ID：9038417
時(shí)間：2024-01-12 16:49:09
上傳者：雨中梧自查報告不僅是對自己的一種檢視，也是對他人的一種展示。在編寫(xiě)自查報告時(shí)，我們可以參考一些優(yōu)秀的范文，借鑒其經(jīng)驗和方式，來(lái)提升自己的寫(xiě)作水平。
為加強財政專(zhuān)項資金使用監督，促進(jìn)專(zhuān)項資金規范管理，提高專(zhuān)項資金的使用效益，根據財發(fā)[2011]94號文件精神，我公司重點(diǎn)對20xx年財政撥付企業(yè)的財政專(zhuān)項資金使用、管理進(jìn)行了自查，現將自查情況報告如下：
1、20xx年1月7日收到財政撥付貸款貼息資金萬(wàn)元，
2、20xx年11月10日收到財政撥付項目資金萬(wàn)元。
3、20xx年12月6日收到財政撥付項目資金萬(wàn)元。
4、20xx年12月18日收到財政撥付項目資金萬(wàn)元。
5、20xx年12月23日收到財政撥付中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金萬(wàn)元。
20xx年度共收到財政撥付項目資金萬(wàn)元，其中：萬(wàn)元資金分期列入利息支出。萬(wàn)元列入遞延資產(chǎn)科目，分項細化支出，購置設備支出萬(wàn)元,土建工程支出萬(wàn)元。
通過(guò)自查的情況來(lái)看，單位領(lǐng)導負總責，能認真組織實(shí)施項目規劃設計編制工作，并用好管好規劃專(zhuān)項資金的使用。專(zhuān)項資金的投入對企業(yè)的挖潛改造建設提供了資金支持，為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻。專(zhuān)項資金管理和使用逐步規范。規劃項目得到實(shí)施，資金效益日益體現。
經(jīng)過(guò)自查我們認為資金能按項目計劃來(lái)執行，但也存在一些不容忽視的問(wèn)題。主要有下列幾點(diǎn)：
（一）項目分項預算執行不夠規范，部分項目前期工作準備不夠充分。
（四）個(gè)別合同簽訂不夠規范、自查中發(fā)現，合同簽訂、履行等方面存在一些問(wèn)題，先有支出才有項目合同，一些規劃設計的工作經(jīng)費列支不夠合理。
通過(guò)這次自查，對專(zhuān)項資金的管理使用方面存在的問(wèn)題提出以下改進(jìn)措施：
1、建立或完善預算項目和專(zhuān)項資金使用的考核機制。
2、嚴格預算執行，強化預算監督管理。
4、加強會(huì )計監督，提高資金的使用效益。專(zhuān)項資金要按照會(huì )計制度的規定，實(shí)行單獨核算，確保資金專(zhuān)款專(zhuān)用。
單位（公章）。
日前，我鄉在全鄉范圍內開(kāi)展了家電下鄉財政補貼資金專(zhuān)項檢查工作，確保這項惠農政策的補貼資金落到實(shí)處，讓農戶(hù)確確實(shí)實(shí)地得到受惠。自查工作中，我鄉黨委政府高度重視，成立了專(zhuān)門(mén)的核查領(lǐng)導小組，專(zhuān)門(mén)召開(kāi)了全鄉干部工作會(huì )議，要求全鄉干部高度重視，放棄節假日休息時(shí)間，就家電下鄉落實(shí)核查工作進(jìn)行了布署。、鄉財政所把已補貼的農戶(hù)資料按村進(jìn)行了匯總，并根據我鄉實(shí)際制定了家電下鄉入戶(hù)調查詢(xún)問(wèn)表，下發(fā)各駐村干部，要求各駐村干部對所轄范圍的農戶(hù)補貼情(家庭電話(huà)、購產(chǎn)品品牌和型號、購產(chǎn)品價(jià)格、是否已足額領(lǐng)到補貼款等)進(jìn)行逐戶(hù)認真登記、核實(shí)。經(jīng)核實(shí)：嚴格按程序辦事，認真審核相關(guān)的補貼資料，并把相關(guān)的資料進(jìn)行了復印保存，及時(shí)，經(jīng)過(guò)全鎮干部的共同努力，通過(guò)此次核實(shí)自查：
一是存在個(gè)別商家用未購產(chǎn)品農戶(hù)戶(hù)口本冒領(lǐng)補貼款的現象;。
二是個(gè)別家電下鄉銷(xiāo)售商家超國家限價(jià)銷(xiāo)售家電下鄉產(chǎn)品;。
三是部門(mén)商家在銷(xiāo)售價(jià)的基礎上另收取產(chǎn)品運費(不到戶(hù));。
四是“商審商付”后由于財政不再直接面對農戶(hù)，使部分應補農戶(hù)不能及時(shí)領(lǐng)到財政補貼資金;五是部門(mén)商家為達到少開(kāi)票的目地，而采取一票多開(kāi)的現象。
文檔為doc格式。
一是我局成立了由“一把手”任組長(cháng)，班子成員為副組長(cháng)，各股、室、站負責人為成員的“不作為、慢作為、亂作為”問(wèn)題專(zhuān)項整治工作領(lǐng)導小組(敘質(zhì)監36號)，進(jìn)一步強化“兩個(gè)責任”，做到組織保障有力。
二是廣泛發(fā)動(dòng)宣傳。x月x日我局召開(kāi)動(dòng)員會(huì )，傳達學(xué)習了縣委辦發(fā)《關(guān)于印發(fā)關(guān)于在“三嚴三實(shí)”專(zhuān)題教育中集中開(kāi)展“不作為、慢作為、亂作為”問(wèn)題專(zhuān)項整治的實(shí)施方案的通知》(敘委辦發(fā)201526號)的文件精神，對專(zhuān)項整治工作進(jìn)行專(zhuān)題部署，明確了各項整治重點(diǎn)的責任領(lǐng)導和責任股室，為確保專(zhuān)項整治活動(dòng)取得實(shí)效奠定了基礎。
三是開(kāi)展“履職、盡責、服務(wù)、奉獻”專(zhuān)題討論會(huì )，讓全體干部職工充分認識到此次專(zhuān)項整治活動(dòng)的重要性和緊迫性。
二、深入開(kāi)展自查自糾。
對照整治重點(diǎn)，我局機關(guān)各股室、下屬事業(yè)單位全部深入開(kāi)展自查自糾。經(jīng)查，我局存在問(wèn)題有：
(一)理論業(yè)務(wù)學(xué)習不深入，服務(wù)水平有待提高。一是在處理知識面專(zhuān)和廣問(wèn)題上有待進(jìn)一步完善，需要拓寬知識面，進(jìn)一步完善知識結構。二是在處理知識實(shí)用性和系統性問(wèn)題上有待進(jìn)一步完善。在學(xué)習內容上存在實(shí)用主義的態(tài)度，業(yè)務(wù)書(shū)籍看得多一些，與自己工作相關(guān)、用得上的學(xué)得多一些，相關(guān)不緊密或目前不要用的學(xué)得少一些，存在先用先學(xué)、急用急學(xué)、不用緩學(xué)的現象。三是在理論與實(shí)踐的結合上仍然不夠。在實(shí)際工作當中仍然存在運用所掌握的知識解決具體問(wèn)題不很多的情況，理論和實(shí)踐仍然結合不夠緊密，學(xué)用脫節，服務(wù)水平有待提高。
