規章制度是一種明確、具體的辦事原則和工作規則的書(shū)面文件，用于指導和規范組織內部的行為。下面是一些規章制度適用范圍的界定方法，希望能給大家一些啟示。

內控管理制度

第一條為加強公司財務(wù)管理和內部控制，規范企業(yè)財務(wù)行為，提高經(jīng)營(yíng)管理水平和效益，適應企業(yè)發(fā)展的需要，根據有關(guān)的規定，結合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。

第二條本公司財務(wù)內部控制制度由財務(wù)部負責，其基本任務(wù)和方法是：做好各項財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核等內部控制工作，以達到合理籌集資金、參與經(jīng)營(yíng)投資決算、有效利用公司各項資產(chǎn)，努力提高公司的經(jīng)濟效益。

第三條建立和健全公司的內部控制制度。

第四條本公司內部控制的基本原則。

1.權力分隔，每一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的處理程序，不能由一個(gè)部門(mén)和一個(gè)人全部包辦，以防止出現差錯和弊端。

2.合理分管，實(shí)行賬物分管、錢(qián)賬分管、印鑒分管及鑰匙分管等。

3.審批稽核，任何經(jīng)濟業(yè)務(wù)的處理都要有明確的授權與審批，同時(shí)要經(jīng)過(guò)財務(wù)部門(mén)的審核與稽核。

4.責任明確，各部門(mén)和人員要職責分明，以便任何情況都能落實(shí)到個(gè)人責任。

5.憑證控制，建立和健全憑證制度及嚴格傳遞程序，直到會(huì )計資料歸檔。

6.例行核對，對每一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)和會(huì )計記錄，都要進(jìn)行例行核對，以保證賬證、賬賬、賬表、賬物及賬款核對一致。

第二章財務(wù)收支內部控制。

第五條實(shí)行財務(wù)收支預算控制。

1.在財務(wù)部的指導下，公司各部門(mén)要編好月份和年度現金(包括銀行)收支預算。月份提前一周，年度提前一個(gè)月編報財務(wù)部。

3.財務(wù)部和所屬企業(yè)財務(wù)收支預算匯總，加上公司現金和轉賬部分，即為全公司的財務(wù)收支預算，經(jīng)總經(jīng)理批準后執行。

4.凡預算外的財務(wù)收支，需單列項目呈報總經(jīng)理批準后辦理。

第六條建立定額備用金制度。

1.各部門(mén)零用現金定額規定如下：

生產(chǎn)部××元。

經(jīng)銷(xiāo)部××元。

綜合部××元。

工程部××元。

辦公室××元。

2.對各部門(mén)零用現金實(shí)行限額開(kāi)支審核報銷(xiāo)辦法。

(1)各部門(mén)單項支出低于1000元的，先備用現金開(kāi)支，然后匯總填制“備用金支付單”(略)，將取得合法的發(fā)票單據附在后面，經(jīng)本部門(mén)負責人簽批后，再到財務(wù)部辦理審核報銷(xiāo)手續，由會(huì )計填制“付款憑證”，憑此證到出納處領(lǐng)取現金，以補充部門(mén)備用金。

(2)各部門(mén)單項支出高于1000元的，不能在備用金中支付，應由用款部門(mén)填制“請款單”，經(jīng)歸口的負責人簽批后，到財務(wù)部辦理預支款手續，由會(huì )計填制“付款憑證”，憑此單到出納處領(lǐng)取支票或現金。

(3)用款部門(mén)辦妥購置物品驗收或付費等業(yè)務(wù)手續后，應及時(shí)將取得合法的發(fā)票單據(在發(fā)票背面要注明用途，有經(jīng)辦人、驗收人、主管簽字)附在原“請款單”存根聯(lián)后面，到財務(wù)部辦理單項報銷(xiāo)審核手續。如預支款與實(shí)際支付不符時(shí)，應在報銷(xiāo)時(shí)辦理多退款(或少補款)手續。

(4)單項低于1000元的零用金支出，所取得的發(fā)票單據要在月末之前及時(shí)報銷(xiāo)，不得跨月。單項在1000元以上的支出，所取得的發(fā)票單據要及時(shí)報銷(xiāo)，不得掛賬。

第七條執行按簽批金額權限審批付款。

1.2000元以上支出，由各部門(mén)負責人審核后報總經(jīng)理審核批準。

2.2000元以下辦公支出，由財務(wù)部審核批準。

3.專(zhuān)項用途資金支出，在確定的金額內，由總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審核批準。

4.因經(jīng)營(yíng)需要代收、代付款項，由財務(wù)部審核批準，必須堅持先收后付，不改變原款形式及用途原則。

第三章貨幣資金內部控制。

第八條建立會(huì )計和出納職責分工制度。財務(wù)部應設置專(zhuān)職出納員，負責辦理貨幣資金(現金、銀行存款)的收付業(yè)務(wù)。會(huì )計不得兼任出納，出納不得兼任其他業(yè)務(wù)工作。除登記現金、銀行日記賬外，不得保管憑證及其他賬目。

第九條加強對現金的稽核管理。所有現金(包括銀行存款)業(yè)務(wù)收入，應憑收入憑證和收入日報表，并經(jīng)內部稽核和兌換外幣。

第十條控制現金的使用范圍。依照有關(guān)部門(mén)現金管理規定，庫存現金只能用于工資支出，個(gè)人福利勞保支出、農副產(chǎn)品收購、差旅費、零星開(kāi)支、備用金及銀行結算金額起點(diǎn)以下的小額款項。其他特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理和財務(wù)部批準后方可使用現金。

第十一條嚴格付款審批和支票的簽發(fā)。所有付款均應按審批金額權限及兩人以上有關(guān)人員辦理。付款支票必須經(jīng)過(guò)兩人或兩人以上的簽章方為有效。財務(wù)和支票專(zhuān)用圖章，須分別掌管，不得由一人包辦。不準開(kāi)“空頭票”和“空白支票”，開(kāi)出支票要進(jìn)行登記。

第十二條收付款項要通過(guò)會(huì )計填制記賬憑證。所有現金和銀行存款的收支，均須通過(guò)經(jīng)辦會(huì )計審核原始憑證無(wú)誤后填制收付款憑證，由出納檢查所屬原始憑證是否齊備后辦理收付款，并在收付憑證及所附原始憑證上加蓋“收訖”或“付訖”戳記。

第十三條遵守核定的現金庫存限額和銀行結算紀律。按日常3～5天開(kāi)支的現金需要核定現金庫存限額，不得超額，不準以白條抵庫存;企業(yè)單位間的經(jīng)濟往來(lái)，一般應通過(guò)銀行進(jìn)行轉賬結算;不準出借銀行賬戶(hù)和套取現金。

第十四條及時(shí)登記現金、銀行存款日記賬和結賬?，F金日記賬按幣種設置，銀行日記賬按賬號分別設置，每日均須結出余額。由出納每日核對庫存現金賬面余額與實(shí)際庫存現金是否相符，由會(huì )計每月核對銀行存款賬面余額與銀行對賬單，并調節其相符。

第四章對外投資內部控制。

第十五條長(cháng)期投資包括股票投資、債券投資和其他投資。

1.長(cháng)期投資項目要在市場(chǎng)預測的基礎上，立項進(jìn)行可行性研究，考慮資金的時(shí)間價(jià)值和投資的風(fēng)險，經(jīng)過(guò)經(jīng)理辦公會(huì )研究決定后方可實(shí)施。財務(wù)部門(mén)要為決策提出參考意見(jiàn)，履行嚴格的財務(wù)手續，督促、檢查項目的執行和效益情況。

2.健全股票、債券和投資憑證登記保管和嚴格記名登記制度。主管長(cháng)期投資的部門(mén)，要有兩人以上的人員共同管理，對股票、債券和投資憑證的名稱(chēng)，數量、價(jià)值及存放日期做好詳細記錄，分別建立登記簿。除無(wú)記名證券外，企業(yè)購入的應登記于企業(yè)名下，切忌登記于經(jīng)辦人員名下。

3.對長(cháng)期投資項目做好詳細記錄，實(shí)施定期盤(pán)點(diǎn)。對投資企業(yè)，每隔半年(經(jīng)營(yíng)年度)清點(diǎn)(清理)一次資產(chǎn)負債和檢查經(jīng)營(yíng)情況;對非控股企業(yè)必須每年檢查一次投資收益情況。對股票和債券投資，由財務(wù)部門(mén)做好會(huì )計記錄，對每一種股票和債券分別設立明細賬，并記錄其名稱(chēng)、面值、證券編號、數量、取得日期、經(jīng)紀人(證券商名稱(chēng))、購入成本、收取的股息或利息等。對個(gè)別其他投資應設置明細賬，核算投資及其投資收回等業(yè)務(wù)。每年至少一次清查盤(pán)點(diǎn)，保證賬實(shí)相符。

4.如長(cháng)期投資出現虧損或總經(jīng)理認為有必要時(shí)，公司視具體情況授權財務(wù)部或委托會(huì )計師事務(wù)所，對虧損單位或項目進(jìn)行審計，并據此對虧損予以確認，并做出相應處理。

第十六條短期投資。

1.短期投資業(yè)務(wù)，要由總經(jīng)理授權的主管業(yè)務(wù)部門(mén)和主要負責人辦理。一般按照經(jīng)辦提出—主管審核—總經(jīng)理批準—實(shí)際投資—驗收登記—到期收回的程序辦理。

2.有價(jià)證券的會(huì )計記錄、登記保管和定期盤(pán)點(diǎn)等制度可參照長(cháng)期投資辦法進(jìn)行。

3.短期投資如出現虧損時(shí)，公司應授權財務(wù)部對業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行審計，并呈報總經(jīng)理批準列虧。如虧損較大，公司可委托會(huì )計師事務(wù)所對該項目進(jìn)行審計。

第十七條對外大額存款。

1.對外大額存款業(yè)務(wù)，由總經(jīng)理授權財務(wù)部負責辦理。一般按信用調查—利息比較—主管審查—總經(jīng)理批準—對外存款—到期收回的程序辦理。

2.對大額存款利息商定要有兩人在場(chǎng)，還款收回、利息收入等要做好詳細記錄，及時(shí)入賬。

第五章銷(xiāo)貨與收款內部控制。

第十八條銷(xiāo)貨業(yè)務(wù)應統一歸口由營(yíng)業(yè)部辦理，其他部門(mén)及人員未經(jīng)授權不得兼辦。銷(xiāo)售業(yè)務(wù)一般按接受訂單—通知生產(chǎn)—銷(xiāo)貨通知—賒銷(xiāo)審查—發(fā)(送)貨—開(kāi)票—收票結算等程序辦理。

第十九條營(yíng)業(yè)部根據生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標和市場(chǎng)預測，編制營(yíng)業(yè)收入計劃，承接購貨客戶(hù)的“訂貨單”，通知生產(chǎn)部門(mén)組織生產(chǎn)、加工等業(yè)務(wù)工作。

第二十條銷(xiāo)售發(fā)票由財務(wù)部專(zhuān)人登記保管，營(yíng)業(yè)部負責開(kāi)票，發(fā)出銷(xiāo)貨通知給倉庫發(fā)貨和運輸部門(mén)發(fā)運或送貨。

第二十一條銷(xiāo)貨業(yè)務(wù)的貨款，應全部通過(guò)財務(wù)部審核結算收款，在發(fā)票上加蓋財務(wù)收款專(zhuān)用章。賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)應經(jīng)過(guò)信用審查，財務(wù)部應相互核對銷(xiāo)貨發(fā)票、銷(xiāo)貨單、訂貨單、運貨單。

第二十二條由營(yíng)業(yè)部制定價(jià)格目錄或定價(jià)辦法及退貨、折扣和折讓等問(wèn)題的處理規定，由財務(wù)部進(jìn)行審核監督。

第二十三條銷(xiāo)貨業(yè)務(wù)發(fā)生的退貨、調換、修理和補件等三包事項，由營(yíng)業(yè)部按規定辦好業(yè)務(wù)手續后，憑證到財務(wù)部辦理結算或轉賬手續。

第六章購貨與付款內部控制。

第二十四條企業(yè)的購貨業(yè)務(wù)應統一歸口由供應部負責辦理，其他部門(mén)人員未經(jīng)授權不得兼辦。購貨和付款業(yè)務(wù)一般按申購—訂貨—到貨—驗收—付款等程序辦理，按合同承付貨款有據，拒付有理。

第二十五條供應部應根據生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要和庫存情況編制采購供應計劃，對計劃采購訂貨要簽訂合同或訂貨單。合同訂單要求條款清楚、責任明確、內容全面。

第二十六條市場(chǎng)臨時(shí)采購，由使用部門(mén)根據需求提出“請購單”，報經(jīng)供應部審批后辦理，較大采購項目須報總經(jīng)理審批。

第二十七條所有購貨業(yè)務(wù)須做到情報準、質(zhì)量好、價(jià)格低、數量清、供貨及時(shí)、運輸方便等。

第二十八條采購到貨，要由倉庫和質(zhì)量檢驗部門(mén)進(jìn)行驗收，并由倉庫保管員、質(zhì)量檢查員及有關(guān)負責人在驗收單上簽章。

第二十九條不論是計劃合同訂貨還是市場(chǎng)臨時(shí)采購，購貨付款手續均由供應部辦理。

第三十條到貨驗收付款后，由供應部請款經(jīng)辦人將審核無(wú)誤的訂貨單、驗收單、發(fā)票賬單附在請款單第一聯(lián)后，經(jīng)有關(guān)業(yè)務(wù)主管審批，到財務(wù)部辦理審核報銷(xiāo)轉賬手續。

第三十一條財務(wù)部核對從倉庫簽收的驗收單和供應部報銷(xiāo)轉來(lái)的發(fā)票賬單所附的驗收單，以掌握購貨業(yè)務(wù)的請款、報銷(xiāo)及在途物資的情況。

第七章生產(chǎn)與費用內部控制。

第三十二條有關(guān)生產(chǎn)業(yè)務(wù)由生產(chǎn)部負責。對于原材料的消耗及成本費用的發(fā)生和控制，應由生產(chǎn)部和財務(wù)部及所有有關(guān)部門(mén)建立成本責任制，嚴格管理成本費用的開(kāi)支范圍和開(kāi)支標準。

第三十三條建立嚴格的領(lǐng)退料制度，按技術(shù)消耗定額發(fā)料，按實(shí)際消耗計算材料成本。

第三十四條加強人事和工資管理，核實(shí)工資的計算與發(fā)放，正確處理工資及福利費的核算與分配。

第三十五條重視制造費用發(fā)生的核算與分配。注意物料消耗、折舊費的計算、費用項目的設置等是否合法合理。

第三十六條生產(chǎn)成本、運輸成本、營(yíng)業(yè)成本的計算要真實(shí)合理，不得亂擠亂攤成本。要劃清在產(chǎn)品與完工產(chǎn)品和本期成本與下期成本及各種產(chǎn)品成本之間的界限。

第三十七條對期間費用、管理費用、財務(wù)費用、營(yíng)業(yè)費用、銷(xiāo)售費用的項目要合法合理，支出要符合開(kāi)支范圍和開(kāi)支標準，憑證手續要合規。

第八章存貨與倉庫內部控制。

第三十八條加強存貨和倉庫的管理，建立倉庫經(jīng)濟核算，必須做到賬、卡、物和資金的一致。

第三十九條對存貨數量較大的企業(yè)，應實(shí)行“永續盤(pán)存制”。建立收發(fā)存和領(lǐng)退的計量、計價(jià)、檢驗及定期盤(pán)存(每半年一次)與賬面結存核對的辦法。其本期耗用或銷(xiāo)貨成本，按領(lǐng)發(fā)貨憑證計價(jià)確定。

