷(xiāo)住宿費。
經(jīng)單位領(lǐng)導批準，到市外參加各種業(yè)務(wù)培訓、集中學(xué)習，連續學(xué)習20天（含20天）以上的，在途期間的交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費按照差旅費開(kāi)支規定執行；學(xué)習期間發(fā)給伙食補助費，每人每天20元，公雜費減半，住宿費憑據報銷(xiāo)。連續學(xué)習20天以?xún)鹊?，按照差旅費管理開(kāi)支規定執行。
工作人員到本市城區內（具體范圍指東至大石、西至袁家壩、南至界牌、北至工農）的其他單位聯(lián)系工作，不論時(shí)間長(cháng)短，一律不發(fā)伙食補助費和公雜費。
第二十條工作人員因調動(dòng)工作所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按差旅費有關(guān)規定執行。
工作人員調動(dòng)工作的行李、家具等托運費，按每人每公里1元憑據報銷(xiāo)，超過(guò)部份自理。
以上發(fā)生的各項費用，由調入單位報銷(xiāo)。
第二十一條與工作人員同住的家屬（父母、配偶、未滿(mǎn)16周歲的子女和必須贍養的家屬），如果隨同調動(dòng)，其城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，以及行李、家具托運費等，由調入單位按被調動(dòng)人員的標準報銷(xiāo)。已滿(mǎn)16周歲的子女隨同被調動(dòng)人員調動(dòng)所發(fā)生的各項費用，按一般工作人員標準報銷(xiāo)。被調動(dòng)人員的同住家屬，應與被調動(dòng)人員同行，按時(shí)不能同行的，經(jīng)調入單位同意，可暫留原地。其以后遷移時(shí)的差旅費，以及被調動(dòng)人員的非同住家屬，經(jīng)批準遷到被調動(dòng)人員的工作單位所在地的差旅費，均回被調動(dòng)人員的調入單位報銷(xiāo)。
第二十二條職工搬遷家屬路費，按照有關(guān)規定，并經(jīng)組織批準，將原未隨同本人居住的配偶（非就業(yè)人員）及其同住親屬遷至工作單位所在地的，由工作人員所在單位按第二十一條的規定報銷(xiāo)差旅費。
第二十三條由部隊轉業(yè)到地方工作的干部，其差旅費按照解放軍總后勤部的有關(guān)規定，由所在部隊按合理路線(xiàn)、規定標準計算發(fā)給，到達調入單位后結算，多退少補，作為增加或減少單位的差旅費處理。
第二十四條工作人員出差或調動(dòng)工作期間，事先經(jīng)單位領(lǐng)導批準就近回家省親辦事的，其繞道交通費、扣除出差直線(xiàn)單程交通費，多開(kāi)支的部份由個(gè)人自理，繞道和在家期間不予報銷(xiāo)住宿費、伙食補助費和公雜費。
第二十五條工作人員出差期間，因游覽或非工作需要的參觀(guān)而開(kāi)支的一切費用，均由個(gè)人自理。出差人員不準接受違反規定的用公款支付的請客、送禮、游覽。各接待單位要根據各類(lèi)出差人員住宿費限額標準和伙食補助費包干標準適當安排，不得以任何名義免收或少收食宿費。對弄虛作假、虛報冒領(lǐng)的違規行為，按有關(guān)規定嚴肅處理。
第二十六條長(cháng)途連續乘坐火車(chē)的，必須全程不買(mǎi)臥鋪票，才能按全程硬座票價(jià)的80％發(fā)給補助費。
在職因公傷殘人員出差乘坐火車(chē)，符合乘坐臥鋪條件，而未買(mǎi)臥鋪票，按規定已享受火車(chē)票價(jià)格優(yōu)待的，仍按硬座整票票價(jià)的80%計發(fā)補助費。
第二十七條市級各行政事業(yè)單位可根據本辦法，結合本單位實(shí)際情況制定具體規定，并報市財政局備案。
第二十八條市級各黨派、各人民團體單位的出差人員，參照本辦法執行。
第二十九條市政府駐外辦事機構執行當地的差旅費管理辦法。
第三十條本辦法自發(fā)文之日起執行。廣元市財政局《關(guān)于印發(fā)〈廣元市市級行政事業(yè)單位工作人員差旅費開(kāi)支規定〉的通知》（廣財行〔〕231號）以及其他相關(guān)補助規定同時(shí)廢止。
第三十一條本辦法由廣元市財政局負責解釋。
1、為了規范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。
2、本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。
3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。
二、報銷(xiāo)標準。
說(shuō)明:。
1、出差工資。
按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無(wú)假日加班雙倍工資。
2、出差住宿費。
(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數，按25元/天計算報銷(xiāo)，超標準的，超出部分自理?？蛻?hù)單位提供住宿的，無(wú)住宿補助。
3、交通費:。
(1)乘坐火車(chē)，按硬臥(含硬臥)以下標準報銷(xiāo)。
(2)出租車(chē)不能報銷(xiāo)，各種保險費、茶座候車(chē)費不能保銷(xiāo)，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷(xiāo)。
(3)市內公交、長(cháng)途汽車(chē)、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫(xiě)明行程及行程目的，可據實(shí)報銷(xiāo)。
(4)乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷(xiāo)。
4、生活補助。
客戶(hù)單位提供生活的，無(wú)生活補助?？蛻?hù)單位不提供生活，按15元/天補助。
5、電話(huà)補助:領(lǐng)隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話(huà)費補助的，需提供話(huà)費發(fā)票。
6、出差補貼:領(lǐng)隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。
7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。
1、為加強公司差旅費管理，規范差旅費報銷(xiāo)程序和標準，提高工作效率，結合公司實(shí)際情況，特制訂《差旅費報銷(xiāo)制度》。
2、本制度規定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。
二、出差審批。
1、出差人員應填寫(xiě)《出差審批單》，報經(jīng)部門(mén)負責人或總經(jīng)理批準后執行。出差超過(guò)核準天數時(shí)，應請示批準人核準，否則超期部分不予補貼。臨時(shí)出差不能及時(shí)填寫(xiě)《出差審批單》時(shí)，可在費用報銷(xiāo)單粘貼單上注明“臨時(shí)出差”。
2、出差審批權限：
(a)副總經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批；
(b)部門(mén)負責人出差由分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批；
(c)其他員工出差，由所在部門(mén)負責人核準，分管副總經(jīng)理審批。
三、差旅費支出內容及標準。
(一)差旅費報銷(xiāo)內容：公司員工出差報銷(xiāo)的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。
(二)往返出差地點(diǎn)交通費標準。
1、乘坐交通工具：?jiǎn)T工往返出差地點(diǎn)一般乘坐火車(chē)或汽車(chē)，需乘坐飛機時(shí)，應在出差審批表中注明，經(jīng)批準后方可乘坐。未經(jīng)批準，乘坐者超出部分由自己負擔。
2、在途交通費：出差人員乘坐火車(chē)，從當日晚8時(shí)至次日晨7時(shí)乘坐6小時(shí)以上的，或連續乘坐8小時(shí)以上的，應乘臥鋪。
工作人員出差，事先經(jīng)領(lǐng)導批準就近探親辦事者，其繞道車(chē)、船、住宿等費用自理，同時(shí)不發(fā)放繞道和在家期間的出差補貼。
3、出差人在當地所乘坐的公交、打車(chē)費用據實(shí)報銷(xiāo)，乘坐出租車(chē)時(shí)需在票據背面。
注明起止地點(diǎn)和情況說(shuō)明，核實(shí)后予以報銷(xiāo)。
(三)住宿及補貼標準。
1、出差天數。出差天數以往返車(chē)、船票或飛機票時(shí)間為準，所乘交通工具晚點(diǎn)時(shí)，以實(shí)際出發(fā)或往返時(shí)間為準。出差天數以中午12：00為界限，以車(chē)、船票的時(shí)間為準。出發(fā)時(shí)間在12：00以前的，出差天數為一天，反之為半天。出差返回時(shí)間在22：00前的(以票面時(shí)間為準)，第二天照常上班；出差返回時(shí)間超過(guò)22：00而未超過(guò)次日6：00的，第二天休息半天。
2、住宿費：住宿費參照地區標準給予報銷(xiāo)，住宿費按實(shí)際住宿天數平均計算，以車(chē)、船票時(shí)間為準。
3、出差補貼：出差補貼為員工在出差地的就餐補助。
餐費計算方法為：
一天按三餐計算，早餐按標準補貼的20%，午餐和晚餐各按標準補貼的40%。
早晨8：00前出差補貼早餐；
中午13:00以后回單位補貼午餐；
下午19：00后回單位補貼晚餐(以車(chē)票、機票載明的時(shí)間為準)。
出差補貼、住宿費標準參見(jiàn)下表：
差旅費標準住宿費伙食補助。
市內交通補助中層員工中層員工中層員工。
特殊地區50032080655050其他地區40025060505050。
四、報銷(xiāo)程序。
1、報銷(xiāo)人把與差旅費相關(guān)的所有票據全部粘貼在差旅費報銷(xiāo)單的后面，所有票據應整潔、無(wú)涂改、粘貼整齊，報銷(xiāo)內容填寫(xiě)正確。
2、報銷(xiāo)人持《出差審批單》和粘貼、計算完整的報銷(xiāo)單據經(jīng)部門(mén)負責人審核后，到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規定進(jìn)行復核，《出差審批單》粘貼于報銷(xiāo)單后面，作為報銷(xiāo)的附件。
3、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批；
4、報銷(xiāo)人全部審核完畢后到出納人員進(jìn)行報銷(xiāo)。
五、其他情況。
1、外出學(xué)習統一安排食宿的，據實(shí)報銷(xiāo)，不再領(lǐng)取出差補貼(科研人員外出工藝交接除外)。
2、本制度解釋權在財務(wù)部。
1、工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差，要求保持電話(huà)暢通，出差前應自己交足電話(huà)費，確保電話(huà)無(wú)故障。有電話(huà)停機、關(guān)機及其他不暢通情況，取消當日電話(huà)費補助，并按次罰款10元/次。
2、報銷(xiāo)應遵循實(shí)事求是，嚴禁弄虛作假，如有發(fā)現，取消報銷(xiāo)資格，并處以虛假報銷(xiāo)額兩倍罰款，直至辭退。
3、現場(chǎng)施工、售后、技術(shù)指導等現場(chǎng)服務(wù)人員在工作時(shí)間內，必須著(zhù)本公司工作服，工作鞋。
4、當天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補助。
5、員工近地出差，應事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應當日往返，不得無(wú)故逗留，一經(jīng)發(fā)現，取消其所有津貼。
6、出差的行程路線(xiàn)須符合近路與經(jīng)濟原則，合理安排路線(xiàn)，不得繞行。違反規定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數已計列的費用，且多行走的天數按曠工處理。
7、出差期間，若發(fā)生招待費，須事先征得總經(jīng)理允許。報銷(xiāo)時(shí)須單獨填報，要求寫(xiě)明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話(huà)和就餐金額。