(二)工作執行力差。工作缺乏統籌安排，不能主動(dòng)謀劃，存在等上級或領(lǐng)導安排部署現象，被動(dòng)工作，忙于應付，執行力差。特別是在行政管理體制調整后，工作重心未及時(shí)做好調整，在結合體制調整和職能轉變做好服務(wù)地方經(jīng)濟發(fā)展方面，未找準切入點(diǎn)，服務(wù)能力還有待提升。
(三)服務(wù)企業(yè)、服務(wù)群眾的意識仍需進(jìn)一步加強。表現在積極主動(dòng)地深入基層、深入企業(yè)提供服務(wù)做得還不夠，在工作作風(fēng)和工作效率等方面還不能完全適應形勢發(fā)展的需要，沒(méi)有真正做到想企業(yè)、群眾之所想，急企業(yè)、群眾之所急，幫企業(yè)、群眾之所需。
(四)不思進(jìn)取，缺乏創(chuàng )新意識。部分干部職工安于現狀，開(kāi)拓精神不足，不求有功、但求無(wú)過(guò)，工作成效不突出、亮點(diǎn)不多。表現在思維方式上有時(shí)習慣于憑經(jīng)驗考慮問(wèn)題和辦事情，工作的原則性有余，靈活性不夠。特別是大膽探索創(chuàng )新思維方式，解決工作中遇到的新情況、新問(wèn)題，思路不寬，存有求穩怕亂、被動(dòng)應付現象，缺乏知難而進(jìn)的膽識和勇氣。
(五)工作作風(fēng)不扎實(shí)，工作督查不到位。在工作開(kāi)展過(guò)程中，存在跟蹤督查不到位的情況;在制度執行中，存在執行不力，責任追究不及時(shí)、不過(guò)硬情況，有強調個(gè)人原因，沒(méi)按規定執行請銷(xiāo)假制度情況;股室外出時(shí)去向告知不明確;公車(chē)使用時(shí)有時(shí)未按派車(chē)規定填寫(xiě)派車(chē)單;督查督辦不及時(shí)，致使工作落實(shí)不力。
三、采取有效措施，整改問(wèn)題。
針對自查發(fā)現問(wèn)題，我局立即落實(shí)整改，由領(lǐng)導班子帶頭，全體干部職工均按要求形成問(wèn)題清單及整改方案，明確整改事項、整改措施、責任人、完成時(shí)限等具體內容，逐一分析解決，一項一項整改落實(shí)，解決一個(gè)，銷(xiāo)號一個(gè)。局紀檢組、辦公室加強督查，采取明查暗訪(fǎng)形式跟蹤調查，建立問(wèn)題排查登記和銷(xiāo)號制度，確保問(wèn)題全部整改到位。對于整改不力或者群眾不滿(mǎn)意的，按照干部管理權限進(jìn)行提醒談話(huà)，督促整改。
四、下一步工作計劃。
(一)進(jìn)一步加強學(xué)習，加強隊伍建設，不斷提高干部職工思想政治覺(jué)悟和理論政策水平。做到嚴格學(xué)習制度，統一學(xué)習計劃，落實(shí)學(xué)習時(shí)間。修訂和完善學(xué)習制度，明確學(xué)習內容，改進(jìn)學(xué)習方法，增強學(xué)習效果，使學(xué)習制度化、經(jīng)?；?、系統化。
(二)創(chuàng )建干事創(chuàng )業(yè)良好氛圍。結合年度目標任務(wù)制定工作計劃，形成任務(wù)分解表，將工作目標、具體責任、每月進(jìn)度細化到人到科股室，并進(jìn)行公示。全體職工按月制定工作計劃，形成干事創(chuàng )業(yè)良好氛圍。
(三)強化政風(fēng)行風(fēng)建設。認真落實(shí)瀘州市質(zhì)監局《關(guān)于進(jìn)一步加強全市質(zhì)監系統政風(fēng)行風(fēng)建設的意見(jiàn)》，認清形勢，提高認識，進(jìn)一步端正質(zhì)量技術(shù)監督工作態(tài)度;強化措施，嚴格管理，堅決糾正損害群眾利益的不正之風(fēng);強化服務(wù)，爭做人民群眾歡迎的職能部門(mén)。
(四)深入開(kāi)展黨風(fēng)廉政社會(huì )評價(jià)工作。深刻認識黨風(fēng)廉政建設社會(huì )評價(jià)對我縣經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的重要意義，切實(shí)增強責任感和緊迫感，將黨風(fēng)廉政建設社會(huì )評價(jià)工作作為當前和今后一個(gè)時(shí)期落實(shí)黨風(fēng)廉政建設責任制的一項重要工作抓緊抓好。局機關(guān)“一把手”和各股、室、站的負責人要親自抓、負總責，局紀檢組、辦公室負責人要積極協(xié)助抓好具體工作。各股、室、站要認真對照承擔的相關(guān)工作任務(wù)，深入分析差距和不足，不斷強化工作舉措，努力提高社會(huì )評價(jià)滿(mǎn)意度。
(五)加大紀檢監察的力度。局紀檢組將不定期地對各股、室、站工作情況進(jìn)行明察暗訪(fǎng)，主要是工作作風(fēng)、辦公秩序、服務(wù)態(tài)度、工作效率、廉潔自律等方面，對違反規定的將進(jìn)行通報并作出嚴肅處理。同時(shí)，各股、室、站也要加大明察暗訪(fǎng)的力度，對本股室工作人員執行規章制度和到企業(yè)進(jìn)行檢查服務(wù)的情況進(jìn)行暗訪(fǎng)，以強化工作人員的執行力和責任心。
(六)進(jìn)一步完善制度機制。堅持當前與長(cháng)遠相結合，治標與治本相結合，認真查找制度建設中存在的薄弱環(huán)節，修訂完善聯(lián)系群眾、考勤等方面的制度規定，增強制度的約束力和可操作性，切實(shí)解決管理制度落實(shí)難的問(wèn)題，形成源頭上防治“不作為、慢作為、亂作為”等問(wèn)題的長(cháng)效機制。
為進(jìn)一步規范和完善商務(wù)專(zhuān)項資金管理，確保資金使用效益和資金安全。根據省商務(wù)廳《關(guān)于開(kāi)展20××年度全省商務(wù)專(zhuān)項資金檢查和績(jì)效評估的通知》(湘商財[20××]10號)和《郴州市商務(wù)局關(guān)于做好20××年度商務(wù)專(zhuān)項資金自查自糾和績(jì)效評估有關(guān)工作的通知》文件精神，我局高度重視，精心組織，認真落實(shí)，并成立了由局長(cháng)任組長(cháng)，副局長(cháng)任副組長(cháng)，以及有關(guān)股室負責人參加的商務(wù)專(zhuān)項資金自查自糾和績(jì)效評估領(lǐng)導小組。自3月25日至4月5日對我縣商務(wù)專(zhuān)項資金進(jìn)行了自查自糾和績(jì)效評估工作，現將我縣20××年度商務(wù)專(zhuān)項資金自查自糾狀況和績(jì)效評估工作匯報如下：
1、專(zhuān)項資金到位狀況。
20××年度，我縣申報專(zhuān)項資金狀況：1、20××年承接產(chǎn)業(yè)轉移發(fā)展加工貿易企業(yè)引導資金(標準廠(chǎng)房建設資金)14。45萬(wàn)元;2、20××年承接產(chǎn)業(yè)轉移發(fā)展加工貿易企業(yè)引導資金(技術(shù)改造項目資金)6。0萬(wàn)元;3、20××年承接產(chǎn)業(yè)轉移發(fā)展加工貿易企業(yè)引導資金(示范區建設資金)17。5萬(wàn)元;4、20××年農貿市場(chǎng)標準化改造(示范清算資金)30萬(wàn)元;5、20××年農貿市場(chǎng)標準化改造資金25萬(wàn)元;6、20××年湘南承接產(chǎn)業(yè)轉移示范區建設資金100萬(wàn)元。以上共到位商務(wù)專(zhuān)項資金192。95萬(wàn)元。