第四十條對存貨實(shí)行“永續盤(pán)存制”有困難的企業(yè)，可實(shí)行“實(shí)地盤(pán)存制”。

第四十一條存貨計價(jià)方法。

1.按實(shí)際成本進(jìn)行日常核算的，采用加權平均法計價(jià)。

2.按計劃成本進(jìn)行日常核算的，采用計劃價(jià)格計價(jià)，期末分攤價(jià)格差異。

第四十二條低值易耗品，采用一次攤銷(xiāo)。如一次領(lǐng)用數額較大，影響當期成本費用，可通過(guò)待攤費用分次攤銷(xiāo)。

第九章工資與人事內部控制。

第四十三條職工的聘用、解聘、離職和起薪、停薪及工資變動(dòng)等事項，應由人力資源部及時(shí)以書(shū)面憑證通知財務(wù)部和員工所在單位，作為人事管理和計算發(fā)放工資的依據。

第四十四條工資的計算和支付，要嚴格按照考勤制度、工時(shí)產(chǎn)量記錄、工資標準及有關(guān)規定進(jìn)行。并根據工資總額和有關(guān)部門(mén)規定的標準，正確計提應付職工福利費、職工教育經(jīng)費、工會(huì )經(jīng)費。

第四十五條對職工的責任賠款，應由有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)和人力資源部依據有關(guān)法規，并經(jīng)職工本人簽字同意后，方可轉財務(wù)部扣款。

第四十六條領(lǐng)取工資均應由本人簽章。本人不在應由其指定人員或其同組人員代領(lǐng)并簽章。在規定期限內未領(lǐng)取的工資，應退回財務(wù)部記入“其他應付款”賬戶(hù)。

第四十七條根據成本核算辦法，將工資及職工福利，按職工類(lèi)別、工時(shí)產(chǎn)量統計和單位工資標準，合理分配計入產(chǎn)品直接工資成本、制造費用、銷(xiāo)售費用和管理費用等有關(guān)賬戶(hù)。

第十章收入利潤內部控制。

第四十八條當期實(shí)現的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入包括銷(xiāo)售收入、運輸收入、營(yíng)業(yè)收入和經(jīng)營(yíng)收入，要全部及時(shí)入賬，并和與之對應的銷(xiāo)售成本、運輸成本、營(yíng)業(yè)成本和經(jīng)營(yíng)成本相互配比，減去當期應變的營(yíng)業(yè)稅金及附加和期間費用后的余額，即為主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤。

第四十九條當期實(shí)現的其他業(yè)務(wù)收入要全部及時(shí)入賬，并和與之對應的其他業(yè)務(wù)支出相配比，求出其他業(yè)務(wù)利潤。

第五十條按規定計算投資收益，對投資收益的取得要合法，確定要符合權責發(fā)生制，計算要合規、入賬要及時(shí)、處理要恰當;對投資損失的計算要合法、正確和實(shí)事求是。

第五十一條對營(yíng)業(yè)外收支項目的設置要合法、合理，收支項目的數額要真實(shí)、正確，賬務(wù)處理要恰當。

第五十二條企業(yè)利潤總額依照有關(guān)部門(mén)規定作相應調整后依法繳納所得稅，再按規定的順序和一定比例進(jìn)行分配。

第五十三條企業(yè)發(fā)生年度虧損，可用下一年度的稅前利潤等彌補，下一年度的利潤不足彌補的，可以在5年內延續彌補。5年內仍不足彌補的，用稅后利潤等彌補。

第十一章固定資產(chǎn)內部控制。

第五十四條實(shí)行財產(chǎn)主管部門(mén)、財產(chǎn)使用部門(mén)和財務(wù)核算管理部門(mén)綜合核算管理的分工負責制。

1.財產(chǎn)主管部門(mén)，系指本公司工程部，負責固定資產(chǎn)登記管理、建設和購置、處置和報廢等業(yè)務(wù)。

2.財產(chǎn)使用部門(mén)，是指占有、使用固定資產(chǎn)的各部門(mén)，負責固定資產(chǎn)的合理使用，保管維修。

3.財產(chǎn)核算管理部門(mén)，指本公司財務(wù)部，負責固定資產(chǎn)的核算，綜合價(jià)值管理，每年組織清查盤(pán)點(diǎn)一次。

第五十五條固定資產(chǎn)的建設與購置，一般按下列程序辦理。

1.申請購建：由各使用部門(mén)提出增加固定資產(chǎn)的報告，交工程部進(jìn)行可行性研究后，提出購建報告。

2.審核批準：呈報總經(jīng)理審核批準。

3.對外訂貨：由工程部負責對外訂貨，簽訂建設安裝工程合同。

4.建設安裝：由工程部負責監督施工單位施工，按工程進(jìn)度付款。

5.驗收使用：由工程部組織驗收，交付使用部門(mén)使用。

6.結算付款：根據固定資產(chǎn)購建報告，以訂貨、驗收單、工程合同、完工交接單、竣工決算、發(fā)票收據等憑證單據，經(jīng)工程部審核無(wú)誤后報總經(jīng)理批準，到財務(wù)部辦理付款結算手續。

第五十六條固定資產(chǎn)的處理與報廢。

固定資產(chǎn)的停用、出售或報廢處理，均由各保管使用部門(mén)提出意見(jiàn)，交工程部審核，報總經(jīng)理批準后進(jìn)行處理，并報財務(wù)部審核后作財務(wù)處理。

第十二章分析和考核。

第五十七條本公司和所屬企業(yè)，可按照行業(yè)的特點(diǎn)，使用下列財務(wù)評價(jià)指標：

1.流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負債×100%。

2.速動(dòng)比率=(流動(dòng)資產(chǎn)-存貨)/流動(dòng)負債×100%。

3.應收賬款周轉率=賒銷(xiāo)收入/應收賬款平均余額×100%。

4.存貨周轉率=銷(xiāo)貨成本/平均存貨×100%。

5.資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額×100%。

6.資本利潤率=利潤總額/資本金總額×100%。

7.營(yíng)業(yè)收入利稅率=利稅總額/營(yíng)業(yè)收入×100%。

8.成本費用利潤率=利潤總額/成本費用總額×100%。

第五十八條本公司和所屬各分公司內部，實(shí)行分部核算。核算單位實(shí)行自定目標、核定收入、控制成本、責任考核、資產(chǎn)承包及超額有獎的辦法。

第十三章內部審計。

第五十九條公司設專(zhuān)職內部審計機構和人員，負責公司各部門(mén)和所屬各分公司的內部審計工作。

第六十條公司每年對所屬企業(yè)進(jìn)行一次年度例行審計。

第六十一條如董事會(huì )或總經(jīng)理認為有必要，可隨時(shí)對所屬公司進(jìn)行專(zhuān)項審計。

第十四章附則。

第六十二條本制度經(jīng)公司董事會(huì )批準，于公布之日起實(shí)行。

第六十三條本制度解釋和修訂權歸公司財務(wù)部。

興水內控管理制度

內控管理制度

第一條為規范和加強公司內部控制，提高公司經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險防范能力，促進(jìn)公司可持續發(fā)展，特制定本制度。

第二條本制度所稱(chēng)內部控制，是指由管理層以及全體員工實(shí)施的、旨在實(shí)現控制目標的過(guò)程。

第三條內部控制的目標是：

（一）合理保證公司經(jīng)營(yíng)管理合法合規。

（二）保障公司的資產(chǎn)安全。

（三）保證公司財務(wù)報表及相關(guān)信息真實(shí)完整。

（四）提高經(jīng)營(yíng)效率和效果。

（五）促進(jìn)公司實(shí)現發(fā)展戰略。

第四條公司建立與實(shí)施內部控制制度，應遵循下列原則：

（一）全面性原則。內部控制貫穿決策、執行和監督全過(guò)程，覆蓋公司及各種業(yè)務(wù)和事項。

（二）重要性原則。內部控制在全面控制的基礎上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域。

（三）制衡性原則。內部控制在治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監督，同時(shí)兼顧運營(yíng)效率。

（四）適應性原則。內部控制與公司經(jīng)營(yíng)規模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應，并隨著(zhù)情況的變化及時(shí)加以調整。

（五）成本效益原則。內部控制權衡實(shí)施成本與預期效益，以適當的成本實(shí)現有效控制。

第五條公司建立與實(shí)施有效的內部控制，包括下列基本要素：

（一）目標設定，是管理層根據公司的風(fēng)險偏好設定戰略目標。

（二）內部環(huán)境，是指公司實(shí)施內部控制的基礎，包括治理結構、機構設置及權責分配、內部審計、人力資源政策、公司文化等。

（三）風(fēng)險確認，是指管理層確認影響公司目標實(shí)現的內部和外部風(fēng)險因素。

（四）風(fēng)險評估，是指公司及時(shí)識別、系統分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現內部控制目標相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應對策略。

（五）風(fēng)險管理策略選擇，是指管理層根據公司風(fēng)險承受能力和風(fēng)險偏好選擇風(fēng)險管理策略。

（六）控制活動(dòng)，控制活動(dòng)是指公司根據風(fēng)險評估結果，采用相應的控制措施，將風(fēng)險控制在可承受度之內。

（七）信息與溝通，信息與溝通是指公司及時(shí)、準確地收集、傳遞與內部控制相關(guān)的信息，確保信息在公司內部、公司與外部之間進(jìn)行有效溝通。

（八）內部監督，是指公司對內部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監督檢查，評價(jià)內部控制的有效性，發(fā)現內部控制缺陷，應當及時(shí)加以改進(jìn)。

第六條公司內部控制活動(dòng)涵蓋公司所有的營(yíng)運環(huán)節，包括但不限于：銷(xiāo)售及收款、采購和費用及付款、固定資產(chǎn)管理、預算管理、資金管理、重大投資管理、財務(wù)報告、成本和費用控制、信息披露、人力資源管理和系統信息管理等。

第七條公司內控制度除涵蓋對經(jīng)營(yíng)活動(dòng)各環(huán)節的控制外，還包括貫穿于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)各環(huán)節之中的各項管理制度，包括但不限于：印章使用管理、票據領(lǐng)用管理、預算管理、資產(chǎn)管理、質(zhì)量管理、職務(wù)授權管理、定期溝通制度、信息披露管理制度等。

第八條公司須根據國家有關(guān)法律法規和公司章程，建立規范的公司治理結構。

第九條公司應當編制內部管理手冊，使全體員工掌握內部機構設置、崗位職責、業(yè)務(wù)流程等情況，明確權責分配，正確行使職權。

第十條公司應當加強內部審計工作，保證內部審計機構設置、人員配備和工作的獨立性。

第十一條公司制定和實(shí)施有利于公司可持續發(fā)展的人力資源政策。人力資源政策包括下列內容：

（一）員工的聘用、培訓、勞動(dòng)關(guān)系的終止與解除；

（二）員工的薪酬、考核、晉升與獎懲；

（三）關(guān)鍵崗位員工定期崗位輪換制度；

（四）掌握國家秘密或重要商業(yè)秘密的員工離崗的限制性規定；

（五）有關(guān)人力資源管理的其他政策。

第十二條公司將職業(yè)道德修養和專(zhuān)業(yè)勝任能力作為選拔和聘用員工的重要標準，切實(shí)加強員工培訓和繼續教育，不斷提升員工素質(zhì)。

第十三條公司須加強文化建設，培訓積極向上的價(jià)值觀(guān)和社會(huì )責任感，倡導誠實(shí)守信、愛(ài)崗敬業(yè)、開(kāi)拓創(chuàng )新和團隊協(xié)作精神，樹(shù)立現代管理觀(guān)念，強化風(fēng)險意識。

公司高級管理人員應當在公司文化建設中發(fā)揮主導作用。公司員工應當遵守員工行為守則，認真履行崗位職責。

第十四條公司須加強法制教育，增強高級管理人員和員工的法制觀(guān)念，嚴格依法決策、依法辦事、依法監督，建立健全法律顧問(wèn)制度和重大法律糾紛案件備案制度。

第十五條公司應當根據設定的控制目標，全面系統持續地收集相關(guān)信息，結合實(shí)際情況，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險評估。

第十六條公司開(kāi)展風(fēng)險評估，應當準確識別與實(shí)現控制目標相關(guān)的內部風(fēng)險和外部風(fēng)險，確定相應的風(fēng)險承受度。

第十七條公司識別內部風(fēng)險，重點(diǎn)關(guān)注下列因素：

（一）管理人員的職業(yè)操守、員工專(zhuān)業(yè)勝任能力等人力資源因素；

（二）組織機構、經(jīng)營(yíng)方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素；

（三）研究開(kāi)發(fā)、技術(shù)投入、信息技術(shù)運用等自主創(chuàng )新因素；

（四）財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現金流量等財務(wù)因素；

（五）營(yíng)運安全、員工健康、環(huán)境保護等安全環(huán)保因素；

（六）其他有關(guān)內部風(fēng)險因素。

第十八條公司識別外部風(fēng)險，重點(diǎn)關(guān)注下列因素：

（一）經(jīng)濟形勢、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場(chǎng)競爭、資源供給等經(jīng)濟因素；

（二）法律法規、監管要求等法律因素；

（三）安全穩定、文化傳統、社會(huì )信用、教育水平、消費者行為等社會(huì )因素；

（四）技術(shù)進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)因素；

（五）自然災害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素；

（六）其他有關(guān)外部風(fēng)險因素。

第十九條公司采用定性與定量相結合的方法，按照風(fēng)險發(fā)生的可能性及其影響程度等，對識別的風(fēng)險進(jìn)行分析和排序，確定關(guān)注重點(diǎn)和優(yōu)先控制的風(fēng)險。

公司進(jìn)行風(fēng)險分析，應當充分吸收專(zhuān)業(yè)人員，組成風(fēng)險分析團隊，按照嚴格規范的程序開(kāi)展工作，確保風(fēng)險分析結果的準確性。

第二十條公司根據風(fēng)險分析的結果，結合風(fēng)險承受度，權衡風(fēng)險與收益，確定風(fēng)險應對策略。

公司應當合理分析、準確掌握高級管理人員、關(guān)鍵崗位員工的風(fēng)險偏好，采取適當的控制措施，避免因個(gè)人風(fēng)險偏好給公司經(jīng)營(yíng)帶來(lái)重大損失。

第二十一條公司應當綜合運用風(fēng)險規避、風(fēng)險降低、風(fēng)險分擔和風(fēng)險承受等風(fēng)險應對策略，實(shí)現對風(fēng)險的有效控制。

第二十二條公司應當結合不同發(fā)展階段和業(yè)務(wù)拓展情況，持續收集與風(fēng)險變化相關(guān)的信息，進(jìn)行風(fēng)險識別和風(fēng)險分析，及時(shí)調整風(fēng)險應對策略。

第二十三條公司結合風(fēng)險評估結果，通過(guò)手工控制與自動(dòng)控制、預防性控制與發(fā)現性控制相結合的方法，運用不相容職務(wù)分離控制、授權審批控制、會(huì )計系統控制、財產(chǎn)保護控制、預算控制、運營(yíng)分析控制和績(jì)效考評控制等控制措施，將風(fēng)險控制在可承受度之內。

第二十四條不相容職務(wù)分離控制是指公司全面系統地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，實(shí)施相應的分離措施，形成各司其職、各負其責、相互制約的工作機制。