8、出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費本人承擔，請假期間無(wú)差旅費。其他費用按正常出差報銷(xiāo)；未經(jīng)允許中途回家的員工，當次出差往返路費全部由該員工本人承擔。
9、所有票據，由經(jīng)手的員工本人報銷(xiāo)，他人不得代報。
10、出差期間，若需向客戶(hù)單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫(xiě)《物品支領(lǐng)單》，注明用途及結算方式，完工離開(kāi)時(shí)，交接清理完畢方能離開(kāi)。
11、出差途中，不得離開(kāi)施工單位做私事探訪(fǎng)私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開(kāi)，請假時(shí)間不計入差旅費計算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。
12、施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶(hù)提供的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶(hù)單位請吃請喝，不得接受客戶(hù)單位禮物紅包、小費等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。
13、出差員工出差期間如遇工資調整時(shí)，結算工資時(shí)分時(shí)段計算。
14、員工出差期間，違反本單位或客戶(hù)單位制度，及其他原因受到客戶(hù)單位投訴，查核屬實(shí)，罰款200元/次，直至辭退。
15、與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗收表》、《物品支領(lǐng)單》、《票據清單》。
第一條 為了保證出差人員工作與生活的實(shí)際需要，本著(zhù)勤儉節約的原則，根據國家有關(guān)規定和現行物價(jià)水平，結合公司的實(shí)際情況，特制定本制度。
第二章 差旅費借款規定
第二條 公司工作人員因工作需要確需出差，應持有關(guān)會(huì )議通知或申請，注明出差人數、事由、地點(diǎn)、預計天數，經(jīng)主管副總經(jīng)理批準后方可出差。
第三條 出差人員借款須填寫(xiě)《現金借款單》(一式兩聯(lián))，附主管副總經(jīng)理同意出差的批件，按《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資(集團)有限公司財務(wù)支出管理辦法》中關(guān)于“借款程序”的規定辦理借款。
第四條 出差人員返回后，應于返回后5個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)手續，清理借款。
第三章 差旅費報銷(xiāo)標準及辦法
第五條 差旅費報銷(xiāo)標準：
1.出差人員差旅費報銷(xiāo)辦法實(shí)行：住宿費限額內實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，伙食補助、市內交通費補助按出差自然天數總額包干。
1.1公司董事長(cháng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及到外地參加包食宿的會(huì )議或各種培訓班、學(xué)習班的人員不實(shí)行此辦法。
1.2公司副總經(jīng)理以上職務(wù)的人員出差，因工作需要，隨行人員可以隨副總經(jīng)理級別以上職務(wù)人員享有相同報銷(xiāo)規定和標準。
注：特殊地區指北京、上海、廣州、深圳市，海南省等地區。
第六條 住宿費報銷(xiāo)辦法：
出差期間住宿費實(shí)行按住宿費標準憑票限額內報銷(xiāo)，超額部分不予報銷(xiāo)。
第七條 交通費報銷(xiāo)辦法：
1.乘坐交通工具憑票實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，具體標準為：
1.1公司董事長(cháng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差可乘坐飛機頭等艙、火車(chē)軟臥席、輪船頭等艙。
1.2中層管理人員出差可乘坐飛機普通艙、火車(chē)硬臥席、輪船二等艙。
1.3其他人員出差可乘坐火車(chē)硬臥席、輪船三等艙。如遇特殊情況確需乘坐飛機、火車(chē)軟臥席、輪船二等艙的，必須經(jīng)部門(mén)負責人審核，由主管副總經(jīng)理特批后方可報銷(xiāo)。
2. 出差乘坐火車(chē)硬座，連續12小時(shí)或夜間(20：00―6：00)連續8小時(shí)以上，或需累計換乘12小時(shí)以上者，按硬座票價(jià)的50%給予補助。
3.出差乘坐長(cháng)途汽車(chē)，報銷(xiāo)時(shí)需提供長(cháng)途汽車(chē)票，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。夜間(20：00―6：00)乘坐長(cháng)途汽車(chē)、輪船最低一級艙位超過(guò)6小時(shí)的，每人每夜補助30元。
4.出差期間每人每天按市內交通費補助標準包干使用，不需提供票據。
5.以下情況不享受市內交通費補助：
5.1公司派車(chē)出差的。
5.2參加西安市內的會(huì )議或各種培訓班的。
第八條 出差期間每人每天按伙食補助標準包干使用，不需提供票據。
第九條 關(guān)于各種會(huì )議、培訓等差旅費報銷(xiāo)辦法：
1.報銷(xiāo)各種會(huì )議及培訓等費用時(shí)需附經(jīng)主管副總經(jīng)理批準的會(huì )議通知或邀請。
2.會(huì )議通知或邀請中注明統一安排食宿的，會(huì )議期間憑會(huì )議發(fā)票實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，會(huì )議期外經(jīng)主管副總批準出差的，按差旅費報銷(xiāo)辦法執行。
3.到外地參加會(huì )議、培訓或學(xué)習的人員，凡會(huì )議、培訓班、學(xué)習班不包食宿的，按照差旅費標準報銷(xiāo)住宿費、交通費和伙食補助。
第四章 附 則
第十條 本規定自發(fā)文之日起執行。原《xxx差旅費報銷(xiāo)辦法》同時(shí)廢止。
第一條為了保證出差人員工作與生活的實(shí)際需要，本著(zhù)勤儉節約的原則，根據國家有關(guān)規定和現行物價(jià)水平，結合公司的實(shí)際情況，特制定本制度。
第二章差旅費借款規定。
第二條公司工作人員因工作需要確需出差，應持有關(guān)會(huì )議通知或申請，注明出差人數、事由、地點(diǎn)、預計天數，經(jīng)主管副總經(jīng)理批準后方可出差。
第三條出差人員借款須填寫(xiě)《現金借款單》(一式兩聯(lián))，附主管副總經(jīng)理同意出差的批件，按《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資(集團)有限公司財務(wù)支出管理辦法》中關(guān)于“借款程序”的規定辦理借款。
第四條出差人員返回后，應于返回后5個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)手續，清理借款。
1.出差人員差旅費報銷(xiāo)辦法實(shí)行：住宿費限額內實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，伙食補助、市內交通費補助按出差自然天數總額包干。
1.1公司董事長(cháng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及到外地參加包食宿的會(huì )議或各種培訓班、學(xué)習班的人員不實(shí)行此辦法。
1.2公司副總經(jīng)理以上職務(wù)的人員出差，因工作需要，隨行人員可以隨副總經(jīng)理級別以上職務(wù)人員享有相同報銷(xiāo)規定和標準。
注：特殊地區指北京、上海、廣州、深圳市，海南省等地區。
第六條住宿費報銷(xiāo)辦法：
出差期間住宿費實(shí)行按住宿費標準憑票限額內報銷(xiāo)，超額部分不予報銷(xiāo)。
第七條交通費報銷(xiāo)辦法：
1.乘坐交通工具憑票實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，具體標準為：
1.1公司董事長(cháng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差可乘坐飛機頭等艙、火車(chē)軟臥席、輪船頭等艙。
1.2中層管理人員出差可乘坐飛機普通艙、火車(chē)硬臥席、輪船二等艙。
1.3其他人員出差可乘坐火車(chē)硬臥席、輪船三等艙。如遇特殊情況確需乘坐飛機、火車(chē)軟臥席、輪船二等艙的，必須經(jīng)部門(mén)負責人審核，由主管副總經(jīng)理特批后方可報銷(xiāo)。
2.出差乘坐火車(chē)硬座，連續12小時(shí)或夜間(20：00—6：00)連續8小時(shí)以上，或需累計換乘12小時(shí)以上者，按硬座票價(jià)的50%給予補助。
3.出差乘坐長(cháng)途汽車(chē)，報銷(xiāo)時(shí)需提供長(cháng)途汽車(chē)票，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。夜間(20：00—6：00)乘坐長(cháng)途汽車(chē)、輪船最低一級艙位超過(guò)6小時(shí)的，每人每夜補助30元。
4.出差期間每人每天按市內交通費補助標準包干使用，不需提供票據。
5.以下情況不享受市內交通費補助：
5.1公司派車(chē)出差的。
5.2參加西安市內的會(huì )議或各種培訓班的。
第八條出差期間每人每天按伙食補助標準包干使用，不需提供票據。
第九條關(guān)于各種會(huì )議、培訓等差旅費報銷(xiāo)辦法：
1.報銷(xiāo)各種會(huì )議及培訓等費用時(shí)需附經(jīng)主管副總經(jīng)理批準的會(huì )議通知或邀請。
2.會(huì )議通知或邀請中注明統一安排食宿的，會(huì )議期間憑會(huì )議發(fā)票實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，會(huì )議期外經(jīng)主管副總批準出差的，按差旅費報銷(xiāo)辦法執行。
3.到外地參加會(huì )議、培訓或學(xué)習的人員，凡會(huì )議、培訓班、學(xué)習班不包食宿的，按照差旅費標準報銷(xiāo)住宿費、交通費和伙食補助。
第四章附則。
第十條本規定自發(fā)文之日起執行。原《xxx差旅費報銷(xiāo)辦法》同時(shí)廢止。
1、全體職工員工必須服從上級及本單位外差工作安排，單位同意后方為因公出差。
3、凡因公務(wù)、學(xué)習、培訓、會(huì )務(wù)等出差必須填寫(xiě)派差審批單，報分管院長(cháng)、院長(cháng)批準后方可離院。
4、出差人員的差旅費，按交通費限額憑票據報銷(xiāo)，住宿費限額憑票據報銷(xiāo)。
5、因公出差，學(xué)習，培訓等公務(wù)活動(dòng)必須完成相關(guān)工作，否則不予報銷(xiāo)。
1、所有差旅報銷(xiāo)必須使用規范票據，否則不予報銷(xiāo)。
2、交通費一律據實(shí)限額報銷(xiāo)（到省外出差需乘坐火車(chē)的，根據文件要求予以報銷(xiāo)）。
3、中途伙食補助：鄉級到村級出差的，補助伙食補助10元/每天；到縣級出差的，補助伙食補助30元/每天；到市級及以上地區出差的，補助伙食補助100元/每天（對提供食宿的只補助會(huì )議兩頭兩天的伙食補助）。
4、市內交通費：縣內出差（往返）20元/每人每天，省內交通費40元20元/每人每天；省外交通費80/每人每天。
5、職工多人同去同一目的地，市內交通費據實(shí)報銷(xiāo)，不按人頭重復計算。
6、出差人員未按審批出差路線(xiàn)繞道出差的，其繞道期間多開(kāi)支的交通費和住宿費一切由個(gè)人自理。
7、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀(guān)、走親訪(fǎng)友而開(kāi)支的，一切由個(gè)人自理。