2、專(zhuān)項資金撥付狀況。
20××年度，我縣商務(wù)專(zhuān)項資金縣財政撥付狀況：1、撥××縣東谷硅業(yè)有限公司(技術(shù)改造項目資金)6。0萬(wàn)元;2、撥縣商務(wù)局(引進(jìn)制造業(yè)大項目資金)10。0萬(wàn)元;3、××縣市場(chǎng)服務(wù)中心(湘桂大市場(chǎng)建設資金)30。0萬(wàn)元;4、××鎮人民政府(××農貿市場(chǎng)建設資金)25萬(wàn)元;5、××縣工業(yè)園區管理委員(示范區建設資金)100。0萬(wàn)元。以上共撥付商務(wù)專(zhuān)項資金171。00萬(wàn)元。
3、專(zhuān)項資金未撥狀況。
20××年度省財政廳共計下達我縣商務(wù)專(zhuān)項資金192。95萬(wàn)元，以撥付相關(guān)企業(yè)和單位171。00萬(wàn)元，暫未撥付21。95萬(wàn)元。主要是項目是承接產(chǎn)業(yè)轉移(標準廠(chǎng)房建設資金)21。95萬(wàn)元暫未到項目單位。
專(zhuān)項資金到位后，縣商務(wù)局、財政局及時(shí)通知項目單位攜帶相關(guān)資料到縣財政局企業(yè)股辦理轉賬手續，及時(shí)足額的將扶持資金撥付項目單位，沒(méi)有發(fā)生截留、挪用、侵占、騙取財政資金的行為。
1、對外貿易工作初見(jiàn)成效。我縣現有經(jīng)營(yíng)外貿出口的企業(yè)有12家。其中化工企業(yè)2家，冶煉企業(yè)6家，紡織廠(chǎng)1家，服裝廠(chǎng)2家，外貿公司1家。透過(guò)企業(yè)的自身發(fā)奮和商務(wù)專(zhuān)項資金的支持，激勵了企業(yè)勇于開(kāi)拓國際市場(chǎng)的勇氣和信心。曹氏服裝廠(chǎng)年出口服裝系列產(chǎn)品到達400萬(wàn)件套，銷(xiāo)售收入達1。5億元，實(shí)現利潤1200萬(wàn)元。節光化工有限公司生產(chǎn)的高氯酸鉀和氯酸鉀產(chǎn)品遠銷(xiāo)美國、加拿大等國。提升了我縣中小企業(yè)產(chǎn)品的市場(chǎng)知名度和國際競爭力，對企業(yè)長(cháng)遠發(fā)展具有重要好處。
2、標準化廠(chǎng)房建設穩步推進(jìn)。以增口創(chuàng )業(yè)園和××工業(yè)園為重點(diǎn)，幫忙園區企業(yè)解決標準廠(chǎng)房建設中存在的資金、施工等方面的困難和問(wèn)題。協(xié)調相關(guān)部門(mén)對標準廠(chǎng)房建設實(shí)行特事特辦，開(kāi)辟綠色通道，2013年建設標準廠(chǎng)房8萬(wàn)平方米，為市下達任務(wù)的.100%。
3、農貿市場(chǎng)標準建設穩步發(fā)展。湘桂大市場(chǎng)提質(zhì)改造項目的實(shí)施，構成了規范有序、設施齊全、功能完備的縣城區綜合市場(chǎng)，為市民創(chuàng )造了一個(gè)安全、有序、優(yōu)美的購物環(huán)境?！痢伶傓r貿市場(chǎng)的整體搬遷項目的實(shí)施，市場(chǎng)面積達2700平方米，新增攤位數126個(gè)，容納就業(yè)人數380人，年交易額1500萬(wàn)元。同時(shí)，徹底改變了該鎮以路為市場(chǎng)的現狀，是一項為民辦實(shí)事的民生工程。
1、應撥未撥20××年專(zhuān)項資金21。95萬(wàn)元。自查發(fā)現縣財政應撥未撥××縣城市建設投資有限公司(標準廠(chǎng)房建設資金)21。95萬(wàn)元。
2、后續管理有待加強。近幾年來(lái)，我縣實(shí)施民生工程項目比較多，絕大部分項目效果明顯，運轉正常，但也發(fā)現有個(gè)別項目后續管理工作不到位，沒(méi)有后續資金注入，沒(méi)有人維護，效益不好的狀況。
3、由于××是“邊、老、山”的國家級貧困縣，按要求地方財政負擔部分的配套資金暫時(shí)沒(méi)有落實(shí)到位。
透過(guò)對我縣曹氏服裝有限職責公司、東谷硅業(yè)有限公司、湘桂大市場(chǎng)、××農貿市場(chǎng)等重點(diǎn)企業(yè)申請項目申報材料、資金用途狀況的檢查，未發(fā)現企業(yè)有違規行為。資金到位后，各個(gè)項目單位資金做到資金專(zhuān)款專(zhuān)用，無(wú)調整和變更國家和省投資計劃，無(wú)未經(jīng)批準擅自變更建設地點(diǎn)、建設資料、建設規模的問(wèn)題;無(wú)擠占、挪用、套用專(zhuān)項資金行為。財務(wù)管理比較規范，基本貼合《××省承接產(chǎn)業(yè)轉移引導資金管理辦法》的規定。所有專(zhuān)項資金全部用于企業(yè)的技術(shù)改造、新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)、標準市場(chǎng)建設等方面，調動(dòng)了企業(yè)的用心性，推動(dòng)企業(yè)向國際市場(chǎng)開(kāi)拓的自覺(jué)性;抓好了城鄉農貿市場(chǎng)標準化建設，為營(yíng)造安全衛生、便捷放心的消費環(huán)境，美化城市形象，提升城市品位發(fā)揮了用心的作用。
我局在辦理商務(wù)專(zhuān)項資金申報過(guò)程中，堅持原則，嚴格審核，講究方法，管理規范，廉潔自律，用心協(xié)調縣財政局及時(shí)足額將資金撥付相關(guān)單位，確保了專(zhuān)項資金規范、安全、高效運行，發(fā)揮了資金的經(jīng)濟效益與社會(huì )效益。
1、認真落實(shí)《××省承接產(chǎn)業(yè)轉移引導資金管理辦法》，督促項目建設單位按程序向財政部門(mén)辦理應撥未撥專(zhuān)項資金申報手續。
2、進(jìn)一步落實(shí)“政府引導、上下聯(lián)動(dòng)、多方投入”的原則。督促項目建設單位要用心多渠道籌集資金，確保項目后續管理到位，后續資金到位，發(fā)揮社會(huì )效益和經(jīng)濟效益。
3、推薦上級部門(mén)對國家級貧困縣在資金上、政策上予以?xún)A斜，在縣級配套資金的比例上予以思考，加大對貧困縣的支持力度。
按照阿克蘇地委、行署《xxx阿克蘇地委辦公室xx區行署辦公室印發(fā)的通知》（阿地黨辦〔〕53號）精神，xx縣縣委、政府主要領(lǐng)導高度重視，召集各相關(guān)部門(mén)召開(kāi)專(zhuān)項會(huì )議，并責令縣財政對涉農專(zhuān)項資金使用情況進(jìn)行自查自糾，此項工作已告一段落，現將有關(guān)情況匯報如下：
為保障此次涉農專(zhuān)項整治行動(dòng)有序開(kāi)展，縣政府成立了涉農資金專(zhuān)項整治行動(dòng)領(lǐng)導小組并制定實(shí)施方案，并由財政局牽頭組織xx縣涉農單位、鄉鎮開(kāi)展了自查自糾工作。