第二十五條授權審批控制是指公司根據常規授權和特別授權的規定，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項的權限范圍、審批程序和相應責任。

公司各級管理人員應當在授權范圍內行使職權和承擔責任。

公司對于重大的業(yè)務(wù)和事項實(shí)行集體決策審批或者聯(lián)簽制度，任何個(gè)人不得單獨進(jìn)行決策或者擅自改變集體決策。

第二十六條會(huì )計系統控制是指公司嚴格執行國家統一的會(huì )計準則制度，加強會(huì )計基礎工作，明確會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿和財務(wù)會(huì )計報告的處理程序，保證會(huì )計資料真實(shí)完整。

公司依法設置會(huì )計機構，配備會(huì )計從業(yè)人員。從事會(huì )計工作的人員，必須取得會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)。

第二十七條財產(chǎn)保護控制是指公司建立財產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，采取財產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤(pán)點(diǎn)、賬實(shí)核對等措施，確保財產(chǎn)安全。公司須嚴格限制未經(jīng)授權的人員接觸和處置財產(chǎn)。

第二十八條公司實(shí)施全面預算管理制度，明確各職能單位在預算管理中的職責權限，規范預算的編制、審定、下達和執行程序，強化預算約束。

第二十九條公司建立運營(yíng)情況分析制度，經(jīng)營(yíng)層應當綜合運用生產(chǎn)、購銷(xiāo)、投資、籌資、財務(wù)等方面的信息，通過(guò)因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，定期開(kāi)展運營(yíng)情況分析，發(fā)現存在的問(wèn)題，及時(shí)查明原因并加以改進(jìn)。

第三十條公司建立和實(shí)施績(jì)效考評制度，科學(xué)設置考核指標體系，對公司內部各責任單位和全體員工的業(yè)績(jì)進(jìn)行定期考核和客觀(guān)評價(jià)，將考評結果作為確定員工薪酬以及職務(wù)晉升、評優(yōu)、降級、調崗、辭退等的依據。

第三十一條公司根據內部控制目標，結合風(fēng)險應對策略，綜合運用控制措施，對各種業(yè)務(wù)和事項實(shí)施有效控制。

第三十二條公司建立重大風(fēng)險預警機制和突發(fā)事件應急處理機制，明確風(fēng)險預警標準，對可能發(fā)生的重大風(fēng)險或突發(fā)事件，制定應急預案、明確責任人員、規范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時(shí)妥善處理。

第三十三條公司應建立信息與溝通制度，明確內部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序，確保信息及時(shí)溝通，促進(jìn)內部控制有效運行。

第三十四條公司對收集的各種內部信息和外部信息進(jìn)行合理篩選、核對、整合，提高信息的有用性。

公司獲得內部信息的方式是：財務(wù)會(huì )計資料、經(jīng)營(yíng)管理資料、調研報告、專(zhuān)項信息、辦公網(wǎng)絡(luò )等渠道。

公司獲得外部信息的方式是：行業(yè)協(xié)會(huì )組織、社會(huì )中介機構、業(yè)務(wù)往來(lái)單位、市場(chǎng)調查、來(lái)信來(lái)訪(fǎng)、網(wǎng)絡(luò )媒體以及有關(guān)監管部門(mén)等渠道。

第三十五條公司內控職能部門(mén)須將內部控制相關(guān)信息在公司內部各管理級次、責任單位、業(yè)務(wù)環(huán)節之間，以及公司與外部投資者、債權人、客戶(hù)、供應商、中介機構和監管部門(mén)等有關(guān)方面之間進(jìn)行溝通和反饋。信息溝通過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題，應當及時(shí)報告并加以解決。

重要信息應當及時(shí)傳遞給最高管理層。

第三十六條公司將利用信息技術(shù)促進(jìn)信息的集成與共享，充分發(fā)揮信息技術(shù)在信息與溝通中的作用。

公司加強對信息系統開(kāi)發(fā)與維護、訪(fǎng)問(wèn)與變更、數據輸入與輸出、文件儲存與保管、網(wǎng)絡(luò )安全等方面的控制，保證信息系統安全穩定運行。

第三十七條公司建立反舞弊機制，堅持懲防并舉、重在預防的原則，明確反舞弊工作的重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節和有關(guān)機構在反舞弊工作中的職責權限，規范舞弊案件的舉報、調查、處理、報告和補救程序。

公司至少應當將下列情形作為反舞弊工作的重點(diǎn)：

（一）未經(jīng)授權或者采取其他不法方式侵占、挪用公司資產(chǎn)，牟取不當利益；

（二）在財務(wù)會(huì )計報告和信息披露等方面存在的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏等；

（三）高級管理人員濫用職權；

（四）相關(guān)機構或人員串通舞弊。

第三十八條公司建立舉報投訴制度，明確舉報投訴處理程序、辦理時(shí)限和辦結要求，確保舉報、投訴成為公司有效掌握信息的重要途徑。

第三十九條公司應對內控制度的落實(shí)情況進(jìn)行定期和不定期的檢查。管理層應通過(guò)內控制度的檢查監督，發(fā)現內控制度是否存在缺陷和實(shí)施中是否存在問(wèn)題，并及時(shí)予以改進(jìn)，確保內控制度的有效實(shí)施。

第四十條公司應制定內部控制檢查監督辦法，該辦法至少包括如下內容：

（一）執行董事對內部控制檢查監督的授權；

（二）公司各部門(mén)及下屬機構對內部控制檢查監督的配合義務(wù)；

（三）內部控制檢查監督的.項目、時(shí)間、程序及方法；

（四）內部控制檢查監督工作報告的方式；

（五）內部控制檢查監督工作相關(guān)責任的劃分；

（六）內部控制檢查監督工作的激勵制度。

第四十一條公司高級管理層須對內部控制檢查監督工作進(jìn)行指導，并審閱檢查監督部門(mén)提交的內部控制檢查監督工作報告。

第四十二條檢查監督工作人員對于檢查中發(fā)現的內部控制缺陷及實(shí)施中存在的問(wèn)題，須在內部控制檢查監督工作報告中據實(shí)反映，并在報告后進(jìn)行追蹤，以確定相關(guān)部門(mén)已及時(shí)采取適當的改進(jìn)措施。

第四十三條檢查、監督過(guò)程中發(fā)現的內部控制缺陷及實(shí)施中存在的問(wèn)題，將列為各部門(mén)績(jì)效考核的重要項目。對已發(fā)現的重大缺陷，追究相關(guān)單位或者責任人的責任。

內部控制檢查監督的工作資料，保存時(shí)間不少于十年。

第四十四條公司高級管理層須根據內部控制檢查監督工作報告及相關(guān)信息評價(jià)公司內部控制的建立和實(shí)施情況，形成內部控制自我評估報告。

第四十五條內部控制自我評估報告至少應包括如下內容：

（一）內控制度是否建立健全。

（二）內控制度是否有效實(shí)施。

（三）內部控制檢查監督工作的情況。

（四）內控制度及其實(shí)施過(guò)程中出現的重大風(fēng)險及其處理情況。

（五）對本年度內部控制檢查監督工作計劃完成情況的評價(jià)。

（六）完善內控制度的有關(guān)措施。

（七）下一年度內部控制有關(guān)工作計劃。

第四十六條本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規、部門(mén)規章以及公司章程的規定執行。本制度與國家有關(guān)法律、法規、部門(mén)規章以及公司章程的規定不一致的，以國家有關(guān)法律、法規、部門(mén)規章以及公司章程的規定為準。

第四十七條本制度由xx負責解釋。

第四十八條本制度自公司股東審議通過(guò)之日起實(shí)施。

內控管理制度

第一條為強化集團內部管理，有效落實(shí)公司各職能部門(mén)專(zhuān)業(yè)系統風(fēng)險管理和流程控制，保障公司經(jīng)營(yíng)管理的安全性和財務(wù)信息的可靠性，在公司的日常經(jīng)營(yíng)運作中防范和化解各類(lèi)風(fēng)險，提高經(jīng)營(yíng)效率和盈利水平，根據深圳證券交易所《上市公司內部控制制度指引》、深圳證監局《加強上市公司內部控制工作指引》及《中糧地產(chǎn)(集團)股份有限公司章程》等有關(guān)規則，制定本制度。

第二條本制度所稱(chēng)內部控制是指公司董事會(huì )、監事會(huì )、高級管理人員及其他有關(guān)人員為實(shí)現下列目標而提供合理保證的過(guò)程：

(一)遵守國家法律、法規、規章及其他相關(guān)規定;。

(二)提高公司經(jīng)營(yíng)的效益及效率;。

(三)保障公司資產(chǎn)的安全;。

(四)確保公司信息披露的真實(shí)、準確、完整和公平。

第三條職責：

(三)公司總部各職能部門(mén)：具體負責制定、完善和實(shí)施本專(zhuān)業(yè)系統的風(fēng)險管理和控制制度，配合完成對公司各專(zhuān)業(yè)系統風(fēng)險管理和控制情況的檢查。

第二章主要內容。

第四條本制度主要包括以下各專(zhuān)業(yè)系統的內部風(fēng)險管理和控制內部：包括環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會(huì )計系統控制、電子信息系統控制、信息傳遞控制、內部審計控制等內容。

第五條環(huán)境控制包括授權控制和員工素質(zhì)控制。

(一)公司建立合理的法人治理結構和科學(xué)的組織架構，有健全的逐級授權制度，確保公司的各項規章制度得以貫徹執行。各級授權基本適當，對已獲授權的部門(mén)和人員建立有效的評價(jià)和反饋機制，對已不適用的授權能夠及時(shí)修改或取消授權。

1、股東大會(huì )：《公司章程》明確股東大會(huì )是公司的權力機構，以下事項須由股東大會(huì )討論：

(1)決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計劃;。

(2)選舉和更換非由職工代表?yè)蔚亩?、監事，決定有關(guān)董事、監事的報酬事項;。

(3)審議批準董事會(huì )的報告;。

(4)審議批準監事會(huì )報告;。

(5)審議批準公司的年度財務(wù)預算方案、決算方案;。

(6)審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案;。

(7)對公司增加或者減少注冊資本作出決議;。

(8)對發(fā)行公司債券作出決議;。

(9)對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議;。

(10)修改本章程;。

(11)對公司聘用、解聘會(huì )計師事務(wù)所作出決議;。

(12)審議批準第四十一條規定的擔保事項;。

(14)審議批準變更募集資金用途事項;。

(15)審議股權激勵計劃;。

(16)審議法律、行政法規、部門(mén)規章或本章程規定應當由股東大會(huì )決定的其他事項。

上述股東大會(huì )的職權不得通過(guò)授權的形式由董事會(huì )或其他機構和個(gè)人代為行使。

2、董事會(huì )：《董事會(huì )議事規則》明確董事會(huì )是公司的經(jīng)營(yíng)決策機構，對股東大會(huì )負責。董事會(huì )行使下列職權：

(1)召集股東大會(huì )，并向股東大會(huì )報告工作;。

(2)執行股東大會(huì )的決議;。

(3)決定公司的經(jīng)營(yíng)計劃和投資方案;。

(4)制訂公司的年度財務(wù)預算方案、決算方案;。

(5)制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案;。

(6)制訂公司增加或者減少注冊資本、發(fā)行債券或其他證券及上市方案;。

(9)決定公司內部管理機構的設置;。

(12)制訂公司章程的修改方案;。

(13)管理公司信息披露事項;。

(14)向股東大會(huì )提請聘請或更換為公司審計的會(huì )計師事務(wù)所;。

(15)聽(tīng)取公司經(jīng)理的工作匯報并檢查經(jīng)理的工作;。

(16)法律、行政法規、部門(mén)規章或公司章程授予的其他職權。

董事會(huì )應當嚴格按照股東大會(huì )和公司章程的授權行事，不得越權形成決議。

3、監事會(huì )：《監事會(huì )議事規則》明確監事會(huì )行使下列職權：

(1)對董事會(huì )編制的公司定期報告進(jìn)行審核并提出書(shū)面審核意見(jiàn);。

(2)檢查公司財務(wù);。

(6)向股東大會(huì )提出提案;。

(7)依照《公司法》第一百五十二條的規定，對董事、高級管理人員提起訴訟;。

(8)發(fā)現公司經(jīng)營(yíng)情況異常，可以進(jìn)行調查;必要時(shí)，可以聘請會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專(zhuān)業(yè)機構協(xié)助其工作，費用由公司承擔。

(9)公司章程規定的其它職權。

4、總經(jīng)理：《總經(jīng)理工作細則》明確規定總經(jīng)理全面負責公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理工作，對董事會(huì )負責，可以行使下列職權：

(1)主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì )決議，并向董事會(huì )報告工作;。

(2)組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計劃和投資方案;。

(3)擬訂公司內部管理機構設置方案;。

(5)制定公司的具體規章;。

(7)決定聘任或者解聘除應由董事會(huì )決定聘任或者解聘以外的負責管理人員;。

(8)在董事會(huì )授權范圍內代表公司購買(mǎi)或出售資產(chǎn)、對外投資(含委托理財、委托貸款等)、租入或租出資產(chǎn)、簽訂管理方面的合同(含委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)等)。

(9)簽發(fā)公司日常行政、業(yè)務(wù)和財務(wù)文件。

(10)公司章程或董事會(huì )授予的其他職權。

同時(shí)《總經(jīng)理工作細則》還明確規定副總經(jīng)理、財務(wù)負責人、總經(jīng)理助理、總經(jīng)濟師、總會(huì )計師經(jīng)總經(jīng)理授權在管理分工上各有側重，在分管或協(xié)管領(lǐng)域對總經(jīng)理負責，并在授權范圍內簽署有關(guān)文件、合同?？偨?jīng)理可以根據工作需要調整副總經(jīng)理、財務(wù)負責人、總經(jīng)理助理、總經(jīng)濟師、總會(huì )計師的職責和分工。

5、總部職能部門(mén)：根據公司戰略規劃要求，中糧地產(chǎn)總部設立戰略管理部、人力資源部、財務(wù)部、審計部、項目發(fā)展部、工程管理部、合約管理部、設計管理部、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部、工業(yè)地產(chǎn)部、物業(yè)管理部、證券事務(wù)部、綜合辦公室和黨群工作部等十四個(gè)職能部門(mén)，統一管理和協(xié)調中糧地產(chǎn)在全國的地產(chǎn)業(yè)務(wù)，確保公司戰略的有效執行和戰略目標的最終實(shí)現。各部門(mén)均有明確的部門(mén)職責、部門(mén)權力、部門(mén)組織結構和部門(mén)崗位設置。

6、子公司控制：公司對所屬各子公司實(shí)行扁平化的直線(xiàn)管理，各職能部門(mén)對各子公司的相應對口部門(mén)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)指導、監督及支持。各子公司必須統一執行公司頒布的各項規范制度，必須根據公司的總體經(jīng)營(yíng)計劃進(jìn)行土地儲備及項目開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)等，公司對各子公司的機構設置、資金調配、人員編制、職員錄用、培訓、調配和任免實(shí)行統一管理，以此保證公司在經(jīng)營(yíng)管理上的高度集中。

(二)公司已建立起科學(xué)的聘用、請(休)假、加班、辭退、培訓、退休、晉升、薪酬計算與發(fā)放、社會(huì )保險繳納等勞動(dòng)人事制度，由公司人力資源部負責制定相關(guān)細則并負責具體實(shí)施和改善。