8、所有外出學(xué)習憑上級文件通知，并報院長(cháng)審批后方可外出。只報銷(xiāo)文件通知的金額，一切自費項目不予報銷(xiāo)。
9、到平?jīng)鍪幸酝鈪⒓娱L(cháng)期會(huì )議或被學(xué)校委派長(cháng)期學(xué)習培訓的人員與會(huì )或培訓期間按教體局有關(guān)文件執行。
10、因職務(wù)評聘、學(xué)歷培訓、個(gè)人考證等為目的的各類(lèi)學(xué)習培訓外出，原則上不報銷(xiāo)任何費用。
11、出差回后一周內報銷(xiāo)，出差時(shí)需攜帶公務(wù)員卡，每次填一張差旅單，經(jīng)院長(cháng)簽字后報銷(xiāo)。
12、自帶交通工具的按公共汽車(chē)標準報銷(xiāo)交通費，沒(méi)有經(jīng)過(guò)院長(cháng)同意的，安全自己負責。
13、因特殊情況租用交通工具的參照租用車(chē)輛規定執行。
14、職工乘坐單位租用車(chē)輛的，不再單獨報銷(xiāo)個(gè)人任何交通費。
1、縣級（四類(lèi)地區、三類(lèi)地區）出差、學(xué)習、培訓、會(huì )務(wù)一天內能來(lái)回的不報銷(xiāo)住宿費，因連續多天確需住宿的按最高限額每天280元，依據票據限額報銷(xiāo)，超過(guò)最高限額標準部分費用自理。
2、市級（二類(lèi)地區）按最高限額每天310元，依據票據限額報銷(xiāo)，超過(guò)最高限額標準部分費用自理。
3、省級（一類(lèi)地區）按最高限額每天330元，依據票據限額報銷(xiāo)，超過(guò)最高限額標準部分費用自理。
由出差人填好差旅報銷(xiāo)單，粘貼好票據及文件通知，由分管領(lǐng)導簽字后，再由校長(cháng)審批簽字后到財務(wù)處報銷(xiāo)。
1、制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開(kāi)、公平。
2、本院差旅費報銷(xiāo)只為本院教職工服務(wù)。
3、此制度從20xx年1月1日執行。
1、為了規范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。
2、本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。
3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。
二、報銷(xiāo)標準。
崗位職務(wù)。
出差工資。
住宿費。
交通費。
生活補助。
電話(huà)補助。
出差補貼。
1
總經(jīng)理。
出勤工資。
據實(shí)。
據實(shí)。
據實(shí)。
——。
100元/天。
2
辦公人員。
出勤工資。
25元/天。
據實(shí)。
15元/天。
10。
40元/天。
3
施工領(lǐng)隊。
出勤工資。
25元/天。
據實(shí)。
15元/天。
10。
40元/天。
4
施工隊員。
出勤工資。
25元/天。
據實(shí)。
15元/天。
5
25元/天。
說(shuō)明：
1、出差工資。
按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無(wú)假日加班雙倍工資。
2、出差住宿費。
(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數，按25元/天計算報銷(xiāo)，超標準的，超出部分自理?？蛻?hù)單位提供住宿的，無(wú)住宿補助。
3、交通費：
(1)乘坐火車(chē)，按硬臥(含硬臥)以下標準報銷(xiāo)。
(2)出租車(chē)不能報銷(xiāo)，各種保險費、茶座候車(chē)費不能保銷(xiāo)，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷(xiāo)。
(3)市內公交、長(cháng)途汽車(chē)、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫(xiě)明行程及行程目的，可據實(shí)報銷(xiāo)。
(4)乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷(xiāo)。
4、生活補助。
客戶(hù)單位提供生活的，無(wú)生活補助?？蛻?hù)單位不提供生活，按15元/天補助。
5、電話(huà)補助：領(lǐng)隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話(huà)費補助的，需提供話(huà)費發(fā)票。
6、出差補貼：領(lǐng)隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。
7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。
8、行政、采購、辦公人員出差：
按領(lǐng)隊標準報銷(xiāo)差旅費。
9、總經(jīng)理出差：交通、住宿、生活、招待費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，出差按100元/天補助。
1、所有報銷(xiāo)由返回日起10日內應報銷(xiāo)完畢，超過(guò)報銷(xiāo)期限，按所報金額10%罰款，如超過(guò)2個(gè)月未報銷(xiāo)的公司將不予再報銷(xiāo)。
2、出差人員如有上次預支費用未結清者，本次預支財務(wù)部不予辦理。
3、施工及售后完成后，必須征得客戶(hù)單位同意，由客戶(hù)在工程服務(wù)表上簽字，與客戶(hù)交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開(kāi)。
4、出差人員返回公司后，應憑車(chē)票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當次出差工作內容與現場(chǎng)情況如實(shí)上報辦公室，注銷(xiāo)出差。辦公室記錄人員作書(shū)面登記，并與客戶(hù)核實(shí)情況屬實(shí)后，在工程服務(wù)表上簽字。
5、嚴禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。
6、員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶(hù)簽收的驗收單報銷(xiāo)差費。
四、差旅費票據要求。
1、報銷(xiāo)原始憑證以正式發(fā)票為準，如遇有特殊情況，只能收據代替的，應在收據上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話(huà)號碼，以及開(kāi)票人以備核查。
2、有往返車(chē)票以外的交通票據時(shí)，應列出行程詳單，填寫(xiě)《票據清單》，對每一張交通票據做出說(shuō)明。
3、發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據代替的，應在收據上蓋供應單位公章和聯(lián)系電話(huà)號碼，以及開(kāi)票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗收，在票據上同時(shí)簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時(shí)，由報銷(xiāo)人負責帶回公司倉庫驗收。
五、其他要求。
1、工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差，要求保持電話(huà)暢通，出差前應自己交足電話(huà)費，確保電話(huà)無(wú)故障。有電話(huà)停機、關(guān)機及其他不暢通情況，取消當日電話(huà)費補助，并按次罰款10元/次。
2、報銷(xiāo)應遵循實(shí)事求是，嚴禁弄虛作假，如有發(fā)現，取消報銷(xiāo)資格，并處以虛假報銷(xiāo)額兩倍罰款，直至辭退。
3、現場(chǎng)施工、售后、技術(shù)指導等現場(chǎng)服務(wù)人員在工作時(shí)間內，必須著(zhù)本公司工作服，工作鞋。
4、當天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補助。
5、員工近地出差，應事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應當日往返，不得無(wú)故逗留，一經(jīng)發(fā)現，取消其所有津貼。
6、出差的行程路線(xiàn)須符合近路與經(jīng)濟原則，合理安排路線(xiàn)，不得繞行。違反規定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數已計列的費用，且多行走的天數按曠工處理。
7、出差期間，若發(fā)生招待費，須事先征得總經(jīng)理允許。報銷(xiāo)時(shí)須單獨填報，要求寫(xiě)明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話(huà)和就餐金額。
8、出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費本人承擔，請假期間無(wú)差旅費。其他費用按正常出差報銷(xiāo)；未經(jīng)允許中途回家的員工，當次出差往返路費全部由該員工本人承擔。
9、所有票據，由經(jīng)手的員工本人報銷(xiāo)，他人不得代報。
10、出差期間，若需向客戶(hù)單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫(xiě)《物品支領(lǐng)單》，注明用途及結算方式，完工離開(kāi)時(shí)，交接清理完畢方能離開(kāi)。
11、出差途中，不得離開(kāi)施工單位做私事探訪(fǎng)私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開(kāi)，請假時(shí)間不計入差旅費計算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。
12、施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶(hù)提供的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶(hù)單位請吃請喝，不得接受客戶(hù)單位禮物紅包、小費等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。
13、出差員工出差期間如遇工資調整時(shí)，結算工資時(shí)分時(shí)段計算。
14、員工出差期間，違反本單位或客戶(hù)單位制度，及其他原因受到客戶(hù)單位投訴，查核屬實(shí)，罰款200元/次，直至辭退。
15、與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗收表》、《物品支領(lǐng)單》、《票據清單》。
3、本制度適用于河北福瑞德高新建材有限公司、河北易倍得建材機械制造有限公司、成都福瑞德建材有限公司、河北康德建筑裝飾工程有限公司。
1、財務(wù)部負責差旅費報銷(xiāo)；
2、行政部負責出差火車(chē)票和機票的預定；
3、各部門(mén)負責本制度的執行。
1、目的地分類(lèi)標準。
2、標準：
序號級別飛機火車(chē)長(cháng)/短途汽車(chē)。
其他交通工具備注。
1總經(jīng)理/常務(wù)副總經(jīng)理頭等艙/公務(wù)艙軟席/一等座不限。
1、大交通方式應選擇最經(jīng)濟、最便捷的方式；
2、飛機票費用（含燃油費、機場(chǎng)建設費）如低于其他費用的，可直接選擇飛機。
1、團體出差，長(cháng)途交通及其他交通費用一律集體買(mǎi)單，憑有效單據實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；
2、餐費報銷(xiāo)標準：
6、出差出發(fā)或返回（指到達出發(fā)城市）當天的餐費報銷(xiāo)計算如下：
序號級別餐費補助1總經(jīng)理/常務(wù)副總經(jīng)理實(shí)報實(shí)銷(xiāo)2。
1、住宿標準。
2、除大交通外其他交通費用標準：
3、員工往返機場(chǎng)，在公司不能派車(chē)的情況下，應乘坐機場(chǎng)大巴或換乘其他交通工具，但以下情況，可以乘坐出租車(chē)：