縣政府成立了以縣委常委、組織部部長(cháng)譚清華為組長(cháng)，廖建國為副組長(cháng)，農辦負責人、財政局局長(cháng)、發(fā)改委主任、民政局局長(cháng)、國土局局長(cháng)、住建局局長(cháng)、交通局局長(cháng)、水利局局長(cháng)、林業(yè)局局長(cháng)、農業(yè)局局長(cháng)、畜牧獸醫局局長(cháng)、農機局局長(cháng)、扶貧辦專(zhuān)職副主任、農業(yè)綜合開(kāi)發(fā)版專(zhuān)職副主任為成員的涉農資金專(zhuān)項整治行動(dòng)領(lǐng)導小組。對全縣涉農資金專(zhuān)項整治工作開(kāi)展情況進(jìn)行督導，及時(shí)協(xié)調解決專(zhuān)項整治工作中存在的困難，發(fā)現、糾正專(zhuān)項整治工作存在的問(wèn)題。
領(lǐng)導小組下設辦公室，辦公地點(diǎn)為縣財政局，抽調相關(guān)科室人員組成了財政局涉農資金領(lǐng)導小組，由財政局局長(cháng)王文彬為主任，財政局副局長(cháng)于斌海為副主任，趙果志、毛福晶、阿吉古麗、唐春明、劉美霞、艾妮帕、伊勝強為成員。各涉農資金管理部門(mén)將涉農財政專(zhuān)項資金自查表交專(zhuān)項整治行動(dòng)領(lǐng)導辦公室，辦公室進(jìn)行了整理匯總后，形成專(zhuān)題自查自糾資料予以匯報。
涉農資金專(zhuān)項整治行動(dòng)領(lǐng)導小組辦在對全縣涉農資金摸底的基礎上，局領(lǐng)導安排各相關(guān)科室人員、各相關(guān)部門(mén)工作人員對15個(gè)涉及涉農資金單位分組進(jìn)行自查自糾工作，涉及各類(lèi)項目45個(gè)，涉及涉農資金萬(wàn)元，其中：20xx年涉農資金萬(wàn)元（上級專(zhuān)項萬(wàn)元，縣級配套萬(wàn)元），20xx年涉農資金萬(wàn)元（上級專(zhuān)項萬(wàn)元，縣級配套萬(wàn)元）。
主要涉及5個(gè)項目，20xx年項目資金萬(wàn)元，其中：上級專(zhuān)項萬(wàn)元，縣級配套萬(wàn)元；20xx年項目資金萬(wàn)元，其中：上級專(zhuān)項萬(wàn)元，縣級配套萬(wàn)元。
20xx年結余資金萬(wàn)元，20xx年結余資金萬(wàn)元。
主要涉及16個(gè)項目，20xx年項目資金萬(wàn)元，其中：上級專(zhuān)項萬(wàn)元，縣級配套萬(wàn)元；20xx年項目資金萬(wàn)元，其中：上級專(zhuān)項萬(wàn)元，縣級配套萬(wàn)元。
20xx年結余資金萬(wàn)元，20xx年結余資金萬(wàn)元。
主要涉及7個(gè)項目，20xx年項目資金萬(wàn)元，全部是上級專(zhuān)項資金；20xx年項目資金萬(wàn)元，全部是上級專(zhuān)項資金。
20xx年結余資金萬(wàn)元，20xx年結余資金萬(wàn)元。
主要涉及15個(gè)項目，20xx年項目資金萬(wàn)元，其中：上級專(zhuān)項萬(wàn)元，縣級配套萬(wàn)元；20xx年項目資金萬(wàn)元，其中：上級專(zhuān)項萬(wàn)元，縣級配套萬(wàn)元。
20xx年結余資金萬(wàn)元，20xx年結余資金萬(wàn)元。
財政專(zhuān)項扶貧資金，20xx年共到位財政扶貧資金萬(wàn)元，其中：項目資金64個(gè)萬(wàn)元，項目管理費120萬(wàn)元，共支付資金萬(wàn)元，結余資金萬(wàn)元，已完工項目56個(gè)，未驗收項目6個(gè)，未辦理資金啟動(dòng)手續項目2個(gè)。
20xx年共到位財政扶貧資金6905萬(wàn)元，其中：項目資金53個(gè)6794萬(wàn)元，項目管理費111萬(wàn)元，共支付資金萬(wàn)元，結余資金萬(wàn)元，已完工項目32個(gè)，在建項目5個(gè)，未辦理資金啟動(dòng)手續項目16個(gè)。
大中型水庫移民后期扶持資金萬(wàn)元，其中：20xx年資金到位萬(wàn)元，20xx年資金到位萬(wàn)元，已全部發(fā)放完畢。
通過(guò)涉農資金自查情況，從中發(fā)現一些問(wèn)題。
(一)項目實(shí)施過(guò)程中資金到位較早，而資金實(shí)施文件未能及時(shí)下發(fā)，導致項目實(shí)施滯后，影響項目實(shí)施進(jìn)度。
(二)涉農資金的使用和管理涉及面廣且繁雜。一些專(zhuān)項資金涉及的部門(mén)多，在具體實(shí)施時(shí)缺乏有效的統籌管理，尤其是工程建設類(lèi)項目，出資方和管理方不是同一部門(mén)，在管理上存在著(zhù)監管脫節的問(wèn)題。未能形成一整套比較科學(xué)、完善的規范。資金的投入、分配、使用、管理、監督等各個(gè)環(huán)節都存在著(zhù)一些問(wèn)題，使資金不能充分發(fā)揮應有的作用，影響了使用效益。
(三)項目申報后，指標下達資金文件到位的情況下，資金不能同期到位，導致項目實(shí)施延后。
（四）項目實(shí)施未及時(shí)竣工驗收，導致資金滯留在賬面上，造成了財政資金沉淀。
1、加強涉農資金制度建設。
以“職責明確、制度健全、操作規范、運轉高效”為指導原則，明確收入、支出、管理、監督等各項職責，制定涉農資金管理辦法，使涉農資金工作有章可循。
2、加強事前監督管理，確保資金安全有效使用。
認真審核項目實(shí)施方案，嚴把資金關(guān)?？茖W(xué)合理決策涉農財政資金的投放，對于情況不明，把握不大的項目要特別慎重，避免決策失誤，盤(pán)活資源，突出重點(diǎn)進(jìn)行監管，突出監管效果。
3、加強項目涉及相關(guān)部門(mén)溝通聯(lián)系。
及時(shí)與項目實(shí)施部門(mén)及上級行業(yè)部門(mén)加強溝通聯(lián)系，確保項目資金能夠及時(shí)到位，資金方案文件及時(shí)下達，項目按時(shí)實(shí)施。針對多部門(mén)實(shí)施項目的情況，要成立領(lǐng)導組織機構，進(jìn)行統籌管理，提高項目實(shí)施效率。
4、強化項目督查驗收工作。
建立項目實(shí)施臺帳，通過(guò)與項目實(shí)施單位的溝通，及時(shí)掌握項目實(shí)施動(dòng)態(tài)情況，根據項目實(shí)施進(jìn)度，查看資金撥付、使用情況。既加強了對資金使用的監督管理，也有利于提高項目實(shí)施效率。
在今后對涉農資金管理使用工作中，還需根據實(shí)際情況不斷的去研究和探索，及時(shí)健全、完善涉農資金使用管理辦法、制度，堅決杜絕一切違規使用資金現象，切實(shí)提高和發(fā)揮涉農資金的使用效益。