第六條業(yè)務(wù)控制指經(jīng)理層及其授權部門(mén)根據公司自身的行業(yè)特點(diǎn)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)內容，制定各項業(yè)務(wù)管理規章、操作流程和崗位手冊，以及針對各個(gè)風(fēng)險點(diǎn)制定必要控制程序等。公司各業(yè)務(wù)管理部門(mén)負責制定相關(guān)業(yè)務(wù)管理規定，并負責實(shí)施和改善，主要包括工程管理類(lèi)、項目發(fā)展類(lèi)、公司辦公類(lèi)等。

第七條會(huì )計系統控制可分為會(huì )計核算控制和財務(wù)管理控制，主要包括：

(一)依據《會(huì )計法》、《會(huì )計準則》、《企業(yè)會(huì )計制度》、《財務(wù)通則》、《會(huì )計基礎工作規范》等法律法規制定公司會(huì )計制度、財務(wù)管理制度、會(huì )計工作操作流程和會(huì )計崗位工作手冊，并針對各風(fēng)險控制點(diǎn)建立嚴密的會(huì )計控制系統，在崗位分工基礎上明確各會(huì )計崗位職責，嚴禁需相互監督的崗位由一人兼任。

(二)建立嚴格的成本控制制度、業(yè)績(jì)考核制度、財務(wù)收支審批制度、費用報銷(xiāo)管理辦法等控制制度。

(三)制定完善的會(huì )計檔案保管和財務(wù)交接制度，嚴格會(huì )計資料的調閱手續，防止會(huì )計數據的毀損、散失和泄密。

(四)針對印鑒使用管理、票據領(lǐng)用管理、預算管理、財產(chǎn)管理、實(shí)物資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)、背書(shū)保證、負債承諾及或有事項管理、職務(wù)授權及代理、會(huì )計電算化信息管理等與保障財務(wù)安全有關(guān)的活動(dòng)制定相應的控制程序。

會(huì )計系統控制由集團財務(wù)部負責制定相關(guān)細則并負責具體實(shí)施和改善。

第八條集團綜合辦公室負責對公司計算機管理信息系統管理維護，并負責制定相關(guān)業(yè)務(wù)細則。除了明確劃分職責權限外，至少還應包括針對以下活動(dòng)的控制：

(一)電腦維護部門(mén)的職能及職責劃分。

(二)開(kāi)發(fā)電腦系統及修改程序的控制。

(三)電腦程序及資料的存取控制。

(四)基礎數據的輸入輸出控制。

(五)資料備份、檔案及設備的安全控制。

(六)硬件及軟件系統的購置、使用及維護的控制。

(七)系統復原及測試程序的控制。

第九條信息傳遞控制分為內部信息溝通控制和公開(kāi)信息披露控制，主要包括：

(一)建立內部信息傳遞體系，規范信息傳遞流程，針對各部門(mén)間信息溝通的方式、內容、時(shí)限等制定相應的控制程序。

(二)建立信息披露責任制度，將信息披露的責任明確到人，確保董事會(huì )秘書(shū)能及時(shí)知悉公司各類(lèi)信息并及時(shí)、準確、完整地對外披露。

信息傳遞控制由公司董事會(huì )辦公室和綜合辦公室負責制定相關(guān)細則并負責具體實(shí)施和改善。

第十條審計部負責獨立承擔監督檢查內部控制制度執行情況、評價(jià)內部控制有效性、提出完善內部控制和糾正錯弊的建議等工作。

(一)審計部直接向董事下設的審計委員會(huì )負責，接受審計委員會(huì )的領(lǐng)導和監督。

(二)審計部?jì)炔颗渲脤?zhuān)職內部審計人員，這些內部審計人員至少應具備會(huì )計、法律、管理或與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)專(zhuān)業(yè)等任一方面的專(zhuān)業(yè)知識。

(三)內部審計部門(mén)負責人的任免，應經(jīng)董事會(huì )決議通過(guò)。

(四)內部審計部門(mén)應根據公司實(shí)際情況制定內部控制審計實(shí)施細則，該實(shí)施細則至少應包括下列項目：

1、對內部控制制度設計的完整性、科學(xué)性進(jìn)行檢查或評估的程序和方法。

2、對內部控制制度執行情況進(jìn)行檢查、評估的程序和方法。

3、對檢查、評估發(fā)現的內部控制缺陷及異常情況的處理程序和方法。

(五)審計部每年擬定年度內部控制審計計劃，據以檢查、評估公司的內部控制制度，并編制工作底稿、收集相關(guān)資料，出具內部控制審計報告;內部審計人員應對報告中反映的問(wèn)題提出建議后加以追蹤，并定期撰寫(xiě)落實(shí)情況報告，對相關(guān)部門(mén)的整改措施進(jìn)行評估。上述工作底稿、內部控制審計報告、整改落實(shí)報告及其他相關(guān)資料等至少應保存五年。

(六)審計部應于每年四月底前向董事會(huì )提交上一年度內部控制審計總結報告，內部控制審計總結報告應據實(shí)反映內部審計部門(mén)在上一年度中所發(fā)現的內部控制的缺陷及異常事項、對發(fā)現的內部控制缺陷及異常事項的處理建議及整改情況等內容。

第三章內部控制效果的評估。

第十一條公司建立內部控制的自我評估制度，定期對公司的內部控制進(jìn)行自我評估，以協(xié)助董事會(huì )、監事會(huì )及經(jīng)理層及時(shí)了解公司內部控制的有效性，及時(shí)應對公司內、外環(huán)境的變化，確保內部控制的設計及執行持續有效。

第十二條公司內部各部門(mén)應定期自行檢查其內部控制，并由內部審計部門(mén)對各部門(mén)內部控制執行效果進(jìn)行考核。

第十三條審計部應從以下幾個(gè)方面，對公司總體內部控制的有效性進(jìn)行評估：

(一)控制環(huán)境——指影響內部控制效果的各種綜合因素?？刂骗h(huán)境是其他控制要素發(fā)揮作用的基礎，直接影響到內部控制的貫徹執行及內部控制目標的實(shí)現。主要包括：董事會(huì )的結構;經(jīng)理層的職業(yè)道德、誠信及能力;經(jīng)理層的管理哲學(xué)及經(jīng)營(yíng)風(fēng)格;聘雇、培訓、管理員工及劃分員工權責的方式;信息溝通體系等。

(二)風(fēng)險評估——指公司對可能導致內部控制目標無(wú)法實(shí)現的內、外部因素進(jìn)行評估，以確認這些因素的影響程度及發(fā)生的可能性，其評估結果可協(xié)助公司制定必要的內部控制制度。

(三)控制活動(dòng)——指協(xié)助經(jīng)理層確保其指令已被執行的政策或程序，主要包括核準、驗證、調節、復核、定期盤(pán)點(diǎn)、記錄核對、職能分工、保障資產(chǎn)安全及與計劃、預算、與前期效果的比較等內容。

(四)信息及溝通——內部控制必須能產(chǎn)生規劃、監督等所需的信息，并使信息需求者能適時(shí)取得相關(guān)信息，主要包括與內部控制目標有關(guān)的財務(wù)及非財務(wù)信息在公司內部的傳遞及向外傳遞。

(五)監督——指對內部控制的效果進(jìn)行評估的過(guò)程，包括評估控制環(huán)境是否良好，風(fēng)險評估是否及時(shí)、準確，內部控制活動(dòng)是否適當、確實(shí)，信息及溝通系統是否良好順暢等。監督可分為持續性監督及專(zhuān)項監督，持續性監督是經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的例行監督，包括經(jīng)理層的日常管理與監督，員工履行其職務(wù)時(shí)所采取的監督等;專(zhuān)項監督是由公司內部相關(guān)人員或外部相關(guān)機構就某一特定目標進(jìn)行的監督。

第十四條審計部應針對上述五個(gè)方面的內容，制定具體的評估項目(參見(jiàn)附件)。

第十五條審計部應于每年四月底前完成對上一年度內部控制的評估工作并向董事會(huì )提交內部控制評估報告。評估報告至少應包括對附件所列五個(gè)方面的評價(jià)及對公司內部控制總體效果的結論性意見(jiàn)。

第十六條公司內部控制效果的結論性意見(jiàn)，可分為有效的內部控制或有重大缺陷的內部控制。所謂有重大缺陷的內部控制，是指附件所列五個(gè)方面中任一方面存在缺陷，且此種缺陷將導致內部控制目標無(wú)法實(shí)現。

第十七條董事會(huì )應就上述內部控制報告召開(kāi)專(zhuān)門(mén)的董事會(huì )會(huì )議并形成決議。

第四章附則。

第十八條本制度由董事會(huì )辦公室負責解釋。

內控管理制度

**集團公司本著(zhù)“以德修身，以才經(jīng)營(yíng)，以誠聚賢，以癡敬業(yè)”的宗旨，奉行“質(zhì)量第一，信譽(yù)第一”的原則，向國內外客戶(hù)提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。為滿(mǎn)足本公司發(fā)展需要，特制定本實(shí)施細則。

基本守則。

**集團公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)本公司)為健全管理制度和組織功能,特依據外商投資企業(yè)勞動(dòng)人事法規和本公司人事政策制定本細則.公司持續健康的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，取決于每一位員工的綜合素質(zhì)、工作態(tài)度和行為符合公司的期望。全體員工都應身體力行本公司的基本守則。

(1)恪盡職守，勤奮工作，高質(zhì)量地完成工作任務(wù)。

(2)奉行"奉獻精品、做高做強、持續創(chuàng )新"宗旨。

(3)聽(tīng)從上級的工作批示和指導。對工作職務(wù)報告遵循逐級向上報告的原則，不宜越級呈報。上下級之間誠意相待，彼此尊重。

(4)正確、有效、及時(shí)地與同事、與其它部門(mén)溝通意見(jiàn)看法。遇到問(wèn)題不推卸責任，共同建立互信互助的團隊合作關(guān)系。

(5)嚴格遵守公司的制度規定、辦事程序，絕不泄露公司的機密。

(6)鉆研業(yè)務(wù)知識的技能，開(kāi)發(fā)自身的潛力，表現出主動(dòng)參與、積極進(jìn)取的精神。

(7)愛(ài)惜并節約使用公司的一切財資物品。

(8)注意保護自身和周?chē)说陌踩c健康，維持良好的作業(yè)、辦公等區域的清潔和秩序。

(9)掌握規范正確的職業(yè)禮儀，體現文明禮貌的形象舉止。

(10)在工作時(shí)間之內，不兼任本公司以外的職務(wù)及工作。

(11)牢記自已代表公司，在任何時(shí)間、地點(diǎn)都注意維護公司的形象聲譽(yù)。

實(shí)施細則。

1.1凡本公司所屬員工,除法律法規另有規定者外,必須遵守本細則規定.

1.2凡本細則所稱(chēng)員工,系指正式被聘于本公司并簽訂勞動(dòng)合同或聘用合同者.

2.1聘用關(guān)系。

2.1.1本公司招聘的對象是資格最符合的個(gè)人,無(wú)性別、地域、戶(hù)口等區別。

2.1.2。

新員工聘用設有三個(gè)月的試用期，銷(xiāo)售人員的試用期為六個(gè)月。如果員工的工作表現不能令上司滿(mǎn)意，被證明不符合錄用條件，公司可以在試用期內終止聘用，或將試用期延長(cháng)，以作進(jìn)一步觀(guān)察，但延長(cháng)期最多不超過(guò)十二個(gè)月。在試用期內，員工及公司任何一方都可提前十五個(gè)工作日通知對方，終止聘用關(guān)系。

2.1.3有下列情形之一者，不得聘用為本公司員工：

(1)曾經(jīng)被本公司開(kāi)除或未經(jīng)核準而擅自離職者;。

(2)被剝奪公民權利者;。

(3)通緝在案未撤銷(xiāo)者;。

(4)受有期徒刑之宣告，尚未結案者;。

(5)經(jīng)指定醫院體檢不合格者;。

(6)患有精神病或傳染病或吸用毒品者;。

(7)未滿(mǎn)16周歲者;。

(8)政府法規定的其他情形者。

2.1.4有下列情形之一者，本公司可以不經(jīng)預先通知而終止聘用關(guān)系，并不給予當事人補償費。

(1)在欺騙公司的情況下與公司簽訂勞動(dòng)合同，致本公司誤信造成損失者;。

(2)違反勞動(dòng)合同或本細則規則經(jīng)本公司認定情節重大者;。

(3)營(yíng)私舞弊，收受賄賂，嚴重失職，對公司造成損害者;。

(4)對本公司各級管理者或其他同事實(shí)施暴行或有重大侮辱之行為而使之受到傷害者;。

(5)故意損耗本公司物品，或故意泄露公司技術(shù)、經(jīng)營(yíng)機密者;。

(6)無(wú)故曠工3日以上，或一年內累計曠工6日以上者;。

(7)被判有期徒刑以上的刑事責任者;。

(8)本公司制度規定的其他嚴肅紀律處分而開(kāi)除的情形。

2.1.5有下列情形之一的，本公司應提前30天書(shū)面通知當事人終止聘用關(guān)系：

(2)員工不能勝任工作，經(jīng)過(guò)培訓或者調整工作崗位后，仍不能勝任工作的;。

2.1.6本公司為適應生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的需要，可以在員工能力所及的范圍內調整工作崗位，員工對此不得拒絕。

2.2勞動(dòng)合同。

依據勞動(dòng)法，外商投資企業(yè)勞動(dòng)人事管理的規定和公司的人事政策，本公司與員工訂立"勞動(dòng)合同書(shū)"。以正式確認并保證雙方在聘用過(guò)程中的權利的義務(wù)。

勞動(dòng)合同期限：分為有固定期限勞動(dòng)合同(期限至少為一年)和無(wú)固定期限的勞動(dòng)合同兩種。

勞動(dòng)合同期滿(mǎn)，合同即行終止。員工與公司雙方同意續約的，雙方應于合同期滿(mǎn)前一個(gè)月續簽"勞動(dòng)合同書(shū)"。

合同期滿(mǎn)雙方未續簽的但勞動(dòng)聘用關(guān)系仍然存在，即視為原合同續延1年。

2.3工作時(shí)間。

員工的工作時(shí)間按政府的有關(guān)規定，每周工作五天，每天八小時(shí)。

2.4培訓。

進(jìn)入本公司的員工，必須通過(guò)下列內容的培訓：

(1)公司的規章制度、安全生產(chǎn)、培訓;。

(2)崗位的專(zhuān)業(yè)知識、技能的培訓;。

(3)崗位的職責和操作規程的培訓;。

(4)iso9002質(zhì)量體系的知識培訓。

員工的培訓及其成績(jì)記錄由企劃部(人事)放入員工個(gè)人檔案。對培訓合格的員工，公司發(fā)給上崗證，員工必須持證上崗。

2.5調職。

公司根據生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的需要和員工的技能，可安排員工調動(dòng)職位。員工也可以根據公司企劃部公布的空缺職位申請調動(dòng)。職位的調動(dòng)應先征得本部門(mén)主管、經(jīng)理的同意。一般情況下，新員工在試用期內不得申請調職。

2.6離職。

員工申請辭職的，一般應提前30天以書(shū)面形式通知公司。離職程序：違反離職程序，或擅自離職的員工將承擔由此引起的不良后果。

2.7員工檔案。

員工檔案分為工作檔案和人事(歷史)檔案。工作檔案在員工進(jìn)入本公司后建立，人事檔案要員工被錄用后一個(gè)月內轉至本公司或公司指定的檔案管理機構。若故意不轉移人事檔案的，公司可終止聘用關(guān)系。