4、由于趕乘早9：00之前航班或其他特殊情況需乘坐航班；
5、晚上21：30后到達目的地，下機后當地機場(chǎng)已無(wú)往來(lái)市內的公共交通；
7、員工出差期間的交通費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；
8、通訊費用標準：
9、已享有手機費用補貼的員工，不予報銷(xiāo)出差期間的通訊費；
費用補充說(shuō)明：
9、報銷(xiāo)出差費用時(shí)，需提供合理票據，具體如下：
11、大交通費用需提供相應單據，乘坐飛機需提供登機牌；
12、其他交通費用發(fā)票需注明往返地點(diǎn)；
14、員工因個(gè)人原因造成的退、改票費用不予報銷(xiāo)；
16、公司有權要求員工對任何有疑問(wèn)的票據做出解釋?zhuān)Q定是否報銷(xiāo)；
17、凡員工乘坐大交通出發(fā)時(shí)間（含乘坐市內交通工具的時(shí)間）在公司上班之后的，須從公司出發(fā)，返程抵達石家莊的（含乘坐市內交通工具的時(shí)間），須回公司上班。
1、本制度由財務(wù)部和行政部負責解釋?zhuān)?/p>
2、本制度自20xx年xx月xx日執行，原《銷(xiāo)售人員出差費用標準》同時(shí)作廢。
第一條為了保證出差人員工作與生活需要，規范差旅費管理，完善公務(wù)活動(dòng)接待制度，參照中央、省國家機關(guān)和事業(yè)單位差旅費管理辦法，結合我市實(shí)際，制定本辦法。
第二條本辦法適用于市級各行政事業(yè)單位。
第三條差旅費開(kāi)支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。
第四條城市間交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷(xiāo)，伙食補助費和公雜費實(shí)行定額包干。
第五條各單位要建立健全出差審批管理制度，嚴格控制出差人數和時(shí)間。嚴肅財經(jīng)紀律，加強廉政建設，任何單位和個(gè)人，不得向下級單位或其他單位轉嫁差旅費。
第二章城市間交通費。
第六條出差人員要按照規定等級乘坐交通工具，憑據報銷(xiāo)城市間交通費。未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。
（一）出差人員乘坐交通工具的等級見(jiàn)下表：
交通工具。
級別火車(chē)輪船。
（不包括旅游船）飛機其他交通工具（不包括出租小汽車(chē)）。
（軟座、軟臥）二等艙普通艙。
（經(jīng)濟艙）憑據報銷(xiāo)。
其余人員硬席。
（硬座、硬臥）。
三等艙普通艙。
（經(jīng)濟艙）。
憑據報銷(xiāo)。
（二）出差人員路途較遠或出差任務(wù)緊急的，經(jīng)單位領(lǐng)導批準可乘坐飛機。
（三）正副廳級以及相當職務(wù)的人員出差，因工作需要，隨行一人可以乘坐火車(chē)軟席或輪船二等艙。
第七條乘坐火車(chē)，連續乘車(chē)6小時(shí)以上（含6小時(shí)）的，可購同席臥鋪票。
符合乘坐火車(chē)臥席條件的人員改乘座席的，按照硬座票價(jià)的80%計發(fā)補助費。軟臥改乘硬臥，不再給予補助。
第八條為降低單位派車(chē)出差成本、節約開(kāi)支，鼓勵更多機關(guān)工作人員乘座公共交通工具（不含出租小汽車(chē)）出差，對符合派車(chē)出差的人員，改乘公共交通工具到省內其他市州（含成都）和本市各縣區出差的，按所乘公共交通工具票面價(jià)格的80%給予補助。
第九條乘坐飛機，往返機場(chǎng)的專(zhuān)線(xiàn)客車(chē)費用、民航機場(chǎng)管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次1份），憑據報銷(xiāo)。出差人員前往專(zhuān)線(xiàn)客車(chē)車(chē)站的交通費用，在公雜費定額包干范圍之內。
第三章住宿費。
第十條市級行政機關(guān)工作人員出差實(shí)行定點(diǎn)住宿。出差人員必須到定點(diǎn)飯店住宿，住宿費按照定點(diǎn)飯店的收費標準憑據報銷(xiāo)。
無(wú)住宿費發(fā)票，一律不予報銷(xiāo)住宿費。
住宿標準：副廳級及以上人員住單間，縣處級及以下人員兩人住一個(gè)標準間?？h處級及以下出差人員為單數，或異性人員出差的，可以單人住宿一個(gè)標準間，單位財務(wù)部門(mén)應根據出差的人數和性別的實(shí)際情況，予以報銷(xiāo)。
第十一條因特殊情況未到定點(diǎn)飯店住宿的，或出差到?jīng)]有定點(diǎn)飯店的地方，住宿費在限額內憑據報銷(xiāo)。廳級每人每天400元，縣處級每人每天300元，縣處級以下人員每人每天200元。
第十二條市級各單位及出差人員可登錄__網(wǎng)址查詢(xún)全國各地定點(diǎn)飯店名單及收費標準。
第十三條市級事業(yè)單位工作人員暫不實(shí)行定點(diǎn)住宿。其住宿及住宿標準比照第十、十一條有關(guān)規定執行。
第四章伙食補助費。
第十四條出差人員的伙食補助費按出差自然（日歷）天數實(shí)行定額包干，本市范圍以外地區每人每天50元，在本市各縣區內每人每天30元。
第十五條出差人員由接待單位統一安排伙食的，不實(shí)行包干辦法。出差人員應向接待單位交納伙食費，回所在單位如實(shí)申報，在包干標準以?xún)葢{據報銷(xiāo)。接待單位收取的伙食費用于抵頂接待費開(kāi)支。
第五章公雜費。
第十六條出差人員的公雜費按出差自然（日歷）天數實(shí)行定額包干，用于出差地市內交通、通訊等支出。本市范圍以外地區每人每天40元（其中：交通費20元，通訊費20元），在本市內各縣區（不含市城區）每人每天20元（其中：交通費10元，通訊費10元）。
第十七條出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，不補助交通費。
第六章參加會(huì )議等的差旅費。
第十八條工作人員外出參加會(huì )議，會(huì )議統一安排食宿的，會(huì )議期間的住宿費、伙食補助費和公雜費由主持召開(kāi)會(huì )議單位按會(huì )議費開(kāi)支規定統一開(kāi)支，不再報銷(xiāo)差旅費。在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照差旅費規定報銷(xiāo)。小型調查研究會(huì )等不統一安排食宿的，會(huì )議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費均回所在單位按照差旅費規定報銷(xiāo)。
第十九條到基層單位實(shí)習、工作鍛煉（含下派任職）、支援工作以及參加各種工作隊等人員，在途期間的交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費按照差旅費開(kāi)支規定執行；在基層單位工作期間只發(fā)給伙食補助費，每人每天補助10元，不報銷(xiāo)住宿費和公雜費。
到省級部門(mén)上掛工作，在途期間的交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費按照差旅費開(kāi)支規定執行；在上掛單位工作期間發(fā)給伙食補助費，每人每天20元，公雜費減半，不報銷(xiāo)住宿費。
經(jīng)單位領(lǐng)導批準，到市外參加各種業(yè)務(wù)培訓、集中學(xué)習，連續學(xué)習20天（含20天）以上的，在途期間的交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費按照差旅費開(kāi)支規定執行；學(xué)習期間發(fā)給伙食補助費，每人每天20元，公雜費減半，住宿費憑據報銷(xiāo)。連續學(xué)習20天以?xún)鹊?，按照差旅費管理開(kāi)支規定執行。
工作人員到本市城區內（具體范圍指東至大石、西至袁家壩、南至界牌、北至工農）的其他單位聯(lián)系工作，不論時(shí)間長(cháng)短，一律不發(fā)伙食補助費和公雜費。
第七章調動(dòng)、搬遷的差旅費。
第二十條工作人員因調動(dòng)工作所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按差旅費有關(guān)規定執行。
工作人員調動(dòng)工作的行李、家具等托運費，按每人每公里1元憑據報銷(xiāo)，超過(guò)部份自理。
以上發(fā)生的各項費用，由調入單位報銷(xiāo)。
第二十一條與工作人員同住的家屬（父母、配偶、未滿(mǎn)16周歲的子女和必須贍養的家屬），如果隨同調動(dòng)，其城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，以及行李、家具托運費等，由調入單位按被調動(dòng)人員的標準報銷(xiāo)。已滿(mǎn)16周歲的子女隨同被調動(dòng)人員調動(dòng)所發(fā)生的各項費用，按一般工作人員標準報銷(xiāo)。被調動(dòng)人員的同住家屬，應與被調動(dòng)人員同行，按時(shí)不能同行的，經(jīng)調入單位同意，可暫留原地。其以后遷移時(shí)的差旅費，以及被調動(dòng)人員的非同住家屬，經(jīng)批準遷到被調動(dòng)人員的工作單位所在地的差旅費，均回被調動(dòng)人員的調入單位報銷(xiāo)。
第二十二條職工搬遷家屬路費，按照有關(guān)規定，并經(jīng)組織批準，將原未隨同本人居住的配偶（非就業(yè)人員）及其同住親屬遷至工作單位所在地的，由工作人員所在單位按第二十一條的規定報銷(xiāo)差旅費。
第二十三條由部隊轉業(yè)到地方工作的干部，其差旅費按照解放軍總后勤部的有關(guān)規定，由所在部隊按合理路線(xiàn)、規定標準計算發(fā)給，到達調入單位后結算，多退少補，作為增加或減少單位的差旅費處理。
第八章附則。
第二十四條工作人員出差或調動(dòng)工作期間，事先經(jīng)單位領(lǐng)導批準就近回家省親辦事的，其繞道交通費、扣除出差直線(xiàn)單程交通費，多開(kāi)支的部份由個(gè)人自理，繞道和在家期間不予報銷(xiāo)住宿費、伙食補助費和公雜費。
第二十五條工作人員出差期間，因游覽或非工作需要的參觀(guān)而開(kāi)支的一切費用，均由個(gè)人自理。出差人員不準接受違反規定的用公款支付的請客、送禮、游覽。各接待單位要根據各類(lèi)出差人員住宿費限額標準和伙食補助費包干標準適當安排，不得以任何名義免收或少收食宿費。對弄虛作假、虛報冒領(lǐng)的違規行為，按有關(guān)規定嚴肅處理。
第二十六條長(cháng)途連續乘坐火車(chē)的，必須全程不買(mǎi)臥鋪票，才能按全程硬座票價(jià)的80％發(fā)給補助費。
在職因公傷殘人員出差乘坐火車(chē)，符合乘坐臥鋪條件，而未買(mǎi)臥鋪票，按規定已享受火車(chē)票價(jià)格優(yōu)待的，仍按硬座整票票價(jià)的80%計發(fā)補助費。
第二十七條市級各行政事業(yè)單位可根據本辦法，結合本單位實(shí)際情況制定具體規定，并報市財政局備案。
第二十八條市級各黨派、各人民團體單位的出差人員，參照本辦法執行。
第二十九條市政府駐外辦事機構執行當地的差旅費管理辦法。
第三十條本辦法自發(fā)文之日起執行。廣元市財政局《關(guān)于印發(fā)〈廣元市市級行政事業(yè)單位工作人員差旅費開(kāi)支規定〉的通知》（廣財行〔1996〕231號）以及其他相關(guān)補助規定同時(shí)廢止。
第三十一條本辦法由廣元市財政局負責解釋。
1、嚴格財務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項開(kāi)支都必須由經(jīng)手人填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數、報銷(xiāo)金額、和經(jīng)辦人簽名、部門(mén)經(jīng)理簽字、財務(wù)經(jīng)理審核(按照有關(guān)規定辦理)、分計劃內和計劃外相關(guān)程序審批后，出納方可付款。(分公司2000元以下支出由分公司總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理審批，凡2000元以上任何開(kāi)支都必須由大區總裁書(shū)面簽字審批后，出納方可支付，并將有大區總裁書(shū)面簽字的審批單傳真件復印后附于原始單據后，方可作為報銷(xiāo)憑證)。
2、加強報銷(xiāo)管理，當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過(guò)下月3日。