為了全面貫徹落貴港市水庫移民資金專(zhuān)項檢查工作會(huì )議精神，進(jìn)一步規范水庫移民資金監督管理，保障水庫移民合法權益，根據自治區政府《廣西壯族自治區人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā);的通知》(桂政辦電[20xx]38號)和區財政廳《關(guān)于涉農資金專(zhuān)項整治行政自查自糾階段有關(guān)工作要求的通知》(桂財農[20xx]51號)等文件規定，結合我區實(shí)際，對水庫移民涉農資金的分配、使用、管理情況進(jìn)行了自查自糾。本次自查自糾涉及資金萬(wàn)元，其中上級主管部門(mén)安排的資金萬(wàn)元，本級財政安排的資金萬(wàn)元，現將具體情況匯報如下：
1、本局能夠認真貫徹落實(shí)國家和自治區有關(guān)水庫移民的政策。
3、水庫移民后期扶持補助資金，我局嚴格按照20xx年重新確認的人數和名單，在每個(gè)季度的補助資金下達后，按照程序向政府申請劃撥該項目資金，同時(shí)做好發(fā)放清冊連同政府批文一起送到財政局，由財政局撥款到信用社“代發(fā)水庫移民款”專(zhuān)戶(hù)，再由信用社按清冊名單和金額發(fā)到移民戶(hù)的專(zhuān)用賬戶(hù)上。
4、20xx、20xx年的項目資金下達后，先報財政評審，再公開(kāi)招投標;項目實(shí)施完工，經(jīng)我局和村、鄉鎮政府、財政等部門(mén)驗收合格，再由我局向財政申請撥付進(jìn)度款;由區政府組織區紀委、區發(fā)改局、區財政局、區審計局等部門(mén)進(jìn)行初驗，合格后再向市一級申請竣工驗收。20xx年實(shí)施的項目在初驗后，由區投資審計中心進(jìn)行審計結算后再向市移民局申請竣工驗收;20xx年實(shí)施的項目已進(jìn)行了初驗并進(jìn)行了審計結算，準備申請竣工驗收。
5、20xx年至20xx年的大中型后期扶持補助資金尚有萬(wàn)元留在區財政局的賬上，原因是：我區在20xx年確定的仙衣灘水電廠(chǎng)(西江二期航運樞紐)后期扶持人口5325個(gè)后扶指標中，我局已按要求及時(shí)撥付了5074個(gè)后扶指標的扶持款，因橋圩鎮錦垌村、新塘鄉大鄭村部分移民對指標核定有爭議，我局暫不撥付這兩個(gè)村251個(gè)有爭議的后扶指標扶持款。但目前我局已會(huì )同相關(guān)鄉鎮繼續做好政策解釋工作。
6、水庫移民資金嚴格按照自治區移民局和財政廳的要求，由財政局設置移民資金專(zhuān)戶(hù)，由移民局申請、財政局審批撥付，不存在違規問(wèn)題。
7、自查自糾無(wú)發(fā)現其它違反制度規定的問(wèn)題。
根據《雙江自治縣人x政府辦公室關(guān)于印發(fā)雙江自治縣開(kāi)展嚴禁領(lǐng)導干部違規使用扶貧救災的通知》(雙政辦發(fā)〔2015〕45號)，我鄉對201x、201x年度的扶貧項目資金管理使用情況進(jìn)行了全面的自檢自查自糾，現將自檢自查情況報告如下：
一、扶貧項目及以工代賑項目基本情況。
(一)201x年度扶貧項目及資金基本情況。
201x年度共12個(gè)項目，投入資金435.973萬(wàn)元，其中第一批整村推進(jìn)項目2個(gè)，投入項目資金30萬(wàn)元;深度貧困自然村整村推進(jìn)項目1個(gè)，投入項目資金30萬(wàn)元;行政村整村推進(jìn)項目1個(gè)，投入項目資金100萬(wàn)元;產(chǎn)業(yè)扶貧2個(gè)，投入資金110萬(wàn)元;扶貧到戶(hù)貸款貼息項目1個(gè)，投入資金13.973萬(wàn)元;整村推進(jìn)太陽(yáng)能熱水器建設項目1個(gè)，投入資金20萬(wàn)元;互助資金項目2個(gè)，投入資金30萬(wàn)元;財政獎補資金項目1個(gè)，投入資金100萬(wàn)元;安居工程項目1個(gè)，投入資金2萬(wàn)元。
(二)201x年度扶貧項目及資金基本情況。
201x年扶貧項目共5個(gè),投入資金共計180萬(wàn)元，其中產(chǎn)業(yè)扶貧項目1個(gè)，投入資金60萬(wàn)元;安居工程項目2個(gè)，投入資金40萬(wàn)元;整村推進(jìn)項目1個(gè)，投入資金60萬(wàn)元;扶貧到戶(hù)貸款貼息項目1個(gè)，投入資金20萬(wàn)元。
(三)以工代賑項目基本情況。
2013至201x年度我鄉以工代賑項目共1個(gè)，投入資金350萬(wàn)元，其中中低產(chǎn)田改造1100畝，投入資金40萬(wàn)元;坡改梯650畝，投入資金40萬(wàn)元;改擴建溝渠8公里，投入資金100萬(wàn)元;村組道路建設16公里，投入資金170萬(wàn)元。
二、項目完成情況及資金撥付情況。
(一)201x年度項目完成情況及資金撥付情況。
201x年度扶貧部門(mén)投入扶貧資金435.973萬(wàn)元，資金已全部到位，撥付資金228.6萬(wàn)元，撥付率52%，各項目完成情況如下：
6、扶貧到戶(hù)貸款貼息項目1個(gè)，資金已全部到位，該項目正在建設中，資金尚未撥付;。
10、安居工程項目1個(gè)，資金已全部到位，撥付資金50%，完成項目50%，其余正在建設中。
為了保證中央強農惠農政策落實(shí)到位，解決強農惠農資金使用和管理中存在的問(wèn)題，建立健全規范、長(cháng)效的資金使用管理機制，按照省市領(lǐng)導小組統一部署，我縣自20xx年6月底全面展開(kāi)了強農惠農資金專(zhuān)項清理和檢查工作，目前我縣已全面完成宣傳部署和自查自糾階段工作，現將前兩階段工作情況匯報全文刊發(fā)。
一、主要做法。
(一)統一思想，提高認識。省市強農惠農資金專(zhuān)項清理和檢查工作電視電話(huà)會(huì )后，我縣在第一時(shí)間安排部署了這項工作，并于8月3日召開(kāi)全縣強農惠農資金專(zhuān)項清查工作動(dòng)員大會(huì )，對清查工作進(jìn)行了動(dòng)員部署，傳達了省市會(huì )議精神和有關(guān)文件要求，明確此次清查是落實(shí)強農惠農政策的重要保障，是維護好農民群眾利益的重要手段，是加強黨風(fēng)廉政建設的重要途徑，是提高強農惠農資金科學(xué)化、精細化管理的重要舉措。
(二)加強領(lǐng)導，健全機構。成立安塞縣強農惠農資金專(zhuān)項清理和檢查工作領(lǐng)導小組，由政府縣長(cháng)程引弟任組長(cháng)，政府副縣長(cháng)徐憲部、財政局局長(cháng)李鐘元任副組長(cháng)，成員單位包括縣級各涉農部門(mén)。領(lǐng)導小組下設辦公室，辦公室設在縣財政局，由李鐘元同志兼任辦公室主任，具體負責專(zhuān)項清查日常組織協(xié)調工作。領(lǐng)導小組成立后，舉行了兩次全體成員會(huì )議，對全縣強農惠農資金清查工作做了安排部署和工作通報。
(三)制定方案，明確任務(wù)。制定出臺了《安塞縣強農惠農資金專(zhuān)項清理和檢查工作實(shí)施方案》，由縣政府出文印發(fā)全縣，《實(shí)施方案》對全縣強農惠農資金專(zhuān)項清查工作做了具體部署和安排，明確了清查原則、范圍、內容以及各階段工作任務(wù)。