2.8人事記錄。

2.8.1員工需就下列事項或身份的改變通知企劃部(人事)：

(1)住址和電話(huà)號碼;。

(2)婚姻狀況;。

(3)小孩誕生及家庭人員的變化;。

(4)身份證號碼。

2.8.2公司上崗證：

(1)簽發(fā)：

員工加入公司時(shí)一律應獲簽發(fā)的上崗證。憑此證進(jìn)入公司上班。員工離職前將上崗證交回。

(2)遺失和補發(fā)上崗證：

員工遺失上崗證的，應及時(shí)通知企劃部，由企劃部補辦上崗證，并收取補發(fā)證件的費用。

2.8.3鑰匙。

公司交給員工的所有鑰匙必須妥為保管，不得復制，不得借與他人，在上班的最后一天交還給企劃部。員工遺失鑰匙的應立即報告。

2.8.4公物。

員工在公司工作期間應愛(ài)護一切公物，員工若離開(kāi)公司，必須按登記的分物清單進(jìn)行移交給各有關(guān)部門(mén)，若有遺失或損壞，應照價(jià)賠償。

2.9薪酬政策。

公司實(shí)行考核工資制度，效益與工資掛勾，按月發(fā)放考核工資。業(yè)務(wù)或銷(xiāo)售未完成月計劃的____%時(shí)，員工發(fā)______元，中層干部發(fā)元，副總經(jīng)理級發(fā)______元的生活費，到年終按考核實(shí)績(jì)結算。個(gè)人收入所得稅由員工承擔，公司按有關(guān)規定代為扣繳。

3.0發(fā)薪日。

公司的發(fā)薪日為每月的____日發(fā)上一個(gè)月的工資。如遇休息日可提前或順延。在外地辦事處工作的員工由部門(mén)負責郵寄。

3.1加班費。

費。加班員工每人每天發(fā)加班費____元。除此以外的加班計入考核工資。

4.1法定假。

員工每年可享受有薪法定假__天:。

元旦__天、春節__天、勞動(dòng)節__天、國慶節__天。

4.2公司假。

每年有__天的有薪公司假。由公司根據實(shí)際可能，具體安排日期。通常情況公司假與春節等休假安排在一起，以使員工有寬裕的時(shí)間安排活動(dòng)。

員工在享受公司假無(wú)故超假的，將作為曠工處理。

4.3病假。

4.3.1。

員工因病假不能上班，應提前通知部門(mén)經(jīng)理，以便安排工作。急癥病假也應盡早與部門(mén)經(jīng)理聯(lián)系。病假須遞交公司指定許可醫院一某些人病假單，并經(jīng)部門(mén)經(jīng)理批準，企劃部(人事)認可為有效。急診病假不受醫院限制。

4.3.2病假的工資待遇根據員工的工齡的在本公司服務(wù)的不同年限作享受工資待遇，如下計算：

(1)工作年限不滿(mǎn)__年，發(fā)本人基本工資的____%;。

(2)工作年限滿(mǎn)__年，不滿(mǎn)__年，發(fā)本人基本工資的____%;。

(3)工作年限滿(mǎn)__年或__年以上的，發(fā)本人基本工資的____%;。

計算公式：月薪______%__病假天數__比例。

4.3.3長(cháng)病假。

當員工因嚴重疾病(需經(jīng)公司確認)連續病假__個(gè)月或年內累計病假____天,并在合同期內的員工,參照國家規定,停發(fā)基本工資,適當給予生活補助費,標準為本地區最低工資的____%.

4.4工傷假。

工傷主要指員工在工作時(shí)間、地點(diǎn)且因公(包括在社會(huì )上見(jiàn)義勇為、搶險救災等)所遇的負傷、致殘、死亡。被公司經(jīng)管確認為工傷的假期，其薪資按100%發(fā)給。

4.5事假。

4.5.1員工在用完公司假后，因有重要私事仍需請假的，可申請無(wú)薪事假。

4.5.2任何原因的事假最多不能連續超過(guò)____天。超過(guò)____天以上的事假將不被批準。

4.5.3員工事假期間的工資被扣除，年終獎或考核工資也會(huì )按比例扣除。

4.5.4員工因違反制度而被暫時(shí)停職、停工的，按事假處理。

4.5.5試用期內的員工，一般不得請事假。

4.5.6事假的審批權限：

請假__天，由部門(mén)經(jīng)理批準;請假__-__天，由部門(mén)經(jīng)理簽字后報企劃部(人事)批準;請假__天以上的，逐級上報，由公司總經(jīng)理批準。

4.6.績(jì)效評估。

依據公司各部門(mén)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)及管理的考核制度，對工作績(jì)效、專(zhuān)業(yè)技能、工作態(tài)度、計劃目標的完成情況以及全年的功過(guò)記錄等，以客觀(guān)的態(tài)度，對所有員工予以評定。每年的績(jì)效評估在__月份實(shí)施。同時(shí)，公司鼓勵管理人員在日常工作中多與員工進(jìn)行溝通，輔導員工取得優(yōu)良績(jì)效。

4.7考績(jì)標準。

a、杰出，工作成績(jì)優(yōu)異卓越，對公司作出較大貢獻。

b、優(yōu)秀，全面完成工作，成績(jì)在大多方面超出標準。

c、勝任，工作完成合乎要求，達到標準。

d、需改善，尚有未達標準方面，但經(jīng)努力可以改進(jìn)。

e、不合格，工作差等，經(jīng)過(guò)提醒教導也未改善。

績(jì)效評估，可結合年終考核、評選同步進(jìn)行。

4.8紀律規定。

員工行為如不符合適當的規范，違反公司制度，一經(jīng)查實(shí)，將受到根據過(guò)失程度而執行不同的紀律處分。下面所列舉的過(guò)失行為并非包括所有的應采取紀律處分的過(guò)失。

(1)擅自不按規定出勤上班，擅離職守、崗位;。

(2)工作懈怠，不按規定和要求完成工作任務(wù);。

(3)無(wú)理拒絕的工作安排、指令;。

(4)收受任何種類(lèi)的賄賂;。

(5)利用職權貪污，侵害公司的經(jīng)濟利益;。

(6)偽造和涂改公司的任何報告或記錄;。

(7)未經(jīng)領(lǐng)導允許，擅取公司的任何數據、記錄或物品;。

(8)滋事干擾公司的管理和業(yè)務(wù)活動(dòng);。

(9)弄虛作假，違反公司的管理規定;。

(10)散布謠言，致使同事、主管或公司蒙受不利;。

(11)疏忽職守，使公司財務(wù)、設備等遭受不利;。

(12)違反安全規定，或其行為危害他人安全;。

(13)擅自出借公司的場(chǎng)地、物品、設施;。

(14)在工作時(shí)間內干私活;。

(15)擅自從事公司以外的"第二職業(yè)";。

(16)利用職務(wù)營(yíng)私舞弊，損公利已;。

(17)偷盜公司的財款、資源;。

(18)遺失經(jīng)管的財物、重要文件、數據等;。

(19)侮辱、恐嚇、毆打同事、主管等;。

(20)在公司賭博、酗酒或出現有傷風(fēng)化道德的行為;。

(21)其他違反公司政策、程序、規定的不良行為。

4.9、安全與健康。

4.9.2員工應遵守公司安全規章、安全操作程序、維護工作場(chǎng)所及生活環(huán)境的安全衛生，并防止盜竊、火災及其他災害。

4.9.3生產(chǎn)設備或生活設施發(fā)生故障時(shí)，應立即報告，不得擅自修理。

4.9.4不得在滅火器、消防栓前堆置物品，隨時(shí)保持暢通。

4.9.5員工應遵守通規則，做到安全行車(chē)，開(kāi)車(chē)者要按規定使作安全帶。

4.9.6在公司禁煙區內禁止吸煙，在車(chē)間設一固定吸煙點(diǎn)，供員工吸煙。

4.9.7員工應保管好個(gè)人財物，不要將錢(qián)包等私人貴重物品放在公司的工作及公共場(chǎng)所。

4.9.8任何意外事故或自然災害的處理，統一由企劃部和經(jīng)管部負責對內或對外發(fā)布。

4.9.9員工違反安全衛生規定，依照公司懲罰規定處理。

備注。

(1)本細則規則未盡事宜，均按政府有關(guān)法規和本公司的規定處理。

(2)國務(wù)院、地方政府或本公司如有新頒布的政策規定與本細則則相悖時(shí)，以前者為準。

(3)本細則的解釋、修訂和發(fā)行由公司企劃部負責。

附錄：

使用電話(huà)須知。

1、電話(huà)鈴響起時(shí)，迅接電話(huà)，旁桌無(wú)人而電話(huà)鈴響時(shí)，也必須盡快代接電話(huà)，妥善處理。

2、通話(huà)時(shí)語(yǔ)言保持簡(jiǎn)短扼要，通話(huà)前計劃好通話(huà)內容，避免重復。

3、工作時(shí)間盡量避免打私人電話(huà)。如有必須處理的私事，盡可能放在午餐時(shí)間。

4、通話(huà)態(tài)度和氣熱情，多使用文明禮貌用語(yǔ)。切勿大聲喧嘩。

5、任何員工接到有關(guān)公司重要事項的電話(huà)，在不清楚應有認負責的情況下，要做好電話(huà)記錄(來(lái)電者姓名、回電號碼、單位、事項)，并及時(shí)交企劃部處理。

6、電話(huà)費列入各部門(mén)的考核費用，電話(huà)費由部門(mén)承擔。打私人國內外長(cháng)途電話(huà)需個(gè)人付費。

內控管理制度

xx集團公司本著(zhù)"以德修身，以才經(jīng)營(yíng)，以誠聚賢，以癡敬業(yè)"的宗旨，奉行"質(zhì)量第一，信譽(yù)第一"的原則，向國內外客戶(hù)提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。為滿(mǎn)足本公司發(fā)展需要，特制定本實(shí)施細則。

基本守則。

xx集團公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)本公司)為健全管理制度和組織功能,特依據外商投資企業(yè)勞動(dòng)人事法規和本公司人事政策制定本細則.公司持續健康的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，取決于每一位員工的綜合素質(zhì)、工作態(tài)度和行為符合公司的期望。全體員工都應身體力行本公司的基本守則。

(1)恪盡職守，勤奮工作，高質(zhì)量地完成工作任務(wù)。

(2)奉行"奉獻精品、做高做強、持續創(chuàng )新"宗旨。

(3)聽(tīng)從上級的工作批示和指導。對工作職務(wù)報告遵循逐級向上報告的原則，不宜越級呈報。上下級之間誠意相待，彼此尊重。

(4)正確、有效、及時(shí)地與同事、與其它部門(mén)溝通意見(jiàn)看法。遇到問(wèn)題不推卸責任，共同建立互信互助的團隊合作關(guān)系。

(5)嚴格遵守公司的制度規定、辦事程序，絕不泄露公司的機密。

(6)鉆研業(yè)務(wù)知識的技能，開(kāi)發(fā)自身的潛力，表現出主動(dòng)參與、積極進(jìn)取的精神。

(7)愛(ài)惜并節約使用公司的一切財資物品。

(8)注意保護自身和周?chē)说陌踩c健康，維持良好的作業(yè)、辦公等區域的清潔和秩序。

(9)掌握規范正確的職業(yè)禮儀，體現文明禮貌的形象舉止。

(10)在工作時(shí)間之內，不兼任本公司以外的職務(wù)及工作。

(11)牢記自已代表公司，在任何時(shí)間、地點(diǎn)都注意維護公司的形象聲譽(yù)。

實(shí)施細則。

1.1凡本公司所屬員工,除法律法規另有規定者外,必須遵守本細則規定.

1.2凡本細則所稱(chēng)員工,系指正式被聘于本公司并簽訂勞動(dòng)合同或聘用合同者.

2.1聘用關(guān)系。

2.1.1本公司招聘的對象是資格最符合的個(gè)人,無(wú)性別、地域、戶(hù)口等區別。

2.1.2。

新員工聘用設有三個(gè)月的試用期，銷(xiāo)售人員的試用期為六個(gè)月。如果員工的工作表現不能令上司滿(mǎn)意，被證明不符合錄用條件，公司可以在試用期內終止聘用，或將試用期延長(cháng)，以作進(jìn)一步觀(guān)察，但延長(cháng)期最多不超過(guò)十二個(gè)月。在試用期內，員工及公司任何一方都可提前十五個(gè)工作日通知對方，終止聘用關(guān)系。

2.1.3有下列情形之一者，不得聘用為本公司員工：

(1)曾經(jīng)被本公司開(kāi)除或未經(jīng)核準而擅自離職者;。

(2)被剝奪公民權利者;。

(3)通緝在案未撤銷(xiāo)者;。

(4)受有期徒刑之宣告，尚未結案者;。

(5)經(jīng)指定醫院體檢不合格者;。

(6)患有精神病或傳染病或吸用毒品者;。

(7)未滿(mǎn)16周歲者;。

(8)政府法規定的其他情形者。

2.1.4有下列情形之一者，本公司可以不經(jīng)預先通知而終止聘用關(guān)系，并不給予當事人補償費。

(1)在欺騙公司的情況下與公司簽訂勞動(dòng)合同，致本公司誤信造成損失者;。

(2)違反勞動(dòng)合同或本細則規則經(jīng)本公司認定情節重大者;。

(3)營(yíng)私舞弊，收受賄賂，嚴重失職，對公司造成損害者;。

(4)對本公司各級管理者或其他同事實(shí)施暴行或有重大侮辱之行為而使之受到傷害者;。

(5)故意損耗本公司物品，或故意泄露公司技術(shù)、經(jīng)營(yíng)機密者;。

(6)無(wú)故曠工3日以上，或一年內累計曠工6日以上者;。

(7)被判有期徒刑以上的刑事責任者;。

(8)本公司制度規定的其他嚴肅紀律處分而開(kāi)除的情形。

2.1.5有下列情形之一的，本公司應提前30天書(shū)面通知當事人終止聘用關(guān)系：

(2)員工不能勝任工作，經(jīng)過(guò)培訓或者調整工作崗位后，仍不能勝任工作的;。

2.1.6本公司為適應生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的需要，可以在員工能力所及的范圍內調整工作崗位，員工對此不得拒絕。

2.2勞動(dòng)合同。

依據勞動(dòng)法，外商投資企業(yè)勞動(dòng)人事管理的規定和公司的人事政策，本公司與員工訂立"勞動(dòng)合同書(shū)"。以正式確認并保證雙方在聘用過(guò)程中的權利的義務(wù)。

勞動(dòng)合同期限：分為有固定期限勞動(dòng)合同(期限至少為一年)和無(wú)固定期限的勞動(dòng)合同兩種。

勞動(dòng)合同期滿(mǎn)，合同即行終止。員工與公司雙方同意續約的，雙方應于合同期滿(mǎn)前一個(gè)月續簽"勞動(dòng)合同書(shū)"。

合同期滿(mǎn)雙方未續簽的但勞動(dòng)聘用關(guān)系仍然存在，即視為原合同續延1年。

2.3工作時(shí)間。

員工的工作時(shí)間按政府的有關(guān)規定，每周工作五天，每天八小時(shí)。

2.4培訓。

進(jìn)入本公司的'員工，必須通過(guò)下列內容的培訓：

(1)公司的規章制度、安全生產(chǎn)、培訓;。

(2)崗位的專(zhuān)業(yè)知識、技能的培訓;。

(3)崗位的職責和操作規程的培訓;。

(4)iso9002質(zhì)量體系的知識培訓。

員工的培訓及其成績(jì)記錄由企劃部(人事)放入員工個(gè)人檔案。對培訓合格的員工，公司發(fā)給上崗證，員工必須持證上崗。

2.5調職。

公司根據生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的需要和員工的技能，可安排員工調動(dòng)職位。員工也可以根據公司企劃部公布的空缺職位申請調動(dòng)。職位的調動(dòng)應先征得本部門(mén)主管、經(jīng)理的同意。一般情況下，新員工在試用期內不得申請調職。