3、為了分清責任，進(jìn)行部門(mén)核算，不同人員支出的業(yè)務(wù)費用不得混淆在一張報銷(xiāo)單上。
二、支出相關(guān)部門(mén)審核。
對所有報銷(xiāo)內容，相關(guān)部門(mén)經(jīng)理必須就其合理性及必要性進(jìn)行審核。
三、財務(wù)部門(mén)審核。
財務(wù)部門(mén)對所有報銷(xiāo)票據，依據相關(guān)財經(jīng)法規及內部財務(wù)制度對其合法性進(jìn)行審核。
四、審核權限。
同審批權限。
五、費用報銷(xiāo)及借款時(shí)間一覽。
項目周一周二周三周四周五。
(分公司財務(wù)部可根據實(shí)際情況進(jìn)行適當調整)。
六、報銷(xiāo)手續。
嚴格執行財務(wù)報銷(xiāo)制度，款項支出時(shí)填寫(xiě)支出憑單并將發(fā)票(所有票據須開(kāi)明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據背面簽字)交給財務(wù)。由客戶(hù)或分公司報銷(xiāo)的要向財務(wù)注明并留復印件，原件給客戶(hù)。計劃內報銷(xiāo)必須提供的原始憑證：
1、版面費、廣告代理費：由部門(mén)憑發(fā)票填寫(xiě)費用(成本)報銷(xiāo)單，財務(wù)部對票具進(jìn)行核實(shí)(附上媒體刊登的詳細清單)，核對無(wú)誤后付款。
2、印刷費(出片費)：部門(mén)憑發(fā)票，附印刷品結算單，進(jìn)行核實(shí)無(wú)誤后，填寫(xiě)費用(成本)報銷(xiāo)單，財務(wù)審核無(wú)誤后付款。
3、辦公用品、低值易耗品：由運營(yíng)管理中心統一購買(mǎi)的，運營(yíng)管理中心保管人員根據發(fā)票同實(shí)物核對無(wú)誤后，填寫(xiě)驗收單后(低值易耗品還需有出庫單)，憑發(fā)票(附上驗收單及分攤明細)填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單。各單位自行購買(mǎi)的憑發(fā)票填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單經(jīng)相應級別的領(lǐng)導審批后報銷(xiāo)。
4、機房與oa設備：技術(shù)部保管人員根據發(fā)票同實(shí)物核對無(wú)誤后填寫(xiě)驗收單和出庫單。憑發(fā)票(附上驗收單)填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單。
5、資料費：各單位購書(shū)及其它資料，首先將書(shū)、資料和發(fā)票拿到資料管理部門(mén)(運營(yíng)管理中心)進(jìn)行登記驗收，并在書(shū)、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票(附上驗收單)填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單。
6、差旅費：于返回3天內必須報銷(xiāo)，由部門(mén)經(jīng)理審核票據的合理性并在報銷(xiāo)單上隨同差旅者簽字認證，后至財務(wù)核銷(xiāo)借款。各單位經(jīng)理報差旅費憑報銷(xiāo)單經(jīng)大區總裁審批后到財務(wù)核銷(xiāo)借款。對3天內無(wú)故不及時(shí)報銷(xiāo)的，財務(wù)部應催辦一次，仍不辦理者，財務(wù)部有責任從其當月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經(jīng)理?yè)?，視同?jīng)理借款。
7、業(yè)務(wù)費用：所有業(yè)務(wù)費用票據須開(kāi)明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據背面簽字。各單位應本著(zhù)勤儉節約的原則使用業(yè)務(wù)費用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個(gè)人消費。業(yè)務(wù)招待費須有兩人以上簽字并注明時(shí)間及招待客戶(hù)名稱(chēng)；加班用餐費須有全體用餐人簽字；交通費須注明起始、地點(diǎn)及原因；禮品費須注明所送人名及禮品名稱(chēng)、數量；快遞費單據上請注明客戶(hù)名稱(chēng)。所有費用均計入部門(mén)成本。未按規定填寫(xiě)說(shuō)明或簽字的，財務(wù)人員應將報銷(xiāo)憑證退回并說(shuō)明原因。
8、超計劃報銷(xiāo)手續必須有審批報告，其它同計劃內報銷(xiāo)手續一樣。
為保證公司差旅費的合理使用，規范差旅費的開(kāi)支標準，特制定此規定，具體如下：
1、出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準離開(kāi)本市一天以上進(jìn)行各項公務(wù)活動(dòng)的員工。
2、出差人員出差需持有經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、運營(yíng)中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門(mén)名稱(chēng)、出差人姓名、出差時(shí)間、出差地點(diǎn)、出差事由、出差來(lái)回乘坐交通工具、預計差旅費金額，報總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報銷(xiāo)手續后將申請單交運營(yíng)管理中心存檔。
2、坐飛機的有關(guān)規定。
1)級別規定：總裁、分公司總經(jīng)理等，出差可乘飛機。其他人員無(wú)特殊情況不得乘坐飛機。
2)特殊情況規定：
a、業(yè)務(wù)緊急，必須乘飛機；
b、路途長(cháng)，乘火車(chē)時(shí)間超過(guò)30小時(shí)；
c、本身業(yè)務(wù)需要，并由對方出機票款；
d、機票打折幅度大，折后機票價(jià)格比火車(chē)硬臥票價(jià)不超過(guò)50元。
3)報批手續：
一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經(jīng)理審批同意，報公司總經(jīng)理批準。
3、工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。出差回來(lái)后憑單據在三日內報銷(xiāo)，逾期不報銷(xiāo)者，將從工資中扣除所借款項。
4、出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費實(shí)行定額包干(詳見(jiàn)后附差旅費報銷(xiāo)標準)，由出差人員調劑使用，節余歸己、超支不補。
5、出差乘坐火車(chē)，一般以硬臥為標準，如買(mǎi)不到硬臥票，按硬座票價(jià)的60%予以補助。
6、出差期間的交際應酬費，須事先請示總裁特批。
7、往返機場(chǎng)、車(chē)站的市內交通費準予單獨憑車(chē)票報銷(xiāo)(不含出租車(chē)費用)。
8、出差參加展示會(huì )的運雜費、門(mén)票等準予單獨憑票報銷(xiāo)；對于到外地參加會(huì )議、展覽、及其他活動(dòng)的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷(xiāo)路費并領(lǐng)取補助；到分公司出差，由分公司負擔費用的，不得再次在公司報銷(xiāo)路費并領(lǐng)取補助。
10、出差或外出學(xué)習、培訓、參加會(huì )議等，由集體統一安排食宿的，按其統一標準報銷(xiāo)，不享受任何補助。
11、出差補助天數的計算方法：
2)到達日補助計算：以有效報銷(xiāo)車(chē)票或飛機票的準確開(kāi)車(chē)或起飛時(shí)間為準：上午12：00前返回的可享受半天補助；12：00后返回的可享受全天補助。
12、出差天數的計算方法：按照實(shí)有天數計算。
15、費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門(mén)成本。
16、其它。
1)報銷(xiāo)差旅費時(shí)，應提供出差期間相應票據(如住宿費、市內交通費、餐費等)，以便財務(wù)部進(jìn)行帳目財務(wù)處理。如無(wú)法提供相應票據，日補助超過(guò)30元以上的部分將由財務(wù)按國家規定代扣代繳個(gè)人所得稅。
2)凡購買(mǎi)打折機票的(票面有不得簽轉更改字樣的)，在報銷(xiāo)時(shí)必須按打折后的實(shí)際價(jià)格填寫(xiě)，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現后將加倍扣還。
職務(wù)一般地區費用標準(元/天)特殊地區費用標準(元/天)。
總裁280380。
事業(yè)部/職能部門(mén)總經(jīng)理(主任)240320。
部門(mén)經(jīng)理220280。
部門(mén)副經(jīng)理/主管180230。
一般人員160200。
注：
1、特殊地區指：深圳、廣州、珠海、汕頭、海南；
2、事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門(mén)副總經(jīng)理(副主任)與部門(mén)經(jīng)理補助標準相同；
3、經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。
通訊、交通費用——報銷(xiāo)規定。
一、報銷(xiāo)對象。
1、非年薪制部門(mén)經(jīng)理；
2、經(jīng)理助理；
3、非年薪制主管。
二、報銷(xiāo)額度。
1、部門(mén)經(jīng)理：200.00元；
2、經(jīng)理助理：150.00元；
3、主管：100.00元。
三、報銷(xiāo)辦法。
2、當月30日前報上月20日到當月20日費用，不可跨月報銷(xiāo)；
3、實(shí)行年薪制的。所有人員不再報銷(xiāo)通訊費用。
四、相關(guān)規定。
1、公司給予報銷(xiāo)費用的手機每日晚10：00之前必須開(kāi)機；截稿日通宵開(kāi)機；任何人不得借故不復機或不接電話(huà)。如經(jīng)核實(shí)，一個(gè)月內有累計兩次在要求時(shí)間內未開(kāi)機或未復機情況，本月通訊費用不予報銷(xiāo)。
2、交通費用報銷(xiāo)對象及額度可由各部門(mén)根據實(shí)際情況制定。
一、報銷(xiāo)范圍：
本細則適用于公司國內出差的報銷(xiāo)及外地長(cháng)駐人員。
二、出差審批辦法：
1、出差申請程序：因工作需要出差，無(wú)論是否借款，出差前均應填寫(xiě)“##有限責任公司出差申請單”(見(jiàn)附件),明確出差任務(wù)、出行路線(xiàn)、逗留時(shí)間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應由部門(mén)負責人、分管領(lǐng)導審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門(mén)員工的，應按部門(mén)分別填制出差申請單。未經(jīng)過(guò)審批的，不予借支和報銷(xiāo)差旅費。出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門(mén)費用考核依據。
如要借款，應填寫(xiě)“領(lǐng)款單”，根據出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)財務(wù)部部長(cháng)(5000元以上須經(jīng)財務(wù)副總)審核批準方可執行。
同時(shí)財務(wù)部實(shí)行“前帳不清、后帳不借”的原則。
2、差旅費報銷(xiāo)程序：經(jīng)批準出差辦事人員，應如實(shí)填寫(xiě)“差旅費報銷(xiāo)單”，并列明事由、時(shí)間、線(xiàn)路后交部門(mén)負責人、分管領(lǐng)導審核簽字，再交財務(wù)部審核簽字，按《##費用報銷(xiāo)程序》予以報銷(xiāo)(領(lǐng)導班子成員出差費用須經(jīng)董事長(cháng)審核簽字)。除按規定可報出租車(chē)費的人員外的其他人員如要乘座出租車(chē)，應事前向部門(mén)領(lǐng)導請示同意，報帳時(shí)由董事長(cháng)簽字認可。