(四)業(yè)務(wù)培訓，夯實(shí)基礎。召開(kāi)全縣強農惠農資金專(zhuān)項清查工作培訓會(huì )議，對清查工作相關(guān)政策及報表填報口徑、審核、報送要求進(jìn)行了重點(diǎn)培訓和講解，通過(guò)培訓，使大家進(jìn)一步深刻領(lǐng)會(huì )和把握強農惠農資金專(zhuān)項清查工作精神，明確了職責分工，熟悉了有關(guān)政策，掌握了要求和方法，統一了報表口徑，為扎實(shí)推進(jìn)我縣強農惠農資金專(zhuān)項清查工作打下了良好的基礎。
(六)上下聯(lián)動(dòng)、相互協(xié)作。自我縣開(kāi)展清查工作以來(lái)，積極與市領(lǐng)導小組溝通，扎實(shí)掌握政策，明確上級要求，及時(shí)上報工作進(jìn)展情況;主動(dòng)與各鄉鎮各部門(mén)聯(lián)系，確定聯(lián)系人員，及時(shí)布置工作任務(wù)，準確傳達政策要求;財政、紀檢、糾風(fēng)、審計部門(mén)相互協(xié)作，積極配合。通過(guò)上下聯(lián)動(dòng)，積極溝通，相互協(xié)作，使我縣清查工作準備充分、工作有序，實(shí)施有效。
(七)全面清查，督促整改。根據縣強農惠農資金專(zhuān)項清查工作部署，各鄉鎮、各單位按照檢查范圍和內容，全面摸清20xx-20xx年上級下?lián)芗氨炯壺斦才艔娹r惠農資金，對強農惠農資金使用情況進(jìn)行自查自糾，自查資金使用方向是否符合政策規定，發(fā)放對象、標準是否符合政策要求等。認真開(kāi)展“回頭看”活動(dòng)。對以前監督檢查和審計發(fā)現的問(wèn)題分類(lèi)梳理，并逐項檢查后續整改落實(shí)情況。對未及時(shí)糾正整改的問(wèn)題，采取切實(shí)行之有效的手段予以堅決糾正。在自查自糾的基礎上，我縣強農惠農資金專(zhuān)項清理和檢查領(lǐng)導小組辦公室組織紀檢、財政、經(jīng)濟發(fā)展、審計等單位人員，分成四個(gè)檢查小組對我縣強農惠農資金專(zhuān)項清理和檢查自查自糾階段工作進(jìn)行了督促指導。
二、自查自糾情況。
20xx年至20xx年，我縣強農惠農專(zhuān)項資金總額為萬(wàn)元(中省資金萬(wàn)元，市級資金萬(wàn)元，縣級資金萬(wàn)元)，其中20xx年使用資金萬(wàn)元(中省資金萬(wàn)元，市級資金萬(wàn)元，縣級資金萬(wàn)元);20xx年使用資金萬(wàn)元(中省資金萬(wàn)元，市級資金萬(wàn)元，縣級資金萬(wàn)元);20xx年使用資金萬(wàn)元(中省資金萬(wàn)元，市級資金萬(wàn)元，縣級資金萬(wàn)元)。
從自查自糾情況來(lái)看，我縣的強農惠農資金管理和使用，總體情況良好，但在具體工作中和個(gè)別單位中仍存在一些問(wèn)題，主要表現在以下幾個(gè)方面：
一是強農惠農項目管理與資金管理脫節，管項目的不知道資金的來(lái)源性質(zhì)，管資金的不知道項目的實(shí)施情況。
二是個(gè)別項目，尤其是縣財政資金項目，資金管理制度和項目管理制度不健全不完善。
三是部分項目的計劃和資金下達較晚，影響項目建設進(jìn)度，資金形成滯留。
四是有些項目在以往檢查中存在問(wèn)題，現在已經(jīng)整改。
根據**區扶貧辦隆扶發(fā)〔20xx〕34號文件及隆扶聯(lián)發(fā)〔20xx〕27號文件精神，結合**鄉實(shí)際，**鄉扶貧工作領(lǐng)導小組對**鄉國家和各級安排的財政扶貧資金進(jìn)行了全面的自查自糾，為進(jìn)一步管理好和使用好扶貧資金，充分發(fā)揮財政扶貧資金的效益起到了良好的作用?，F將自查自糾情況總結如下：
一、提高認識，明確財政扶貧專(zhuān)項資金的意義。
國家和各級投入農村的財政扶貧專(zhuān)項資金，主要是解決貧困地區的發(fā)展和貧困群眾生產(chǎn)生活的問(wèn)題，對于貧困地區群眾的生產(chǎn)生活環(huán)境的改善，促進(jìn)貧困地區經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展有著(zhù)重要的意義。財政扶貧資金事關(guān)社會(huì )穩定、民族團結，關(guān)系到構建社會(huì )主義和諧社會(huì )和全面建設小康社會(huì )。管好用好財政扶貧資金，使其發(fā)揮最大效益，真正把財政扶貧資金用在貧困地區的貧困人口上，使更多的貧困群眾走上脫貧致富道路，共享公共財政的陽(yáng)光。為此**鄉扶貧領(lǐng)導小組高度重視財政扶貧資金和扶貧項目的事前、事中、事后全過(guò)程管理，切實(shí)明確財政扶貧專(zhuān)項資金的重要作用，確保專(zhuān)款專(zhuān)用，把每一分錢(qián)都按規定花在刀刃上，力求發(fā)揮最大效益。
二、明確責任，強化管理。
在財政扶貧資金及項目的管理上，**鄉扶貧工作領(lǐng)導小組都有明確的分工，有具體的財務(wù)管理和項目監管人員，每個(gè)項目的申報和實(shí)施，都是按扶貧開(kāi)發(fā)規劃和年度計劃有序進(jìn)行，在資金使用范圍和投向上都是按專(zhuān)項資金的要求管理，即按專(zhuān)戶(hù)管理，封閉運行的要求進(jìn)行管理，扶貧資金嚴格用于財政扶貧項目，及時(shí)撥付財政扶貧資金和進(jìn)行項目報賬，沒(méi)有因為滯留資金而導致項目實(shí)施進(jìn)度延緩和效益低下的情況發(fā)生，在自查自糾過(guò)程中，沒(méi)有發(fā)現**鄉違反扶貧資金分配、撥付和扶貧項目立項、審批的程序，也沒(méi)有截留、擠占、挪用、貪污和騙取扶貧資金的現象。20xx年至20xx年間，國家和各級投入**鄉重點(diǎn)扶持項目共有26個(gè)，資金3，900，000萬(wàn)元，共涉及12個(gè)村民委員會(huì )26個(gè)自然村。**鄉財政扶貧資金由于管理完善、監控得力，確保了財政扶貧資金運行安全有效。
三、強化服務(wù)意識、建廉政高效隊伍。
各級財政扶貧資金，是中央和地方為解決三農問(wèn)題，促進(jìn)貧困地區發(fā)展，增加貧困群眾收入、解決和鞏固溫飽成果，也是貫徹黨的xxx精神和落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)的重要舉措。財政扶貧的每個(gè)環(huán)節都體現著(zhù)黨和國家對貧困地區的溫暖，**鄉扶貧工作領(lǐng)導小組，在扶貧項目及資金的管理上，都相應地建立了廉政制度，并結合云南省行政問(wèn)責辦法等“四項制度”的有關(guān)規定，扶貧領(lǐng)導小組成員自覺(jué)接受部門(mén)和社會(huì )的監督，強化服務(wù)意識，不斷提高業(yè)務(wù)技能和執行政策的水平，把好事辦好，讓群眾滿(mǎn)意，讓上級放心。
根據區財政局《關(guān)于開(kāi)展20xx年省級財政專(zhuān)項資金檢查的通知》要求，我局領(lǐng)導高度重視，即安排相關(guān)業(yè)務(wù)工作人員對我局責任范圍內20xx年度省級財政專(zhuān)項資金的管理與使用情況進(jìn)行對照檢查，形成自查自糾情況報告如下：