2.6離職。

員工申請辭職的，一般應提前30天以書(shū)面形式通知公司。離職程序：違反離職程序，或擅自離職的員工將承擔由此引起的不良后果。

2.7員工檔案。

員工檔案分為工作檔案和人事(歷史)檔案。工作檔案在員工進(jìn)入本公司后建立，人事檔案要員工被錄用后一個(gè)月內轉至本公司或公司指定的檔案管理機構。若故意不轉移人事檔案的，公司可終止聘用關(guān)系。

2.8人事記錄。

2.8.1員工需就下列事項或身份的改變通知企劃部(人事)：

(1)住址和電話(huà)號碼;。

(2)婚姻狀況;。

(3)小孩誕生及家庭人員的變化;。

(4)身份證號碼。

2.8.2公司上崗證：

(1)簽發(fā)：

員工加入公司時(shí)一律應獲簽發(fā)的上崗證。憑此證進(jìn)入公司上班。員工離職前將上崗證交回。

(2)遺失和補發(fā)上崗證：

員工遺失上崗證的，應及時(shí)通知企劃部，由企劃部補辦上崗證，并收取補發(fā)證件的費用。

2.8.3鑰匙。

公司交給員工的所有鑰匙必須妥為保管，不得復制，不得借與他人，在上班的最后一天交還給企劃部。員工遺失鑰匙的應立即報告。

2.8.4公物。

員工在公司工作期間應愛(ài)護一切公物，員工若離開(kāi)公司，必須按登記的分物清單進(jìn)行移交給各有關(guān)部門(mén)，若有遺失或損壞，應照價(jià)賠償。

2.9薪酬政策。

公司實(shí)行考核工資制度，效益與工資掛勾，按月發(fā)放考核工資。業(yè)務(wù)或銷(xiāo)售未完成月計劃的xx%時(shí)，員工發(fā)xxx元，中層干部發(fā)元，副總經(jīng)理級發(fā)xxx元的生活費，到年終按考核實(shí)績(jì)結算。個(gè)人收入所得稅由員工承擔，公司按有關(guān)規定代為扣繳。

3.0發(fā)薪日。

公司的發(fā)薪日為每月的xx日發(fā)上一個(gè)月的工資。如遇休息日可提前或順延。在外地辦事處工作的員工由部門(mén)負責郵寄。

3.1加班費。

費。加班員工每人每天發(fā)加班費xx元。除此以外的加班計入考核工資。

4.1法定假。

員工每年可享受有薪法定假x天:。

元旦x天、春節x天、勞動(dòng)節x天、國慶節x天。

4.2公司假。

每年有x天的有薪公司假。由公司根據實(shí)際可能，具體安排日期。通常情況公司假與春節等休假安排在一起，以使員工有寬裕的時(shí)間安排活動(dòng)。

員工在享受公司假無(wú)故超假的，將作為曠工處理。

4.3病假。

4.3.1。

員工因病假不能上班，應提前通知部門(mén)經(jīng)理，以便安排工作。急癥病假也應盡早與部門(mén)經(jīng)理聯(lián)系。病假須遞交公司指定許可醫院一某些人病假單，并經(jīng)部門(mén)經(jīng)理批準，企劃部(人事)認可為有效。急診病假不受醫院限制。

4.3.2病假的工資待遇根據員工的工齡的在本公司服務(wù)的不同年限作享受工資待遇，如下計算：

(1)工作年限不滿(mǎn)x年，發(fā)本人基本工資的xx%;。

(2)工作年限滿(mǎn)x年，不滿(mǎn)x年，發(fā)本人基本工資的xx%;。

(3)工作年限滿(mǎn)x年或x年以上的，發(fā)本人基本工資的xx%;。

計算公式：月薪xxx%x病假天數x比例。

4.3.3長(cháng)病假。

當員工因嚴重疾病(需經(jīng)公司確認)連續病假x個(gè)月或年內累計病假xx天,并在合同期內的員工,參照國家規定,停發(fā)基本工資,適當給予生活補助費,標準為本地區最低工資的xx%.

4.4工傷假。

工傷主要指員工在工作時(shí)間、地點(diǎn)且因公(包括在社會(huì )上見(jiàn)義勇為、搶險救災等)所遇的負傷、致殘、死亡。被公司經(jīng)管確認為工傷的假期，其薪資按100%發(fā)給。

4.5事假。

4.5.1員工在用完公司假后，因有重要私事仍需請假的，可申請無(wú)薪事假。

4.5.2任何原因的事假最多不能連續超過(guò)xx天。超過(guò)xx天以上的事假將不被批準。

4.5.3員工事假期間的工資被扣除，年終獎或考核工資也會(huì )按比例扣除。

4.5.4員工因違反制度而被暫時(shí)停職、停工的，按事假處理。

4.5.5試用期內的員工，一般不得請事假。

4.5.6事假的審批權限：

請假x天，由部門(mén)經(jīng)理批準;請假xxx天，由部門(mén)經(jīng)理簽字后報企劃部(人事)批準;請假x天以上的，逐級上報，由公司總經(jīng)理批準。

4.6.績(jì)效評估。

依據公司各部門(mén)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)及管理的考核制度，對工作績(jì)效、專(zhuān)業(yè)技能、工作態(tài)度、計劃目標的完成情況以及全年的功過(guò)記錄等，以客觀(guān)的態(tài)度，對所有員工予以評定。每年的績(jì)效評估在x月份實(shí)施。同時(shí)，公司鼓勵管理人員在日常工作中多與員工進(jìn)行溝通，輔導員工取得優(yōu)良績(jì)效。

4.7考績(jì)標準。

a、杰出，工作成績(jì)優(yōu)異卓越，對公司作出較大貢獻。

b、優(yōu)秀，全面完成工作，成績(jì)在大多方面超出標準。

c、勝任，工作完成合乎要求，達到標準。

d、需改善，尚有未達標準方面，但經(jīng)努力可以改進(jìn)。

e、不合格，工作差等，經(jīng)過(guò)提醒教導也未改善。

績(jì)效評估，可結合年終考核、評選同步進(jìn)行。

4.8紀律規定。

員工行為如不符合適當的規范，違反公司制度，一經(jīng)查實(shí)，將受到根據過(guò)失程度而執行不同的紀律處分。下面所列舉的過(guò)失行為并非包括所有的應采取紀律處分的過(guò)失。

(1)擅自不按規定出勤上班，擅離職守、崗位;。

(2)工作懈怠，不按規定和要求完成工作任務(wù);。

(3)無(wú)理拒絕的工作安排、指令;。

(4)收受任何種類(lèi)的賄賂;。

(5)利用職權貪污，侵害公司的經(jīng)濟利益;。

(6)偽造和涂改公司的任何報告或記錄;。

(7)未經(jīng)領(lǐng)導允許，擅取公司的任何數據、記錄或物品;。

(8)滋事干擾公司的管理和業(yè)務(wù)活動(dòng);。

(9)弄虛作假，違反公司的管理規定;。

(10)散布謠言，致使同事、主管或公司蒙受不利;。

(11)疏忽職守，使公司財務(wù)、設備等遭受不利;。

(12)違反安全規定，或其行為危害他人安全;。

(13)擅自出借公司的場(chǎng)地、物品、設施;。

(14)在工作時(shí)間內干私活;。

(15)擅自從事公司以外的"第二職業(yè)";。

(16)利用職務(wù)營(yíng)私舞弊，損公利已;。

(17)偷盜公司的財款、資源;。

(18)遺失經(jīng)管的財物、重要文件、數據等;。

(19)侮辱、恐嚇、毆打同事、主管等;。

(20)在公司賭博、酗酒或出現有傷風(fēng)化道德的行為;。

(21)其他違反公司政策、程序、規定的不良行為。

4.9、安全與健康。

4.9.2員工應遵守公司安全規章、安全操作程序、維護工作場(chǎng)所及生活環(huán)境的安全衛生，并防止盜竊、火災及其他災害。

4.9.3生產(chǎn)設備或生活設施發(fā)生故障時(shí)，應立即報告，不得擅自修理。

4.9.4不得在滅火器、消防栓前堆置物品，隨時(shí)保持暢通。

4.9.5員工應遵守通規則，做到安全行車(chē)，開(kāi)車(chē)者要按規定使作安全帶。

4.9.6在公司禁煙區內禁止吸煙，在車(chē)間設一固定吸煙點(diǎn)，供員工吸煙。

4.9.7員工應保管好個(gè)人財物，不要將錢(qián)包等私人貴重物品放在公司的工作及公共場(chǎng)所。

4.9.8任何意外事故或自然災害的處理，統一由企劃部和經(jīng)管部負責對內或對外發(fā)布。

4.9.9員工違反安全衛生規定，依照公司懲罰規定處理。

備注。

(1)本細則規則未盡事宜，均按政府有關(guān)法規和本公司的規定處理。

(2)國務(wù)院、地方政府或本公司如有新頒布的政策規定與本細則則相悖時(shí)，以前者為準。

(3)本細則的解釋、修訂和發(fā)行由公司企劃部負責。

附錄：

使用電話(huà)須知。

1、電話(huà)鈴響起時(shí)，迅接電話(huà)，旁桌無(wú)人而電話(huà)鈴響時(shí)，也必須盡快代接電話(huà)，妥善處理。

2、通話(huà)時(shí)語(yǔ)言保持簡(jiǎn)短扼要，通話(huà)前計劃好通話(huà)內容，避免重復。

3、工作時(shí)間盡量避免打私人電話(huà)。如有必須處理的私事，盡可能放在午餐時(shí)間。

4、通話(huà)態(tài)度和氣熱情，多使用文明禮貌用語(yǔ)。切勿大聲喧嘩。

5、任何員工接到有關(guān)公司重要事項的電話(huà)，在不清楚應有認負責的情況下，要做好電話(huà)記錄(來(lái)電者姓名、回電號碼、單位、事項)，并及時(shí)交企劃部處理。

6、電話(huà)費列入各部門(mén)的考核費用，電話(huà)費由部門(mén)承擔。打私人國內外長(cháng)途電話(huà)需個(gè)人付費。

內控管理制度

第一條為規范和加強公司內部控制，提高公司經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險防范能力，促進(jìn)公司可持續發(fā)展，特制定本制度。

第二條本制度所稱(chēng)內部控制，是指由管理層以及全體員工實(shí)施的、旨在實(shí)現控制目標的過(guò)程。

第三條內部控制的目標是：

（一）合理保證公司經(jīng)營(yíng)管理合法合規。

（二）保障公司的資產(chǎn)安全。

（三）保證公司財務(wù)報表及相關(guān)信息真實(shí)完整。

（四）提高經(jīng)營(yíng)效率和效果。

（五）促進(jìn)公司實(shí)現發(fā)展戰略。

第四條公司建立與實(shí)施內部控制制度，應遵循下列原則：

（一）全面性原則。內部控制貫穿決策、執行和監督全過(guò)程，覆蓋公司及各種業(yè)務(wù)和事項。

（二）重要性原則。內部控制在全面控制的基礎上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域。

（三）制衡性原則。內部控制在治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監督，同時(shí)兼顧運營(yíng)效率。

（四）適應性原則。內部控制與公司經(jīng)營(yíng)規模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應，并隨著(zhù)情況的變化及時(shí)加以調整。

（五）成本效益原則。內部控制權衡實(shí)施成本與預期效益，以適當的成本實(shí)現有效控制。

第五條公司建立與實(shí)施有效的內部控制，包括下列基本要素：

（一）目標設定，是管理層根據公司的風(fēng)險偏好設定戰略目標。

（二）內部環(huán)境，是指公司實(shí)施內部控制的基礎，包括治理結構、機構設置及權責分配、內部審計、人力資源政策、公司文化等。

（三）風(fēng)險確認，是指管理層確認影響公司目標實(shí)現的內部和外部風(fēng)險因素。

（四）風(fēng)險評估，是指公司及時(shí)識別、系統分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現內部控制目標相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應對策略。

（五）風(fēng)險管理策略選擇，是指管理層根據公司風(fēng)險承受能力和風(fēng)險偏好選擇風(fēng)險管理策略。

（六）控制活動(dòng)，控制活動(dòng)是指公司根據風(fēng)險評估結果，采用相應的控制措施，將風(fēng)險控制在可承受度之內。

（七）信息與溝通，信息與溝通是指公司及時(shí)、準確地收集、傳遞與內部控制相關(guān)的信息，確保信息在公司內部、公司與外部之間進(jìn)行有效溝通。

（八）內部監督，是指公司對內部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監督檢查，評價(jià)內部控制的有效性，發(fā)現內部控制缺陷，應當及時(shí)加以改進(jìn)。

第六條公司內部控制活動(dòng)涵蓋公司所有的營(yíng)運環(huán)節，包括但不限于：銷(xiāo)售及收款、采購和費用及付款、固定資產(chǎn)管理、預算管理、資金管理、重大投資管理、財務(wù)報告、成本和費用控制、信息披露、人力資源管理和系統信息管理等。

第七條公司內控制度除涵蓋對經(jīng)營(yíng)活動(dòng)各環(huán)節的控制外，還包括貫穿于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)各環(huán)節之中的各項管理制度，包括但不限于：印章使用管理、票據領(lǐng)用管理、預算管理、資產(chǎn)管理、質(zhì)量管理、職務(wù)授權管理、定期溝通制度、信息披露管理制度等。

第八條公司須根據國家有關(guān)法律法規和公司章程，建立規范的公司治理結構。

第九條公司應當編制內部管理手冊，使全體員工掌握內部機構設置、崗位職責、業(yè)務(wù)流程等情況，明確權責分配，正確行使職權。

第十條公司應當加強內部審計工作，保證內部審計機構設置、人員配備和工作的獨立性。

第十一條公司制定和實(shí)施有利于公司可持續發(fā)展的人力資源政策。人力資源政策包括下列內容：

（一）員工的聘用、培訓、勞動(dòng)關(guān)系的終止與解除；

（二）員工的薪酬、考核、晉升與獎懲；

（三）關(guān)鍵崗位員工定期崗位輪換制度；

（四）掌握國家秘密或重要商業(yè)秘密的員工離崗的限制性規定；

（五）有關(guān)人力資源管理的其他政策。

第十二條公司將職業(yè)道德修養和專(zhuān)業(yè)勝任能力作為選拔和聘用員工的重要標準，切實(shí)加強員工培訓和繼續教育，不斷提升員工素質(zhì)。

第十三條公司須加強文化建設，培訓積極向上的價(jià)值觀(guān)和社會(huì )責任感，倡導誠實(shí)守信、愛(ài)崗敬業(yè)、開(kāi)拓創(chuàng )新和團隊協(xié)作精神，樹(shù)立現代管理觀(guān)念，強化風(fēng)險意識。

公司高級管理人員應當在公司文化建設中發(fā)揮主導作用。公司員工應當遵守員工行為守則，認真履行崗位職責。

第十四條公司須加強法制教育，增強高級管理人員和員工的法制觀(guān)念，嚴格依法決策、依法辦事、依法監督，建立健全法律顧問(wèn)制度和重大法律糾紛案件備案制度。

第十五條公司應當根據設定的控制目標，全面系統持續地收集相關(guān)信息，結合實(shí)際情況，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險評估。