3、住宿費報銷(xiāo)標準：
注：
(1)住宿費系指房間標準；
(2)因特殊情況超標，經(jīng)董事長(cháng)批準后方可報銷(xiāo)。
4、乘座工具標準。
5、員工分類(lèi)標準：
第一類(lèi)：公司領(lǐng)導指公司領(lǐng)導班子成員；
第二類(lèi)：中層干部及高級職稱(chēng)人員；
第三類(lèi)：工作人員指公司除一、二、四類(lèi)之外的其他員工；
第四類(lèi)：安裝維修人員。
(1)區內出差(含龍寶、天城、五橋)不論時(shí)間長(cháng)短，均不發(fā)給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補助費，標準為：早餐1.5元，中晚餐各2元。但每天報銷(xiāo)的誤餐費不得超過(guò)兩餐。
(2)住宿費報銷(xiāo)條件：按出差的實(shí)際天數憑正式發(fā)票計算報銷(xiāo)，實(shí)際住宿費超過(guò)規定限額標準的部分由出差人員處理不予報銷(xiāo)，低于限額的部分80%計算給個(gè)人，無(wú)住宿單據的一律按限額標準的70%計算給個(gè)人。
(3)以下人員不實(shí)行市內交通費包干辦法：
在外地參加各種訓練班(含學(xué)習)的人員；
自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員；
其他不宜實(shí)行本辦法的出差人員。
(4)出差乘坐火車(chē)、輪船，符合從晚上8點(diǎn)到次日晨7時(shí)之間，在車(chē)、船上過(guò)夜，或連續乘車(chē)、船超過(guò)12小時(shí)的可以購買(mǎi)規定標準的臥鋪、艙位，符合以上規定未買(mǎi)臥鋪票的，按本人實(shí)際乘坐火車(chē)的硬席座位票價(jià)的下列比例發(fā)給補貼：
b.乘坐四等艙位(含四等艙位)的分別按實(shí)際乘坐艙位票價(jià)的一定比例計發(fā)補貼，其中四等艙位按票價(jià)的30%、五等臥按票價(jià)的40%、五等散按票價(jià)的60%計發(fā)補貼。
(5)出差期間，若發(fā)生招待費，報銷(xiāo)時(shí)須單獨填報，要求寫(xiě)明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話(huà)和就餐金額。
(6)出差補助天數實(shí)行：按出差自然(以日歷為準)天數補助。
(7)各部門(mén)派往外地長(cháng)住人員，路途按出差標準報銷(xiāo)，到達駐地后按以下標準實(shí)行包干：
重慶、成都按實(shí)際天數每人每天35元包干；
武漢、無(wú)錫等地，按實(shí)際天數每人每天45元包干；
廣州(京、津、滬、穗)按實(shí)際天數每人每天50元包干。
(8)出差的行程路線(xiàn)須與出差申請單上標明路線(xiàn)相符。不得乘坐旅游輪船和旅游專(zhuān)線(xiàn)的汽車(chē)，不得繞行。違反規定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數已計列的伙食補助和發(fā)生的其它費用，且多行走的天數按曠工處理。
(9)出差人員一般不得乘坐飛機，經(jīng)批準才能乘坐飛機，其乘坐往返機場(chǎng)的專(zhuān)線(xiàn)客車(chē)費用可憑票報銷(xiāo)，不在市內交通費包干的范圍。
(10)出外學(xué)習、培訓和參加會(huì )議的人員，如果主辦單位統一安排食宿，食宿費已包含學(xué)習、培訓、會(huì )議費用中的，憑會(huì )議證明和發(fā)票，在審核后按實(shí)報銷(xiāo)學(xué)習、培訓、會(huì )務(wù)費，不再另報住宿費和伙食補助費。如經(jīng)審查后，發(fā)現有弄虛作假者，按多報住宿費和伙食補助費的5倍罰款，給予其所在部門(mén)或分管領(lǐng)導2倍的罰款。
(11)嚴格控制出差人數，給多派人出差的部門(mén)領(lǐng)導處以多派人出差費用的2倍罰款。
(12)出差人員應在回公司后15天內報帳，需延期報銷(xiāo)的應有書(shū)面申請并有部門(mén)領(lǐng)導和分管領(lǐng)導審批。否則按應報金額的10%進(jìn)行處罰，同時(shí)對部門(mén)領(lǐng)導罰款50元每次。
(13)出差人員隨車(chē)(包括因工作需要隨貨車(chē))乘坐到目的地，未發(fā)生車(chē)船票；除按規定報銷(xiāo)出差各項補貼外，可額外給予補助，補助標準為：重慶市范圍內(除萬(wàn)州區、梁平、云陽(yáng)、開(kāi)縣、忠縣外不予補助)按一天補助，補助標準30元/天；四川、湖南、湖北、陜西、河南、貴州按二天補助，補助標準30元/天；其它地區按三天補助，補助標準30元/天。
(14)異地分子公司工作人員，路途按出差標準報銷(xiāo)，在深圳工作期間按正常上班計薪。
四、本規定從2004年7月1日起執行。
各子公司應參照本制度，制定本公司差旅費管理辦法，并報總公司批準后執行。
務(wù)車(chē)船機括出租汽車(chē)）地區地區交通費地區地區。
董事長(cháng)軟一公按實(shí)按實(shí)。
總經(jīng)理臥等務(wù)報銷(xiāo)200350報銷(xiāo)80100。
董事艙艙。
副總經(jīng)理軟二公按實(shí)按實(shí)。
總工程師臥等務(wù)報銷(xiāo)200350報銷(xiāo)6080。
艙艙。
部門(mén)經(jīng)理硬三普按實(shí)按實(shí)。
高級工程師臥等通報銷(xiāo)150250報銷(xiāo)5060。
總經(jīng)理助理艙艙。
其他工作硬四按實(shí)按實(shí)。
人員臥等報銷(xiāo)50150報銷(xiāo)2050。
艙
（1）住宿費憑住宿發(fā)票，在規定標準范圍內按實(shí)際住宿天數計算報銷(xiāo)，超標準的，超出部分自理。
（2）乘坐火車(chē)，晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間，在車(chē)上過(guò)夜6小時(shí)以上，連續乘坐時(shí)間超過(guò)12小時(shí)的，可按第四條標準購臥鋪票。符合此條款規定，而不買(mǎi)臥鋪票的，按慢車(chē)和直快列車(chē)座位票價(jià)的60%獎勵給個(gè)人，乘坐特快的，按特快列車(chē)座位票價(jià)的50%獎勵（另外加收空調費用不計入座位票價(jià)之內）。乘坐新型空調特快或新型直快列車(chē)的，按其座位票價(jià)的30%獎勵個(gè)人。
（3）符合乘坐飛機條件的出差人員到省內有班機通航的地方出差，在不影響工作的前提下，改乘坐火車(chē)（硬臥和座位）、普通汽車(chē)或輪船的，按飛機票價(jià)或減去相應的火車(chē)、普通汽車(chē)或輪船票價(jià)的差額，提取30%獎給個(gè)人。
（4）夜間乘坐長(cháng)途汽車(chē)、輪船統艙超過(guò)六小時(shí)，每人每夜另增發(fā)一天的伙食補助費。
（5）符合乘坐飛機條件的出差人員改乘火車(chē)的，連續乘車(chē)超過(guò)12小時(shí)（含12小時(shí)）的，每滿(mǎn)12小時(shí)，加發(fā)50元伙食補助。
（1）隨同公司領(lǐng)導出差，乘坐交通工具和住宿與領(lǐng)導分不開(kāi)的`人員，按特殊情況處理。
（2）出差人員到達目的地至住地往返可乘出租車(chē)，憑據按實(shí)報銷(xiāo)。
（3）自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不發(fā)市內交通費。
（4）趁出差或調動(dòng)工作之便，回家探親辦事的，其有關(guān)費用均由個(gè)人自理。其繞道和在家期間一律不報銷(xiāo)出差伙食補助費、住宿費和市內交通費。
（5）凡不符合乘坐飛機條件的人員，因公事緊急乘坐飛機的，應事前經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導批準，否則超出規定的費用個(gè)人自理。
（6）凡因公事支付的電話(huà)、電報費均予報銷(xiāo)。
（7）凡屬正副總經(jīng)理指定陪客前往外地考察參觀(guān)者，其各項開(kāi)支不受上述規定限制，陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受住勤及途中補助。
（8）凡被外單位和個(gè)人邀請外地考察參觀(guān)，或業(yè)務(wù)跟單的人員，其食宿費已由對方負擔的，均不再享受包干費或補助費。
（10）實(shí)行差旅費制度后，各部門(mén)人員出差，原則上要定任務(wù)、定時(shí)間、定地點(diǎn)、定人數，實(shí)際出差天數超過(guò)原計劃天數的費用，需經(jīng)總經(jīng)理批準，否則，財務(wù)室不報銷(xiāo)。
（11）外單位人員為我公司臨時(shí)辦事，其費用開(kāi)支，經(jīng)公司總經(jīng)理批準可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
表頭因為是由表格改變而寫(xiě)，略顯有一些亂，希望你能明白，也希望上述制度能夠對你有所幫助。
為規范公司費用報銷(xiāo)流程，做到有計劃、合理地控制費用支出，節省資金，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展，依據企業(yè)實(shí)際情況，特制定本細則。
第二條適用范圍。
本細則適用于全公司。
第二章管理原則及職責。
（一）費用報銷(xiāo)的內容應當真實(shí)、合理；報銷(xiāo)的憑證應當合法、有效；報銷(xiāo)的手續應當健全、嚴格。
（二）各項費用開(kāi)支一律憑證式發(fā)票報銷(xiāo)。
（三）費用發(fā)票要求開(kāi)票單位填寫(xiě)清楚，大、小寫(xiě)相符，不得涂改，要素齊全，要素包括：發(fā)票抬頭（公司完整開(kāi)票信息）、商品名稱(chēng)、數量、單價(jià)、金額、日期、開(kāi)票單位發(fā)票章、發(fā)票監制部門(mén)監制章。不符合要求的發(fā)票，不予報銷(xiāo)。
（四）辦理報銷(xiāo)必須根據不同費用類(lèi)型填制報銷(xiāo)單據。對支出內容填寫(xiě)不清的、單據填寫(xiě)金額與附件不一致的，不予報銷(xiāo)。
（五）當月費用當月及時(shí)報銷(xiāo)，不得跨月報銷(xiāo)。
（六）根據公司薪酬福利管理制度，對于已享受公司各類(lèi)補貼、津貼的人員，不再報銷(xiāo)其與補貼、津貼范圍重疊的相關(guān)費用。
（七）對于公司統一管理、發(fā)放、結算的各類(lèi)費用事項，參照相關(guān)對應制度執行，由公司統一與合作單位結算的，不再另行向員工支付相關(guān)款項。
（八）本細則所涉及報銷(xiāo)人費用使用標準的級別為公司人力資源部制訂的職級。
第五條管理職責。
（一）報銷(xiāo)人：對申請報銷(xiāo)的內容真實(shí)性、完整性負責。
（二）報銷(xiāo)人所在部門(mén)負責人：對報銷(xiāo)內容的真實(shí)性和合理性進(jìn)行審核。
（三）財務(wù)管理部：對原始票據的合法性、有效性，報銷(xiāo)金額的準確性以及報銷(xiāo)內容是否符合報銷(xiāo)規定進(jìn)行審核。
第三章具體實(shí)施細則。
第六條行政類(lèi)費用。
（一）費用定義。
一般是指因日常運營(yíng)發(fā)生的行政管理類(lèi)的費用。此項費用由各公司行政部進(jìn)行統一管理。
主要包括：辦公費用、電話(huà)費用、信息運維費用、車(chē)輛費用、水電費用、維修保養費用、租賃費用、物業(yè)管理費用、辦公區域裝修費用、低值易耗品購置費用等。
（二）費用報銷(xiāo)標準。
各項行政類(lèi)費用按照對應管理部門(mén)的相關(guān)管理規定據實(shí)結算。
（三）附件要求。
1、各項費用報銷(xiāo)均需提供發(fā)票原件或公司內部自制表單；
5、租賃費用報銷(xiāo)，同時(shí)需提供租賃合同復印件。
第七條交通費用。
（一）費用定義。
因公務(wù)需要，在辦公常駐所在地外出乘坐公共交通工具所發(fā)生的費用。且按公司出差流程進(jìn)行提前申請，對應釘釘外勤考勤雙項前提下，所發(fā)生的交通費用予以審核報銷(xiāo)。
（二）報銷(xiāo)范圍。
1、因公務(wù)需要，外出乘坐市內公共交通工具：公交車(chē)、地鐵等所發(fā)生費用；
2、因公務(wù)需要，外出乘坐出租車(chē)、網(wǎng)約車(chē)，需符合以下條件：