20xx年度，我區水利方面下達及使用的省級財政專(zhuān)項資金主要有3項，分別為強臺風(fēng)尤特救災復產(chǎn)省級補助資金20萬(wàn)元、20xx年白蟻防治及灌溉實(shí)驗省級專(zhuān)項資金7萬(wàn)元、水利工程管理體制改革省級補助資金174萬(wàn)元，共計197萬(wàn)元。其中強臺風(fēng)尤特救災復產(chǎn)省級補助資金20萬(wàn)元有6萬(wàn)元用于惠陽(yáng)區沙田鎮鶴山村下樓陂頭重建工程、17萬(wàn)元用于平潭鎮坑塘口水庫溢洪道維修加固工程;20xx年白蟻防治及灌溉實(shí)驗省級專(zhuān)項資金7萬(wàn)元全部用于惠陽(yáng)區永良堤圍20xx年度省級專(zhuān)項補助白蟻防治工程;水利工程管理體制改革省級補助資金174萬(wàn)元全部用于我區20xx年12月底完成的水利體制改革中社保人員所欠保費的繳納。
上述各專(zhuān)項資金的撥付及管理均采用國庫集中支付，且嚴格執行資金審批撥付制度：施工單位申報監理單位復核簽證項目法人審核主管單位審核區財政局審核后直接撥付合同單位，工程建設資金做到專(zhuān)款專(zhuān)用，區財政局全程監督資金運作，從而確保了資金安全有效使用。
對于本次自查自糾工作，我局的主要做法有：一是領(lǐng)導重視，專(zhuān)門(mén)成立了省級財政專(zhuān)項資金自查工作領(lǐng)導小組，由局長(cháng)任組長(cháng)，分管副局長(cháng)、紀檢組長(cháng)、工程技術(shù)中心主任和計財股負責人任副組長(cháng)，成員則由工程技術(shù)骨干人員和會(huì )計、財務(wù)人員組成。二是明確工作原則和分工。根據《通知》要求，局領(lǐng)導明確指示自查工作人員要如實(shí)、完整上報本單位自查工作情況，做到一查到底，不留死角;同時(shí)，為提高自查效率，要求工作人員合理分工，按時(shí)上報自查成果。三是落實(shí)責任到人。自查工作人員將自查工作的'報告、報表完成后，由局省級財政專(zhuān)項資金自查工作領(lǐng)導小組副組長(cháng)成員審核并簽字，再報組長(cháng)簽字，確實(shí)把好自查成果質(zhì)量關(guān)。
通過(guò)自查工作的主要做法，我局本次自查工作取得了較好的成績(jì)。20xx年度我局所涉省級財政專(zhuān)項資金項目較少，自查過(guò)程較簡(jiǎn)單，自查成果達到《通知》要求。
經(jīng)對我局責任范圍內20xx年度省級財政專(zhuān)項資金管理與使用情況的自查，各項目資金的撥付及管理均采用國庫集中支付，且嚴格執行資金審批撥付制度，自查過(guò)程中無(wú)發(fā)現資金違法違規使用問(wèn)題。
雖然我局在此次自查工作中未發(fā)現資金的使用和管理存在違法違規問(wèn)題，但通過(guò)開(kāi)展自查工作，我局深深認識到此項工作的重要性，針對我區水利工程實(shí)際，對省級財政專(zhuān)項資金安排及管理提出的意見(jiàn)和建議如下：
一是建議上級部門(mén)優(yōu)化建設任務(wù)時(shí)間比較緊迫的水利項目的資金申請程序;二是建議上級部門(mén)考慮我區近年整治淡水河的資金壓力，在專(zhuān)項資金安排上適當傾斜，以減輕我區財政壓力;三是建議省級專(zhuān)項資金可以延期使用或轉移使用，若工程因故變更或無(wú)法實(shí)施，導致資金有閑置現象，則可以申請轉移至其他工程使用。
根據貴州省扶貧辦20xx年4月7日辦公會(huì )議紀要（辦[20xx]2號）、《關(guān)于開(kāi)展財政扶貧資金管理使用情況大檢查的通知》（黔南扶貧〔20xx〕14號）文件的要求和安排，我市聯(lián)合市財政局、市審計局、等有關(guān)部門(mén)進(jìn)行了20xx——20xx年度財政扶貧資金使用自查，現將自查情況匯報如下：
（一）20xx年度。
20xx年度，州扶貧辦、州財政局分別以黔南扶貧【20xx】42號、黔南財農【20xx】36號，黔南扶貧【20xx】124號、黔南財農【20xx】193號等文件共批復下達我市財政扶貧資金項目20項，項目總投資511。6萬(wàn)元，其中財政扶貧資金442。3萬(wàn)元。其中：種植業(yè)項目9項、財政扶貧資金237萬(wàn)元（含產(chǎn)業(yè)化扶貧項目6項200萬(wàn)元）；培訓項目3項、財政扶貧資金71。2萬(wàn)元（含雨露計劃項目2項66。2萬(wàn)元）；貼息類(lèi)項目3項、財政扶貧資金98萬(wàn)元；項目管理3項、財政扶貧資金14。1萬(wàn)元，道路建設基礎設施項目2項、財政扶貧資金22萬(wàn)元。
重點(diǎn)村村支兩委干部50人等培訓類(lèi)項目，投入財政扶貧資金71。2萬(wàn)元；實(shí)施“遷移并擴大商品蛋禽生產(chǎn)基地建設項目貸款貼息”、“年產(chǎn)10億粒中藥膠囊生產(chǎn)線(xiàn)擴建工程項目貸款貼息”、“扶貧到戶(hù)貸款貼息”等貼息類(lèi)項目3項，投入財政扶貧資金98萬(wàn)元；實(shí)施“扶貧到戶(hù)貼息貸款運作經(jīng)費”及“項目管理費”等管理類(lèi)項目3項，財政扶貧資金14。1萬(wàn)元；實(shí)施沙寨鄉新蒙村、河陽(yáng)鄉各里村道路等基礎設施建設2項，財政扶貧資金22萬(wàn)元。
上級下達我市項目資金442。3萬(wàn)元，資金到位率100%，到20xx年4月30日，我市共撥付到項目實(shí)施鄉鎮及單位442。3萬(wàn)元，占計劃資金的100%。
（二）20xx年度。
20xx年度，州扶貧局、州財政局分別以黔南扶貧。
【20xx】1號、黔南財農【20xx】3號，黔南財農【20xx】11號、黔南財農。
【20xx】324號等文件共批復下達我市財政扶貧資金項目29項，項目總投資1427。8萬(wàn)元，財政扶貧資金781。5萬(wàn)元，其中：種植業(yè)項目17項、財政扶貧資金630萬(wàn)元；養殖業(yè)項目1項、財政扶貧資金10萬(wàn)元；培訓項目3項、財政扶貧資金29。4萬(wàn)元；貼息類(lèi)項目3項、財政扶貧資金91萬(wàn)元；項目管理5項、財政扶貧資金21。1萬(wàn)元。
助農村貧困學(xué)生36人、“貧困地區干部培訓”50人等培訓類(lèi)項目3個(gè)，投入財政扶貧資金29。4萬(wàn)元；實(shí)施“小額到戶(hù)貸款貼息補助”、“貸款貼息”貼息類(lèi)項目3項，投入財政扶貧資金91萬(wàn)元；實(shí)施“小額貸款運作經(jīng)費”、“兩項制度”、“基期調查”及“項目管理費”等管理類(lèi)項目5項，投入財政扶貧資金21。1萬(wàn)元。
黔南州財政局、州扶貧局共下達項目資金781。5萬(wàn)元到我市并撥付到財政扶貧資金專(zhuān)戶(hù)，資金到位率100%。到20xx年5月30日，我市共撥付到項目實(shí)施鄉鎮及單位資金共計781。5萬(wàn)元，占計劃資金的100%。
（三）20xx年度。