第十六條公司開(kāi)展風(fēng)險評估，應當準確識別與實(shí)現控制目標相關(guān)的內部風(fēng)險和外部風(fēng)險，確定相應的風(fēng)險承受度。

第十七條公司識別內部風(fēng)險，重點(diǎn)關(guān)注下列因素：

（一）管理人員的職業(yè)操守、員工專(zhuān)業(yè)勝任能力等人力資源因素；

（二）組織機構、經(jīng)營(yíng)方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素；

（三）研究開(kāi)發(fā)、技術(shù)投入、信息技術(shù)運用等自主創(chuàng )新因素；

（四）財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現金流量等財務(wù)因素；

（五）營(yíng)運安全、員工健康、環(huán)境保護等安全環(huán)保因素；

（六）其他有關(guān)內部風(fēng)險因素。

第十八條公司識別外部風(fēng)險，重點(diǎn)關(guān)注下列因素：

（一）經(jīng)濟形勢、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場(chǎng)競爭、資源供給等經(jīng)濟因素；

（二）法律法規、監管要求等法律因素；

（三）安全穩定、文化傳統、社會(huì )信用、教育水平、消費者行為等社會(huì )因素；

（四）技術(shù)進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)因素；

（五）自然災害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素；

（六）其他有關(guān)外部風(fēng)險因素。

第十九條公司采用定性與定量相結合的方法，按照風(fēng)險發(fā)生的可能性及其影響程度等，對識別的風(fēng)險進(jìn)行分析和排序，確定關(guān)注重點(diǎn)和優(yōu)先控制的風(fēng)險。

公司進(jìn)行風(fēng)險分析，應當充分吸收專(zhuān)業(yè)人員，組成風(fēng)險分析團隊，按照嚴格規范的程序開(kāi)展工作，確保風(fēng)險分析結果的準確性。

第二十條公司根據風(fēng)險分析的結果，結合風(fēng)險承受度，權衡風(fēng)險與收益，確定風(fēng)險應對策略。

公司應當合理分析、準確掌握高級管理人員、關(guān)鍵崗位員工的風(fēng)險偏好，采取適當的控制措施，避免因個(gè)人風(fēng)險偏好給公司經(jīng)營(yíng)帶來(lái)重大損失。

第二十一條公司應當綜合運用風(fēng)險規避、風(fēng)險降低、風(fēng)險分擔和風(fēng)險承受等風(fēng)險應對策略，實(shí)現對風(fēng)險的有效控制。

第二十二條公司應當結合不同發(fā)展階段和業(yè)務(wù)拓展情況，持續收集與風(fēng)險變化相關(guān)的信息，進(jìn)行風(fēng)險識別和風(fēng)險分析，及時(shí)調整風(fēng)險應對策略。

第二十三條公司結合風(fēng)險評估結果，通過(guò)手工控制與自動(dòng)控制、預防性控制與發(fā)現性控制相結合的方法，運用不相容職務(wù)分離控制、授權審批控制、會(huì )計系統控制、財產(chǎn)保護控制、預算控制、運營(yíng)分析控制和績(jì)效考評控制等控制措施，將風(fēng)險控制在可承受度之內。

第二十四條不相容職務(wù)分離控制是指公司全面系統地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，實(shí)施相應的分離措施，形成各司其職、各負其責、相互制約的工作機制。

第二十五條授權審批控制是指公司根據常規授權和特別授權的規定，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項的權限范圍、審批程序和相應責任。公司各級管理人員應當在授權范圍內行使職權和承擔責任。

公司對于重大的業(yè)務(wù)和事項實(shí)行集體決策審批或者聯(lián)簽制度，任何個(gè)人不得單獨進(jìn)行決策或者擅自改變集體決策。

第二十六條會(huì )計系統控制是指公司嚴格執行國家統一的會(huì )計準則制度，加強會(huì )計基礎工作，明確會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿和財務(wù)會(huì )計報告的處理程序，保證會(huì )計資料真實(shí)完整。

公司依法設置會(huì )計機構，配備會(huì )計從業(yè)人員。從事會(huì )計工作的人員，必須取得會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)。

第二十七條財產(chǎn)保護控制是指公司建立財產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，采取財產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤(pán)點(diǎn)、賬實(shí)核對等措施，確保財產(chǎn)安全。公司須嚴格限制未經(jīng)授權的人員接觸和處置財產(chǎn)。

第二十八條公司實(shí)施全面預算管理制度，明確各職能單位在預算管理中的職責權限，規范預算的編制、審定、下達和執行程序，強化預算約束。

第二十九條公司建立運營(yíng)情況分析制度，經(jīng)營(yíng)層應當綜合運用生產(chǎn)、購銷(xiāo)、投資、籌資、財務(wù)等方面的信息，通過(guò)因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，定期開(kāi)展運營(yíng)情況分析，發(fā)現存在的問(wèn)題，及時(shí)查明原因并加以改進(jìn)。第三十條公司建立和實(shí)施績(jì)效考評制度，科學(xué)設置考核指標體系，對公司內部各責任單位和全體員工的業(yè)績(jì)進(jìn)行定期考核和客觀(guān)評價(jià)，將考評結果作為確定員工薪酬以及職務(wù)晉升、評優(yōu)、降級、調崗、辭退等的依據。

第三十一條公司根據內部控制目標，結合風(fēng)險應對策略，綜合運用控制措施，對各種業(yè)務(wù)和事項實(shí)施有效控制。

第三十二條公司建立重大風(fēng)險預警機制和突發(fā)事件應急處理機制，明確風(fēng)險預警標準，對可能發(fā)生的重大風(fēng)險或突發(fā)事件，制定應急預案、明確責任人員、規范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時(shí)妥善處理。

第三十三條公司應建立信息與溝通制度，明確內部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序，確保信息及時(shí)溝通，促進(jìn)內部控制有效運行。

第三十四條公司對收集的各種內部信息和外部信息進(jìn)行合理篩選、核對、整合，提高信息的有用性。

公司獲得內部信息的方式是：財務(wù)會(huì )計資料、經(jīng)營(yíng)管理資料、調研報告、專(zhuān)項信息、辦公網(wǎng)絡(luò )等渠道。

公司獲得外部信息的方式是：行業(yè)協(xié)會(huì )組織、社會(huì )中介機構、業(yè)務(wù)往來(lái)單位、市場(chǎng)調查、來(lái)信來(lái)訪(fǎng)、網(wǎng)絡(luò )媒體以及有關(guān)監管部門(mén)等渠道。

第三十五條公司內控職能部門(mén)須將內部控制相關(guān)信息在公司內部各管理級次、責任單位、業(yè)務(wù)環(huán)節之間，以及公司與外部投資者、債權人、客戶(hù)、供應商、中介機構和監管部門(mén)等有關(guān)方面之間進(jìn)行溝通和反饋。信息溝通過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題，應當及時(shí)報告并加以解決。重要信息應當及時(shí)傳遞給最高管理層。

第三十六條公司將利用信息技術(shù)促進(jìn)信息的集成與共享，充分發(fā)揮信息技術(shù)在信息與溝通中的作用。

公司加強對信息系統開(kāi)發(fā)與維護、訪(fǎng)問(wèn)與變更、數據輸入與輸出、文件儲存與保管、網(wǎng)絡(luò )安全等方面的控制，保證信息系統安全穩定運行。

第三十七條公司建立反舞弊機制，堅持懲防并舉、重在預防的原則，明確反舞弊工作的重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節和有關(guān)機構在反舞弊工作中的職責權限，規范舞弊案件的舉報、調查、處理、報告和補救程序。公司至少應當將下列情形作為反舞弊工作的重點(diǎn)：

（一）未經(jīng)授權或者采取其他不法方式侵占、挪用公司資產(chǎn)，牟取不當利益；

（二）在財務(wù)會(huì )計報告和信息披露等方面存在的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏等；

（三）高級管理人員濫用職權；

（四）相關(guān)機構或人員串通舞弊。

第三十八條公司建立舉報投訴制度，明確舉報投訴處理程序、辦理時(shí)限和辦結要求，確保舉報、投訴成為公司有效掌握信息的重要途徑。

第三十九條公司應對內控制度的落實(shí)情況進(jìn)行定期和不定期的檢查。管理層應通過(guò)內控制度的檢查監督，發(fā)現內控制度是否存在缺陷和實(shí)施中是否存在問(wèn)題，并及時(shí)予以改進(jìn)，確保內控制度的有效實(shí)施。

第四十條公司應制定內部控制檢查監督辦法，該辦法至少包括如下內容：

（一）執行董事對內部控制檢查監督的授權；

（二）公司各部門(mén)及下屬機構對內部控制檢查監督的配合義務(wù)；

（三）內部控制檢查監督的項目、時(shí)間、程序及方法；

（四）內部控制檢查監督工作報告的方式；

（五）內部控制檢查監督工作相關(guān)責任的劃分；

（六）內部控制檢查監督工作的激勵制度。

第四十一條公司高級管理層須對內部控制檢查監督工作進(jìn)行指導，并審閱檢查監督部門(mén)提交的內部控制檢查監督工作報告。

第四十二條檢查監督工作人員對于檢查中發(fā)現的內部控制缺陷及實(shí)施中存在的問(wèn)題，須在內部控制檢查監督工作報告中據實(shí)反映，并在報告后進(jìn)行追蹤，以確定相關(guān)部門(mén)已及時(shí)采取適當的改進(jìn)措施。

第四十三條檢查、監督過(guò)程中發(fā)現的內部控制缺陷及實(shí)施中存在的問(wèn)題，將列為各部門(mén)績(jì)效考核的重要項目。對已發(fā)現的重大缺陷，追究相關(guān)單位或者責任人的責任。

內部控制檢查監督的工作資料，保存時(shí)間不少于十年。

第四十四條公司高級管理層須根據內部控制檢查監督工作報告及相關(guān)信息評價(jià)公司內部控制的建立和實(shí)施情況，形成內部控制自我評估報告。第四十五條內部控制自我評估報告至少應包括如下內容：

（一）內控制度是否建立健全。

（二）內控制度是否有效實(shí)施。

（三）內部控制檢查監督工作的情況。

（四）內控制度及其實(shí)施過(guò)程中出現的重大風(fēng)險及其處理情況。

（五）對本年度內部控制檢查監督工作計劃完成情況的評價(jià)。

（六）完善內控制度的有關(guān)措施。

（七）下一年度內部控制有關(guān)工作計劃。

第四十六條本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規、部門(mén)規章以及公司章程的規定執行。本制度與國家有關(guān)法律、法規、部門(mén)規章以及公司章程的規定不一致的，以國家有關(guān)法律、法規、部門(mén)規章以及公司章程的規定為準。

第四十七條本制度由負責解釋。

第四十八條本制度自公司股東審議通過(guò)之日起實(shí)施。

內控管理制度

一、充分發(fā)揮財務(wù)人員的監督職能作用，對醫院資金運動(dòng)的全過(guò)程進(jìn)行認真的監督和檢查，確保醫院預算的順利執行，通過(guò)檢查、分析，不斷促進(jìn)醫院的各項建設，提高管理水平。

二、設立兼職物價(jià)管理人員一名，經(jīng)常檢查醫療收費標準、藥品價(jià)格的物價(jià)xxx策的執行情況，做到應收盡收，不應收則絕不收。

三、加強對各項支出的.監督和管理，嚴格掌握各項費用的開(kāi)支執行標準，對違反開(kāi)支標準的拒絕付款，對于多支、亂支或不講求經(jīng)濟效益和手續程序的開(kāi)支，應堅決制止和糾正，并以書(shū)面形式報告院長(cháng)或上級領(lǐng)導及時(shí)做出處理。

四、嚴格執行國家控購商品的報批手續，杜絕盲目采購、貪多求新，搞“小而全”等情況，避免造成不必要的浪費或損失。

五、從嚴執行收入管理，指定專(zhuān)人審核門(mén)診收入、住院收入，即以審查收費清單和收費三聯(lián)單為主，所有收入必須進(jìn)入本單位帳戶(hù)內，絕不允許設置“帳外帳”和“小金庫”。

六、堅持一支筆審批報銷(xiāo)制度，全院的支出由院長(cháng)一人簽字審批，加強對各種資金及財產(chǎn)物資的管理，避免形成漏洞和矛盾。

七、轉帳支票及現金支票等、印章由會(huì )計人員保管，他人不得兼管。

八、會(huì )計人員和會(huì )計業(yè)務(wù)的管理要接受主管部門(mén)的領(lǐng)導和監督，同時(shí)要接受財xxx、稅務(wù)、物價(jià)、審計等有關(guān)部門(mén)的指導和監督，完善財務(wù)監督和內部控制機制。

內控管理制度

一、完美財務(wù)報銷(xiāo)手續，仔細審核原始憑證，原始憑證必需具備憑證名稱(chēng)、填制憑證日期、接受單位及接受人名稱(chēng)，經(jīng)濟業(yè)務(wù)數量、單價(jià)、金額;填制憑證單位名稱(chēng)。每一張票據必需經(jīng)辦人、驗收人和負責人簽字。

二、預算和決算必需在主管領(lǐng)導審查和監督下執行，重大開(kāi)支由財務(wù)管理領(lǐng)導小組集體打算。

三、依法設置會(huì )計帳簿，不準私設會(huì )計帳簿或私設賬戶(hù)。不準私設“小金庫”，更不得公款私存，杜絕私人長(cháng)久截留公款或挪用公款的狀況發(fā)生，嚴禁向外出借本單位銀行帳號。

四、現金支票、轉帳支票及電匯支票每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)都必需經(jīng)主管領(lǐng)導簽名批準并加蓋財務(wù)專(zhuān)用章方可辦理。簽發(fā)各種銀行支票時(shí)，必需由兩人同時(shí)簽印。單位領(lǐng)導要定期組織檢查銀行預留印鑒是否完整、平安，法人印鑒，現金收訖印鑒由現金員管理;單位會(huì )計負責管理財務(wù)印鑒。如浮現問(wèn)題，要準時(shí)向上報告并實(shí)行應急措施。

五、出納員為現金管理第一責任人，負責銀行支票、現金支票、銀行日記賬、現金日記賬等的日常保管和歸檔。嚴格執行現金管理條例，禁止“白條”入賬、抵庫。

六、根據固定資產(chǎn)管理方法，定期對固定資產(chǎn)舉行清查盤(pán)點(diǎn)，確保帳實(shí)相符。

內控管理制度

13、財務(wù)會(huì )計分析制度。

1、合法性原則，就是指企業(yè)必須以國家的法律法規為準繩，在國家的規章制度范圍內，制定本企業(yè)切實(shí)可行的財務(wù)內控制度。

2、整體性原則，就是指企業(yè)的財務(wù)內控制度必須充分涉及到企業(yè)財務(wù)會(huì )計工作的各個(gè)方面的控制，它既要符合企業(yè)的長(cháng)期規劃，又要注重企業(yè)的短期目標，還要與企業(yè)的其他內控制度相互協(xié)調。

3、針對性原則，是指內控制度的建立要根據企業(yè)的實(shí)際情況，針對企業(yè)財務(wù)會(huì )計工作中的薄弱環(huán)節制定企業(yè)切實(shí)有效的內控制度，將各個(gè)環(huán)節和細節加以有效控制，以提高企業(yè)的財務(wù)會(huì )計水平。

4、一貫性原則，就是指企業(yè)的財務(wù)內控制度必須具有連續性和一致性。

5、適應性原則，指企業(yè)財務(wù)內控制度應根據企業(yè)變化了的情況及財務(wù)會(huì )計專(zhuān)業(yè)的發(fā)展及社會(huì )發(fā)展狀況及時(shí)補充企業(yè)的財務(wù)內控制度。