（1）外市出差的出差地；
（3）領(lǐng)導安排的緊急事務(wù)；
（4）出差出發(fā)時(shí)間7點(diǎn)之前及返回時(shí)間21點(diǎn)之后；
（5）相應職級人員，發(fā)生的市內交通費用。
3、不得報銷(xiāo)范圍：
（1）極短途行程（小于3公里）；
（2）上下班產(chǎn)生的市內交通費；
（三）費用報銷(xiāo)標準：實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
（四）附件要求：發(fā)票原件。
（五）其他要求。
1、除出租車(chē)、協(xié)議網(wǎng)約車(chē)外，其他市內交通費用應一人一報，不得多人匯總報銷(xiāo)。
第八條業(yè)務(wù)招待費。
（一）費用定義。
行政職能部門(mén)因工作需要招待客戶(hù)所產(chǎn)生的包含但不限于各種餐飲、送禮等費用。
（二）費用報銷(xiāo)標準餐飲招待費報銷(xiāo)標準。
一次招待，人均超200元或單次招待總額超過(guò)2,000元；對同一對象一年內累計招待、送禮金額超過(guò)5,000元，需經(jīng)過(guò)美年大健康集團合規部審核方可報銷(xiāo)。
招待費應嚴格執行招待標準，接待用餐時(shí)應合理控制陪同人數。
（三）附件要求。
1、各項招待費用，憑發(fā)票原件報銷(xiāo)；
2、有經(jīng)授權主管審批的業(yè)務(wù)招待申請單。
（四）其他要求。
1、業(yè)務(wù)招待費用需先審批后使用，需先在每刻報銷(xiāo)中填寫(xiě)業(yè)務(wù)招待審批單，有授權的主管審批后實(shí)施。
2、報銷(xiāo)業(yè)務(wù)招待費用時(shí)，報銷(xiāo)內容中應注明招待何單位、招待客人數及陪同人數，并關(guān)聯(lián)事前提交并通過(guò)的業(yè)務(wù)招待申請單。
3、公司任何員工，一律不得將個(gè)人招待消費納入招待費用內報銷(xiāo)。
4、業(yè)務(wù)招待費嚴格執行一事一報的原則，同一事項支出不允許拆分審批和報銷(xiāo)。
（一）費用定義。
因公務(wù)需要，離開(kāi)辦公所在城市的行程產(chǎn)生的費用。
主要包含交通費用、住宿費用、異地市內交通費、出差補貼。
（二）費用報銷(xiāo)標準。
3）、特殊地區指：北京、上海、深圳、廣州；
5）、一般地區：指上述城市之外的其他城市；
6）、午餐補貼天數計算規則為：以機票或者火車(chē)票、長(cháng)途汽車(chē)票出發(fā)時(shí)間為準，若工作日時(shí)間出差不滿(mǎn)半天按0.5天計算補貼，不滿(mǎn)一天超過(guò)半天按照1天計算補貼；若非工作日時(shí)間出差不滿(mǎn)半天沒(méi)有補貼、不滿(mǎn)一天超過(guò)半天按0.5天計算補貼、滿(mǎn)一天按照1天計算補貼。下午從13點(diǎn)以后開(kāi)始計算、上午至12點(diǎn)截止。
（三）附件要求。
審批結束的出差申請單為差旅費報銷(xiāo)的必要附件憑證，差旅各類(lèi)費用的具體附件要求如下：
1、交通費：發(fā)票原件；
2、住宿費：發(fā)票原件及酒店入住清單；
3、異地市內交通：發(fā)票原件（網(wǎng)約車(chē)需提供清單、時(shí)間、目的地必須一致）；
4、出差補貼：體現實(shí)際出差日期的審批完結的出差申請單。
（四）其他要求。
3、所有人員嚴格按照《差旅費用報銷(xiāo)標準一覽表》規定的標準執行，超出標準部分的費用由員工個(gè)人自行承擔，情節嚴重的按違紀處理。
4、商務(wù)出差是工作行為，不是玩樂(lè )旅游，出差的工作安排必須緊湊、飽滿(mǎn)且有工作成果產(chǎn)出。杜絕低效、無(wú)效出差，嚴厲懲戒任何假借出差名義到地方公司旅游觀(guān)光玩樂(lè )的行為。
6、無(wú)論任何原因、任何情況，自行預訂機票均不予報銷(xiāo)；
第十條會(huì )務(wù)費用。
（一）費用定義。
因公需要，參加外部會(huì )議或組織會(huì )議而發(fā)生的相關(guān)費用，包括會(huì )議期間租用的場(chǎng)地費用、車(chē)輛費用、資料印刷費用、物資費用、住宿費、餐費，往返交通費等。
（二）費用報銷(xiāo)標準。
實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，交通、住宿、補貼和招待參照差旅費用和招待費用標準執行。
（三）附件要求。
發(fā)票原件及參會(huì )批示或會(huì )議組織批示。
（四）其他要求。
1、參加外部會(huì )議，應有部門(mén)負責人指定參會(huì )人員的批示，參會(huì )人員在費用。
報銷(xiāo)時(shí)提供該批文；
2、組織會(huì )議，應有會(huì )議組織相關(guān)的通知或批復生效的批文、會(huì )議流程說(shuō)明、會(huì )議簽到表等，會(huì )議批示應包括但不限于會(huì )議時(shí)間、地點(diǎn)、人員、議程及主題等。
3、單次會(huì )議的相關(guān)費用應一次性報銷(xiāo)完成，不得拆分多次報銷(xiāo)。
第十一條培訓費用。
（一）費用定義。
因公需要，安排或組織員工參加培訓或員工申請參加與本崗位相關(guān)的培訓所發(fā)生的培訓費、資料費、差旅費，師資費等。
（二）費用報銷(xiāo)標準。
實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，如有住宿、交通等費用發(fā)生，參照本細則第三章第七條、第八條和第九條執行。
（三）附件要求。
發(fā)票原件及培訓通知/申請等。
（四）其他要求。
2、內部組織培訓，應有相應的培訓通知；
3、單次培訓的相關(guān)費用應一次性報銷(xiāo)完成，不得拆分多次報銷(xiāo)。
第十二條中介費用。
（一）費用定義。
因公需要，外聘中介機構進(jìn)行業(yè)務(wù)咨詢(xún)、審計、評估、驗資、公證等以及外聘企業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)顧問(wèn)而產(chǎn)生的相關(guān)費用。
（二）費用報銷(xiāo)標準：實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
（三）附件要求：發(fā)票原件及合同復印件。
第十三條招聘費用。
（一）費用定義。
1、服務(wù)費：獵頭公司人才推薦費、招聘網(wǎng)站費、招聘軟件費及其他招聘渠道費用；
2、專(zhuān)項招聘費：面試場(chǎng)地費、宣傳用品費、服務(wù)費；
3、面試費：應聘者往返面試地點(diǎn)的交通及住宿費；
4、入職費：體檢費。
（二）費用報銷(xiāo)標準。
1、服務(wù)費&專(zhuān)項招聘費：實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；
2、面試費：由人力資源部按照招聘崗位的級別，參照公司正式員工出差標準執行；
3、入職體檢費：?jiǎn)T工轉正后，可報銷(xiāo)100元以?xún)仍诠倔w檢機構入職體檢費。
（三）附件要求。
1、服務(wù)費&專(zhuān)項招聘費：發(fā)票原件及合同復印件；
2、面試費：經(jīng)人力資源部簽字的面試確認表；
交通費：發(fā)票原件及人選參照職級；
住宿費：發(fā)票原件、酒店入住清單及應聘的職級；
本地交通費：面試期間本地交通費發(fā)票原件，面試人應在發(fā)票上簽字。
3、入職體檢費：新員工本人簽字的入職表。
體檢費：發(fā)票原件；
住宿費：發(fā)票原件+酒店入住清單。
（四）其他要求。
需同時(shí)報銷(xiāo)多筆費用的，須附明細清單。
第十四條專(zhuān)項費用。
（一）費用定義。
用于專(zhuān)項事項所產(chǎn)生的費用，主要是捐贈、贊助支出，行業(yè)協(xié)會(huì )會(huì )費支出，購買(mǎi)大型軟件及辦公系統，及各類(lèi)專(zhuān)項活動(dòng)事項。
（二）費用報銷(xiāo)標準：實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
（三）附件要求。
發(fā)票原件及相關(guān)文件。
公司各類(lèi)專(zhuān)項活動(dòng)事項還應提供相應合同或專(zhuān)項事項費用報告。
第四章具體實(shí)施流程。
第十五條報銷(xiāo)紙質(zhì)單據粘貼規定。
（一）票據粘貼統一用a4紙作為底紙，豎向粘貼。單據粘貼時(shí)，底紙左側留出三公分裝訂線(xiàn)。票據較多時(shí)可使用多張底紙，但必須在每張底紙底端標注小計金額及頁(yè)碼，如：“小計：100元，1/4”。
（二）不同類(lèi)型票據分類(lèi)粘貼報銷(xiāo)，如辦公用品、電話(huà)費、差旅費、設備維修費、資料費、市內交通費等等，按照類(lèi)別由左至右、由上至下順序粘貼。如果同類(lèi)票據大小不一樣，按照金額先大后小的順序粘貼。
（三）粘貼的原始單據相互不能覆蓋、遮擋，每張平鋪粘貼。
（四）將膠水涂抹在票據背面，沿著(zhù)底紙裝訂線(xiàn)內側和粘貼紙的上、下、右三邊依次均勻排開(kāi)橫向粘貼，避免將票據貼出底紙外。不要將票據集中在底紙中間粘貼，以免造成中間厚，四周薄，使憑證裝訂不整齊，達不到裝訂要求。
第五章附則。
第十六條本細則由財務(wù)管理部進(jìn)行制訂。
第十七條本細則自發(fā)布之日起生效。
第十八條本細則的解釋權歸財務(wù)管理部。
第一條 為了規范公司費用管理，在保證員工出差有個(gè)良好工作條件的前提下，節約開(kāi)支，降低成本，特制定本規定。
第二條公差類(lèi)型分為以下四類(lèi)：
（一）與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的商務(wù)活動(dòng)；
（二）公司批準參加的與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的各類(lèi)會(huì )議、培訓等；
（三）其他經(jīng)過(guò)公司批準的公務(wù)活動(dòng)；
（四）因公出國的費用，按照國家和集團公司相關(guān)規定執行。
第三條員工出差前必須填寫(xiě)出差報告，寫(xiě)明出差事由、主要地點(diǎn)、路線(xiàn)、時(shí)間和往返的交通工具，經(jīng)本部門(mén)負責人、財務(wù)部負責人、主管領(lǐng)導簽批后，作為借款和報銷(xiāo)依據。
外出參加培訓需到人力資源部進(jìn)行審核，并持經(jīng)審核的外出培訓審批單方可到財務(wù)部辦理借款手續。
第四條員工預借的差旅費，必須及時(shí)報銷(xiāo)，出差返回后15個(gè)工作日內報銷(xiāo)，不得拖欠，逾期不報的從下月工資中扣回，原借款未報銷(xiāo)的，不得再次借款。
第五條員工出差乘坐交通工具可報銷(xiāo)的上限標準：
職務(wù)。
乘坐交通工具。
高管人員、首席研究員、總工程師、首席營(yíng)銷(xiāo)員。
飛機、火車(chē)軟臥。
中層管理人員、主任工程師、副主任工程師、主任研究員、支部書(shū)記。
飛機、火車(chē)硬臥。
一級、二級研究員；一級、二級工程師；主管；高級操作員、操作技師；銷(xiāo)售分部經(jīng)理。
單飛、火車(chē)硬臥。
其他人員（包括臨時(shí)工和靈活用工）。
火車(chē)硬臥。
注：(一)其他人員從昆明出發(fā)，特殊情況如攜帶貴金屬、打折機票接近當日火車(chē)票票價(jià)的，需乘坐飛機的應在出差報告中說(shuō)明原因，并經(jīng)主管領(lǐng)導簽批。從昆明出發(fā)機票一律由黨政辦統一購買(mǎi)，并由黨政辦經(jīng)辦人簽字后方可作為報銷(xiāo)憑據。
（二）員工出差期間，乘坐火車(chē)硬座的，按實(shí)際乘坐火車(chē)硬座票價(jià)的30%計發(fā)補助費。
第六條員工出差期間的住宿費按不超過(guò)標準總額據實(shí)報銷(xiāo)，住宿補助按出差的實(shí)際住宿天數計發(fā)，伙食補助費和市內交通費實(shí)行包干辦法，按出差的自然天數計發(fā)。
第七條員工出差的住宿費報銷(xiāo)標準：
1、去往同一目的地的員工應一同住宿，人均每日住宿費按下列辦法報銷(xiāo)：
崗位省外省內一般地區特殊地區。
2、員工出差不可一同住宿的，每日按下列標準報銷(xiāo)。
到達目的地住宿費報銷(xiāo)標準一般地區。
注：(一)以上住宿費報銷(xiāo)均以合法票據為報銷(xiāo)依據。
（二）特殊地區是指：深圳、珠海、上海、北京、廣州和海南省的?？谑?。
（三）員工出差期間的住宿費憑住宿發(fā)票天數計發(fā)，住親友家或無(wú)住宿發(fā)票的按每天40元計發(fā)。
（四)員工出差期間，夜間乘坐火車(chē)、長(cháng)途汽車(chē)、輪船最低一級艙位(統艙）的，住宿費按每夜40元計發(fā)。
（五)兩個(gè)以上(含兩個(gè)）員工一同出差的，返回后必須一起報銷(xiāo)差旅費，不得分開(kāi)報銷(xiāo)。
第八條員工出差期間市內交通費，按每天20元計發(fā)（營(yíng)銷(xiāo)人員按每天30元計發(fā)），不再憑票報銷(xiāo)。如特殊情況須據實(shí)報銷(xiāo)者，經(jīng)主管領(lǐng)導批準后，不再實(shí)行包干辦法；如攜帶貴金屬的員工，可按次憑票報銷(xiāo)交通費，并扣除當日交通補助；自帶交通工具的員工，不再報銷(xiāo)交通費。已享受當日交通費補助的員工，不再報銷(xiāo)由機場(chǎng)到市內的大巴票。
第九條員工出差的伙食補助費包干標準：
省外省內一般地區特殊地區市、縣。
40.0050.0020.00。
注：(一)員工出差伙食補助費不分途中和住勤，按每天所在地區計發(fā)伙食補助費。
（二）員工出差發(fā)生業(yè)務(wù)接待費必須經(jīng)請示批準，并按實(shí)際發(fā)生金額扣除當天伙食補助費后給予報銷(xiāo)。
（三）員工出差發(fā)生的業(yè)務(wù)接待費必須和差旅費一起報銷(xiāo)，不得單獨報銷(xiāo)。
（四）出差云錫及附屬廠(chǎng)礦，提供食宿的，不計發(fā)補助；未安排食宿的，按省內標準計發(fā)伙食補助，符合第十條規定的按規定進(jìn)行報銷(xiāo)。
第十條員工外出參加會(huì )議、長(cháng)期培訓，期間的住宿費和市內交通費按實(shí)憑據報銷(xiāo)，不計發(fā)伙食補助費，途中按出差規定報銷(xiāo)。會(huì )議期間不安排伙食，按出差伙食補助包干辦法執行。
第十一條員工外出參加短期學(xué)習、培訓，期限不超過(guò)30日，學(xué)習和培訓期間不計發(fā)伙食補助費，但學(xué)習、培訓地點(diǎn)在本市，而又未安排食宿的，需附相關(guān)證明，可按每天10元計發(fā)伙食補助費。
第十二條因工作需要，員工短期在外地出差，時(shí)間超過(guò)30天（含30天），實(shí)行以下補助標準。
1、住宿費包干標準：
內容標準可一同住宿，人均每日住宿費。
不可一同住宿，人均每日住宿費。
2、伙食補助標準：人均每日10元，不再憑票報銷(xiāo)。
3、市內交通費補助標準：人均每日10元，不再憑票報銷(xiāo)。
第十二條新錄用的員工，可報銷(xiāo)由原單位或原學(xué)校到公司的路費、行李托運費，路費按火車(chē)硬臥憑據報銷(xiāo)。
第十三條享受探親假員工在探親期間的往返路費報銷(xiāo)規定：
1、員工每年一次探親的可據實(shí)報銷(xiāo)往返路費，四年一次探親的，按本人工資（基礎工資、崗位工資、年功工資）的30%部份自理，超出部份據實(shí)報銷(xiāo)。
2、員工探親路費按火車(chē)硬座車(chē)票憑據報銷(xiāo)，年滿(mǎn)50周歲的，可按火車(chē)硬臥車(chē)票憑據報銷(xiāo)。
3、探親期間發(fā)生的路費無(wú)法提供火車(chē)硬座或硬臥票據的，應出具相應車(chē)次票價(jià)證明作為報銷(xiāo)依據。
4、探親假類(lèi)型由人力資源部進(jìn)行審核，方可報銷(xiāo)。
第十四條員工出差期間辦理私事的一切費用，均由個(gè)人自理。
第十五條公司董事會(huì )、監事會(huì )成員為辦理公司董事會(huì )、監事會(huì )業(yè)務(wù)出差，按高管人員標準報銷(xiāo)。
第十六條員工出差期間必經(jīng)路線(xiàn)的車(chē)票遺失，必須作出情況說(shuō)明并有證明人證明，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導簽字，報主管副總審批后，按原車(chē)票金額的90%報銷(xiāo)。
第十七條員工因公出國，按國家有關(guān)出國人員費用開(kāi)支標準和管理辦法的規定報銷(xiāo)。
第十九條本規定從發(fā)文之日起執行，解釋權歸公司財務(wù)部。
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參照國家近期差旅費報銷(xiāo)的有關(guān)規定，結合本公司實(shí)際情況，特制定如下制度及規定：
一、長(cháng)途報銷(xiāo)標準：
1、原則上出差的員工須先填寫(xiě)出差申請表，注明出差地點(diǎn)、時(shí)間、出差人員、事由、日程按排及費用預算。申請表先由部門(mén)負責人審核簽字，再交總經(jīng)理簽批，最后交行政辦備檔。若因特殊情況來(lái)不及填出差申請表的，應電話(huà)告之行政辦，行政辦進(jìn)行登記，員工出差回公司后再補填。
2、出差過(guò)程中涉及宴請的應事先填寫(xiě)宴請申請單，出差過(guò)程中需要臨時(shí)宴請的須電話(huà)請示公司領(lǐng)導，否則公司將不予報銷(xiāo)。交納會(huì )務(wù)費及乘坐高鐵、軟臥、飛機須事先特別報告，末經(jīng)事先審批不予報銷(xiāo)。
3、員工出差期間，每天必須以郵件或手機短信的形式將當日工作向公司匯報，出差回公司后整理成出差報告，作為差旅費報銷(xiāo)的依據。
4、員工出差期間的費用標準如下：
a、部門(mén)經(jīng)理以上級別的員工出差縣市級以下地區，住宿費按100元/夜報銷(xiāo)，餐費補貼30元；地市級以上地區，按90元/夜報銷(xiāo)，餐費補貼30元。
b、普通員工出差到縣市級以下地區，按90元/夜報銷(xiāo)，餐費補貼20元；地市級以上地區，按80元/夜報銷(xiāo)，餐費補貼20元。
出差回公司三天之內，出差人員應對出差事務(wù)完成情況作出詳細的說(shuō)明和分析，寫(xiě)出出差報告，憑出差報告和出差申請表及相關(guān)費的原始有效票據（相關(guān)的車(chē)船、住宿費及其他手續費等），報銷(xiāo)出差費用。超出時(shí)間不予以報銷(xiāo)。
二、短途報銷(xiāo)標準：
1、市內不分職級，統一標準執行：公交車(chē)費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，一般市內不報誤餐費，特殊情況市內的士費經(jīng)總經(jīng)理書(shū)面批準后再報銷(xiāo)。
三、電話(huà)費用。
公司原則上不報銷(xiāo)手機費用，因公出差的可報銷(xiāo)當月電話(huà)費用，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，須出具發(fā)票。
四、本規定自____年2月1日起試行。
1、因公出差人員必須事先填寫(xiě)“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數、所需資金，經(jīng)部門(mén)負責人簽署意見(jiàn)，分管領(lǐng)導批準后方可出差。
2、出差人借款需持批準后的“出差申請單”填寫(xiě)“用款申請單”，由部門(mén)負責人簽字擔保后，經(jīng)領(lǐng)導簽批，財務(wù)部門(mén)負責人核準后方可借款。
3、出差人員回公司應在“出差申請單”中情況匯報一欄填寫(xiě)出差完成情況、并向分管領(lǐng)導匯報，由分管領(lǐng)導考核結果，并在“出差申請單”任務(wù)完成情況欄中簽署考核意見(jiàn)。
4、審核人員根據簽有分管領(lǐng)導考核意見(jiàn)的“出差申請單”和有效出差單據，按費用包干標準規定，經(jīng)審核后方可報銷(xiāo)差旅費。
5、凡與原出差申請單規定的地點(diǎn)、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷(xiāo)，因特殊原因或情況變化需改變路線(xiàn)，增加天數、人數、改乘交通工具需經(jīng)派出分管領(lǐng)導簽署意見(jiàn)后方可報銷(xiāo)。
二、費用標準。
4、去往集團辦事處的人員，出差途中時(shí)間超過(guò)12小時(shí)，伙食補助費按每餐10元標準補助。抵達后食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠，而中途無(wú)法返回辦事處就餐，可按每餐10元補助，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。
5、外出參加會(huì )議，會(huì )議費用中包括食宿時(shí)不再享受食、住費用，只享受市內交通費。會(huì )議費用中不含食宿時(shí)，住宿費用按實(shí)列支，伙食補助、市內交通費按前述標準予以補助。
6、外出學(xué)習、駐廠(chǎng)人員，伙食補助每天16元，期間不享受市內交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。
7、出差當日往返可享受全額補助（包括次日晨抵達本市）。
8、出差人員除外出學(xué)習和駐廠(chǎng)人員，每天補助5元通訊費。特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導批準。
三、幾點(diǎn)具體規定：
1、旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食，市內交通補助費。
2、（1）、中午12時(shí)前離開(kāi)本市按全天補助伙食費；
（2）、中午12時(shí)后離開(kāi)本市按半天補助伙食費。
（3）、中午12時(shí)前抵達本市按半天補助伙食費；
（4）、中午12時(shí)后返抵本市按全天補助伙食費。
3、旅途中符合乘臥，（從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間，在車(chē)上過(guò)夜6小時(shí)以上或連續乘車(chē)時(shí)間超過(guò)12小時(shí)）而未乘座臥鋪，特快按票價(jià)50%，其它列車(chē)票價(jià)60%予以補助。
4、在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應先征得總經(jīng)理同意，須經(jīng)安排領(lǐng)導核準并簽署意見(jiàn)后財務(wù)部方可審核報銷(xiāo)。
5、出差人員應保留完整車(chē)（船）票時(shí)間、車(chē)次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據，部門(mén)負責人簽證時(shí)要加強對票據的審核，不是出差途中的費用不予簽報。
6、乘坐交通工具的規定：公司領(lǐng)導（總經(jīng)理、副總經(jīng)理）可乘飛機，火車(chē)軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車(chē)。其余人員可乘火車(chē)、輪船三等艙以下艙位，如因工作需要乘飛機，火車(chē)軟臥或乘輪船二等艙位需經(jīng)總經(jīng)理或財務(wù)總監批準，方可報銷(xiāo)。
7、出差人員乘座直達列車(chē)，沒(méi)有鋪位區別的，允許乘座軟臥（或軟席）。
8、駕駛員出差補助標準；司機外出按15元/百公里補助，貨車(chē)司機住宿費以省內40元/天，省外45元/天的標準支付，小車(chē)司機按車(chē)同領(lǐng)導及工作人員住同檔次賓館，因特殊情況不能按時(shí)返回，應說(shuō)明情況經(jīng)分管領(lǐng)導簽署意見(jiàn)后，扣除2天往返時(shí)間、等候時(shí)間按每天20元給予伙食補助。
9、駕駛員外出行車(chē)途中的違章罰款一律不準報銷(xiāo)。
10、出差回公司應在一星期內報帳，超過(guò)一星期報銷(xiāo)差費，每一天按30元罰款，若遲報時(shí)間超過(guò)一個(gè)月以上，每一張單據按每月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門(mén)擔保負責人責任。
11、出差時(shí)借款，前帳不清、后帳不借，延誤工作責任自負，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門(mén)違反規定給予借款而造成帳務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。
12、本規則自發(fā)布之日起執行。