6、經(jīng)濟性原則，是指企業(yè)的財務(wù)內控制度的建立要考慮成本效益原則也就是說(shuō)企業(yè)財務(wù)控制度的操作性要強，要切實(shí)可行。

7、發(fā)展性原則，制定企業(yè)財務(wù)內控制度要充分考慮宏觀(guān)政策和企業(yè)的發(fā)展，密切洞察競爭者的動(dòng)向，制定出具有發(fā)展性或未來(lái)著(zhù)眼點(diǎn)的規章制度。

1、企業(yè)必須重視對內部控制制度管理人員的選用。

內部控制制度設計得再完善，若沒(méi)有稱(chēng)職的人員來(lái)執行，也不能發(fā)揮作用。企業(yè)的.用人政策直接影響著(zhù)企業(yè)能否吸收有較高能力的人員來(lái)執行內部控制制度。要杜絕帳戶(hù)設置不合理、記錄不真實(shí)的情況，充分發(fā)揮會(huì )計控制制度的職能作用，則必須重視對內部控制制度管理人員的選用和培訓，提高財會(huì )人員的素質(zhì)，定期進(jìn)行考評，獎優(yōu)罰劣。

2、企業(yè)必須發(fā)揮內部審計機構的作用。

內部審計機構是強化內部控制制度的一項基本措施，內部審計工作的職責不僅包括審核會(huì )計賬目，還包括稽查、評價(jià)內部控制制度是否完善和企業(yè)內各組織機構執行指定職能的效率，并向企業(yè)最高管理部門(mén)提出報告，從而保證企業(yè)的內部控制制度更加完善嚴密。

3、應發(fā)揮國家審計機關(guān)、部門(mén)審計機構的權威性和監督作用。

定期或不定期的對企業(yè)內部控制制度進(jìn)行評價(jià)，以杜絕企業(yè)管理部門(mén)負責人濫用職權所造成的內部控制制度形同虛設的情況。

學(xué)校內控管理制度

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為了規范各自工作，確保部門(mén)工作有序開(kāi)展，做到事有人管，責有人擔，確保礦井監控及束管監測工作正常開(kāi)展，真正地為全礦安全生產(chǎn)服務(wù)，依照礦各項管理制度及有關(guān)規定，特制定本制度。

一、工作職責

1、主任職責：（1）在主管礦長(cháng)領(lǐng)導下，負責全部門(mén)工作;（2）完成公司交辦的其它工作；（3）協(xié)助礦其它部門(mén)做好職工培訓、安全質(zhì)量標準化信息管理系統推進(jìn)與運行，“三違”人員查處，事故搶救及處理等工作；（4）按礦上整體安排，做好井下跟班帶班工作；（5）協(xié)助各系統廠(chǎng)家搞好售后服務(wù)工作和技術(shù)更新工作。

弄虛作假，欺騙部門(mén)；（7）嚴格各自交接-班工作，做到當面現場(chǎng)交接清楚，否則由接-班人負責；（8）嚴格按時(shí)做好各類(lèi)傳感器校正，風(fēng)電閉鎖及瓦斯電閉鎖裝置調試及各分站牌板按規定填寫(xiě)工作；（9）嚴格遵守電工操作規程和維修工操作規程，合理布置井下各類(lèi)線(xiàn)纜設備，嚴禁亂拆亂用；（10）狠反“三違”，對“三違”人和事立即查處，消除怕惹人思想。

3、監測監控工職責：（1）嚴格遵守礦上各項規章制度，嚴格工作紀律，做到8小時(shí)上崗作業(yè)，不串崗脫崗，提高工作技能；（2）按各自班次準時(shí)上下班；（3）上班時(shí)必須穿工作服，戴工作帽，不干與工作無(wú)關(guān)的'事；（4）在交接-班前打掃好機房衛生（含值班室、標校室），做到機房干凈整潔，桌椅擺放整齊；（5）交接-班時(shí)嚴格執行交接-班制度，做到設備運行正常，工器具齊全，工業(yè)衛生干凈，各類(lèi)設備設施齊全有效；（6）監測工對發(fā)現井上下監測監控設備發(fā)生故障或報警時(shí)必須及時(shí)通知當班井下維修工進(jìn)行處理，監測工對出現故障及報警要及時(shí)記入監測監控值班記錄；（7）監測工對當班監控中發(fā)現的“三違”現象（如脫崗、睡覺(jué)等）及時(shí)通知調度室及安檢科，并將通知事項記錄在冊；（8）按時(shí)收發(fā)甲烷檢測報警儀，對當班應領(lǐng)未領(lǐng)人員及時(shí)報部門(mén)處理，交接-班時(shí)對報警儀使用完好情況交接清楚；（9）及時(shí)與調度室、檢身室、充電室按規定時(shí)間和次數做好入井人員“四對口”工作，如實(shí)填寫(xiě)核查記錄；（10）每周星期六早班人員做好甲烷監測報警儀標校工作，并做好記錄填寫(xiě)工作；（11）次月3日中班及時(shí)對上月各類(lèi)報表記錄進(jìn)行裝訂歸檔。

4、束管監測工職責：（1）嚴格遵守礦上各項規程制度，嚴格工作紀律，不串崗、脫崗，提高工作技能；（2）上班時(shí)必須穿工作服，戴工作帽，不干與工作無(wú)關(guān)的事；（3）每天打掃好機房衛生，做好機房干凈整潔，桌椅擺放整齊；（4）在進(jìn)行監測前，要對各個(gè)設備進(jìn)行全面檢查，確保設備在完好狀態(tài)下監測，在監測時(shí)，要做好監測前標校工作，確保監測數據準確可靠。（5）對監測中出現數據異常要及時(shí)排查問(wèn)題并與井下維修工聯(lián)系，做好全面排查整改，并且必須重新監測，確保數據正常為止。（6）對機房?jì)仍O備要勤維護、勤保養；（7）如實(shí)填寫(xiě)機房各類(lèi)記錄；（8）對監測中分析的隱患，要及時(shí)匯報部門(mén)，部門(mén)根據情況進(jìn)行處理；（9）每天監測結束后將報表送有關(guān)領(lǐng)導審閱，并送相關(guān)部門(mén)存檔；次月3日中班及時(shí)對各類(lèi)報表記錄進(jìn)行裝訂歸檔。

二、考勤及請消假管理

1、部門(mén)人員必須按礦上和部門(mén)規定時(shí)間點(diǎn)名，具體為監測工、維修工按各自班次在調度室點(diǎn)名，在部門(mén)考勤薄上填到。

3、確因工作需要要加班或調整班次的必須按時(shí)加班和按調整班次上班。

4、部門(mén)負責人需到主管礦長(cháng)處請假，部門(mén)人員請假必

須在請假前一個(gè)工作日提出，請假在三天以上的經(jīng)部門(mén)負責人審核簽字后，到主管礦長(cháng)處請假，三天以?xún)扔刹块T(mén)負責人批準。請假時(shí)間及天數以批準天數和日期為準，假滿(mǎn)后必須及時(shí)消假，部門(mén)方可安排上班。

5、對部門(mén)人員無(wú)故超假，在超假之前未補假的，以曠工對待。

6、每月部門(mén)對當月部門(mén)所有人員按考核辦法進(jìn)行全面考核，部門(mén)根據考核結果，介紹本人上月考勤及考核結果一同報主管領(lǐng)導批示，交財務(wù)勞資部結算。

7、部門(mén)人員一次連續曠工2天以上者（不含2天）停班檢查，曠工累計達5天以上者，取消評選全年先進(jìn)工作者資格。

8、部門(mén)人員月累計遲到或早退達6次以上者（含6次），停班檢查，遲到、早退全年累計達15次以上者，取消評選先進(jìn)工作者資格。

三、材料領(lǐng)用、采購及管理

1、根據各自職責范圍，在所轄范圍確需領(lǐng)用材料時(shí)，由維修工、監測工出據領(lǐng)條，經(jīng)部門(mén)負責人審核簽字，報主管礦長(cháng)批準后，領(lǐng)用人在部門(mén)材料領(lǐng)用記錄領(lǐng)用材料名稱(chēng)、數量、領(lǐng)用時(shí)間作詳細記載，并簽名。

2、根據各自工作職責，根據工作需要確需采購材料時(shí)，維修工、監測工提議，部門(mén)負責人根據具體情況，出據材料采購計劃，報主管領(lǐng)導和礦長(cháng)簽字采購。

人出據借條，出借人保存，待使用結束后，及時(shí)交回部門(mén)，長(cháng)時(shí)間不交回的或者損壞的，由出借人負責及時(shí)追回，追回不了的，由出借人賠償。

四、其它

1、部門(mén)人員在安排好自己工作之余，對部門(mén)指派的其它工作必須盡職盡責，全面完成。

2、部門(mén)負責人不在時(shí)，按部門(mén)負責人交-班事項必須按期完成，并對各自分管工作負好責。

3、每周五安全學(xué)習會(huì )、每月底總結會(huì )及臨時(shí)通知會(huì )議、培訓必須按時(shí)參加（安全學(xué)習會(huì )每周五下午2：30，月底總結會(huì )在次月3日下午2：30）。

4、此管理制度從2017年1月1日執行，如有部門(mén)人員或工作事宜變更，另行通知。

內控財務(wù)管理制度

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第一條 工資制度：

工資；經(jīng)批準綜合管理部準予每次借支的工資不超過(guò)本人的月工資金額；工資原則上按月發(fā)放，如有特殊情況，公司領(lǐng)導向大家說(shuō)明情況希望大家配合理解與支持。

第二條 請假制度：

1. 經(jīng)批準的各類(lèi)請假除正常休息日外月天數不得超過(guò)3天,特殊情況需公司領(lǐng)導批準，法定節假日按國家標準執行，值班人員由主管經(jīng)理安排（原則上可以調休）。

2.項目部要求的教育培訓必須無(wú)條件執行，除培訓費以外的其他費用按有關(guān)出差標準執行，培訓期間本人視同上班工資照發(fā)。

3.曠工3天（含3天）以?xún)日?，扣除本?倍曠工天數的日工資。

第三條 補貼制度：

1. 基準通信補貼63元/月，因公事不足部分公司依據通話(huà)記錄，

由辦公室每月為每人補充。

2. 公司每月報銷(xiāo)1-2次探家往返路費。

3. 因工受傷按有關(guān)票據報銷(xiāo)，建議公司為每位員工投保意外險。

第四條 報銷(xiāo)制度：

1.所有報銷(xiāo)業(yè)務(wù)實(shí)行經(jīng)辦人、部門(mén)主管、項目經(jīng)理和公司領(lǐng)導簽字后經(jīng)財務(wù)主管審核報銷(xiāo)。

1

2.報銷(xiāo)計劃安排：項目部經(jīng)手人負責業(yè)務(wù)報銷(xiāo)手續的全過(guò)程，程序為：編寫(xiě)發(fā)生業(yè)務(wù)費用說(shuō)明，辦理項目部各負責人審批簽字，負責人審批后將單據內容報綜合管理部，綜合管理部安排每月10日、25日兩天辦理各種報銷(xiāo)業(yè)務(wù)，其他時(shí)間不安排任何報銷(xiāo)業(yè)務(wù)；項目部經(jīng)手人報銷(xiāo)時(shí)必須向綜合管理部提供收款人農業(yè)銀行的卡號（低于1000元的小額現金業(yè)務(wù)除外）。

第五條 采購保管制度：

1. 材料設備采購在項目經(jīng)理主持下由綜合管理部提出采購計劃，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后由材料設備部負責采購；材料設備部采購每項材料設備要考察不少于3家供貨商，比較后記錄每家的地址、聯(lián)系人、電話(huà)、商品價(jià)格，報綜合管理部并經(jīng)公司領(lǐng)導批準后購買(mǎi)。

2. 辦公用品及生活用品采購由辦公室提出采購計劃，報綜合管理部審核，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后由辦公室負責采購；辦公室采購考察不少于3家供貨商，比較后可以立即購買(mǎi)，但要記錄每家的地址、聯(lián)系人、電話(huà)、商品價(jià)格，隨購買(mǎi)單據報綜合管理部存檔。

3.材料設備部要及時(shí)辦理完成各種材料設備的入庫手續，庫管員應及時(shí)準確地核算各種材料的入庫、出庫及庫存；材料入庫、出庫手續要齊全，并且必須辦理各種單據的簽字手續。

4.非消耗品的領(lǐng)取交回，要按照庫管制度要求辦理領(lǐng)取手續，領(lǐng)取時(shí)要預計何時(shí)交還，庫管員要登記預計交還時(shí)間，并到時(shí)催交，及時(shí)辦理交回手續。

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第六條 餐廳制度：餐廳要達到國家要求的衛生標準，飯菜要搭配合理，早餐時(shí)間7：00分-7：30分，午餐時(shí)間12：00分-12：30分，晚餐時(shí)間18：30分-19：00分，除加班經(jīng)主管領(lǐng)導提前安排外，過(guò)用餐時(shí)間后餐廳不再備餐。

第七條 保衛制度：安全保衛由辦公室負責，設東西兩大門(mén)并配3位保安員，進(jìn)入車(chē)輛要詳細登記所載物品，該車(chē)出門(mén)時(shí)需要項目部相關(guān)部門(mén)的放行手續，并且要與進(jìn)入時(shí)該車(chē)輛詳細登記所載物品相核對，無(wú)誤后方可放行；一切裝有物品的車(chē)輛和任何物品都要經(jīng)相關(guān)部門(mén)辦理出門(mén)手續后方可放行；進(jìn)入的所有材料設備等都要登記備查；如有從大門(mén)處丟失財物的`行為，一經(jīng)查出損失由當時(shí)的值班人員承擔，并連帶追究保衛負責人的責任。

第八條 人事制度：項目部所有人員的個(gè)人檔案資料都存放于綜合管理部，綜合管理部負責項目部人事管理，辦理相關(guān)人事手續；中途離職的員工要向綜合管理部提出申請，待項目部批準后要與接替人員辦理工作交接，交接工作完成后方可辦理離職手續。

第九條 評比及獎罰制度：

每個(gè)職能部門(mén)每月都要進(jìn)行內部工作自查，項目部每月要進(jìn)行各部門(mén)評比，根據評比結果進(jìn)行公示，作為全年獎罰的依據。

工明細表轉交辦公室，由辦公室按照用工明細表向項目部領(lǐng)導報批后統一發(fā)放工資。

第十一條 招待制度：項目部一切招待都必須經(jīng)公司領(lǐng)導批準后才能實(shí)施，具體招待要根據計劃來(lái)安排，杜絕隨意性的吃喝招待，特別情況要及時(shí)請示領(lǐng)導，經(jīng)批準后才能按照領(lǐng)導批準的標準執行。

第十二條 值班制度：下班后，每天都要有一位分管領(lǐng)導帶班，兩個(gè)值班成員配合值班，隨時(shí)處理項目工地上發(fā)生的各種事務(wù)，處理不了的要及時(shí)向項目經(jīng)理報告，請示項目經(jīng)理解決處理；本項目部全體工作人員均需保持24小時(shí)電話(huà)暢通，如在一個(gè)月內發(fā)生2次電話(huà)不暢通的，扣除本人工資63元。（建議開(kāi)通來(lái)電提醒以免信號盲區無(wú)法接通，收到提示后及時(shí)回電）。晚上加班人員到餐廳領(lǐng)快餐一份。

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