20xx年度，州扶貧局、州財政局分別以黔南財農【20xx】21號、黔南財農【20xx】29號、黔南財農【20xx】136、黔南財農【20xx】247號等文件共批復下達我市財政扶貧資金項目25項，項目總投資1641。53萬(wàn)元，財政扶貧資金1025。8萬(wàn)元（不含雨露計劃·圓夢(mèng)行動(dòng)1項、資金27。6萬(wàn)元），其中：種植業(yè)項目10項、財政扶貧資金726萬(wàn)元；養殖業(yè)項目1項、財政扶貧資金10萬(wàn)元；培訓項目3項、財政扶貧資金34。5萬(wàn)元（其中三位一體培訓資金20萬(wàn)元實(shí)到19。5萬(wàn)元）；貼息類(lèi)項目4項、財政扶貧資金59萬(wàn)元；交通類(lèi)基礎設施建設項目1項、財政扶貧資金10萬(wàn)元；旅游類(lèi)項目1項、財政扶貧資金150萬(wàn)元；項目管理5項、財政扶貧資金36。3萬(wàn)元。
培訓150人等養殖業(yè)項目1項，投入財政扶貧資金10萬(wàn)元；實(shí)施“蛋雞養殖扶貧項目”、“茶葉種植”、“六萬(wàn)頭優(yōu)質(zhì)商品豬養殖基地建設項目”、“精烏膠囊產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)”等4項貸款貼息項目，投入財政扶貧資金59萬(wàn)元；在全市各鄉鎮實(shí)施“雨露計劃”扶貧產(chǎn)業(yè)化技能培訓1000人、“企業(yè)招工+培訓+就業(yè)”三位一體培訓650人、貧困地區基層組織負責人農村致富帶頭人培訓20人等培訓類(lèi)項目3個(gè)，投入財政扶貧資金34。5萬(wàn)元；實(shí)施寨門(mén)建設1處、串戶(hù)路硬化26公里、農家樂(lè )接待改造30戶(hù)、旅游標牌建設1處的“民族風(fēng)情生態(tài)旅游”旅游類(lèi)項目1項，投入財政扶貧資金150萬(wàn)元；實(shí)施沙寨鄉新蒙村道路硬化2250平方米等基礎設施建設1項，財政扶貧資金10萬(wàn)元；實(shí)施“省兩項制度”、“扶貧對象監測”、“項目管理費”等管理類(lèi)項目5項，投入財政扶貧資金36。3萬(wàn)元。
黔南州財政局、州扶貧局共下達項目資金781。5萬(wàn)元到我市并撥付到財政扶貧資金專(zhuān)戶(hù)，資金到位率100%。到20xx年5月30日，我市共行文撥付到項目實(shí)施鄉鎮及單位資金共計781。5萬(wàn)元，占計劃資金的100%。
（一）20xx年度。
目貼息；完成沙寨鄉新蒙村堯花—擺客道路建設2公里、河陽(yáng)鄉各里村村寨道路硬化6660平方米及項目管理各項工作。
（二）20xx年度。
共完成：“何首烏種植”3500畝、“桔梗種植”6000畝、獼猴桃種植250畝、高粱種植300畝、魚(yú)腥草種植50畝，林下養雞8000只及核桃種植100畝；實(shí)施“雨露計劃”扶貧產(chǎn)業(yè)化技能培訓500人、“雨露計劃·圓夢(mèng)行動(dòng)”資助農村貧困學(xué)生36人、“貧困地區干部培訓”50人；完成了“精烏膠囊產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)”、“養雞蛋禽生產(chǎn)”貼息項目的貼息工作，項目管理各項工作。
（三）20xx年度。
20xx年度項目正在實(shí)施中，其中已完成的項目為：“六萬(wàn)頭優(yōu)質(zhì)商品豬養殖基地建設項目”等4個(gè)貼息項目、“農業(yè)產(chǎn)業(yè)化技能培訓”等3個(gè)培訓項目及“道路硬化”等個(gè)項目?！敖酃７N植”等產(chǎn)業(yè)化項目已完成項目公示、招投標、土地整理等工作，正在進(jìn)行播種，項目進(jìn)度為50%；“紅提子種植”項目進(jìn)度為70%。
（一）20xx年度。
為加強財政專(zhuān)項資金使用監督，促進(jìn)專(zhuān)項資金規范管理，提高專(zhuān)項資金的使用效益，根據財發(fā)[20xx]94號文件精神，我公司重點(diǎn)對20xx年財政撥付企業(yè)的財政專(zhuān)項資金使用、管理進(jìn)行了自查，現將自查情況報告如下：
一、20xx年至20xx年專(zhuān)項資金的收支情況。
1、20xx年1月7日收到財政撥付貸款貼息資金萬(wàn)元，
2、20xx年11月10日收到財政撥付項目資金萬(wàn)元。
3、20xx年12月6日收到財政撥付項目資金萬(wàn)元。
4、20xx年12月18日收到財政撥付項目資金萬(wàn)元。
5、20xx年12月23日收到財政撥付中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金萬(wàn)元。
20xx年度共收到財政撥付項目資金萬(wàn)元，其中：萬(wàn)元資金分期列入利息支出。萬(wàn)元列入遞延資產(chǎn)科目，分項細化支出，購置設備支出萬(wàn)元，土建工程支出萬(wàn)元。
通過(guò)自查的情況來(lái)看，單位領(lǐng)導負總責，能認真組織實(shí)施項目規劃設計編制工作，并用好管好規劃專(zhuān)項資金的使用。專(zhuān)項資金的投入對企業(yè)的挖潛改造建設提供了資金支持，為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻。專(zhuān)項資金管理和使用逐步規范。規劃項目得到實(shí)施，資金效益日益體現。
二、存在的問(wèn)題。
經(jīng)過(guò)自查我們認為資金能按項目計劃來(lái)執行，但也存在一些不容忽視的問(wèn)題。主要有下列幾點(diǎn)：
（一）項目分項預算執行不夠規范，部分項目前期工作準備不夠充分。
（四）個(gè)別合同簽訂不夠規范、自查中發(fā)現，合同簽訂、履行等方面存在一些問(wèn)題，先有支出才有項目合同，一些規劃設計的工作經(jīng)費列支不夠合理。
三、整改措施。
通過(guò)這次自查，對專(zhuān)項資金的管理使用方面存在的問(wèn)題提出以下改進(jìn)措施：
1、建立或完善預算項目和專(zhuān)項資金使用的考核機制。
2、嚴格預算執行，強化預算監督管理。
4、加強會(huì )計監督，提高資金的使用效益。專(zhuān)項資金要按照會(huì )計制度的規定，實(shí)行單獨核算，確保資金專(zhuān)款專(zhuān)用。
單位（公章）。
縣財政局：
為加強財政專(zhuān)項資金使用監督，促進(jìn)專(zhuān)項資金規范管理，提高專(zhuān)項資金的使用效益，根據xx財發(fā)[20xx]94號文件精神，我公司重點(diǎn)對20xx年財政撥付企業(yè)的財政專(zhuān)項資金使用、管理進(jìn)行了自查，xx現將自查情況報告如下：
1、20xx年1月7日收到財政撥付貸款貼息資金xx萬(wàn)元，
2、20xx年11月10日收到財政撥付項目資金xx萬(wàn)元。
3、20xx年12月6日收到財政撥付項目資金xx萬(wàn)元。
4、20xx年12月18日收到財政撥付項目資金xx萬(wàn)元。
5、20xx年12月23日收到財政撥付中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金xx萬(wàn)元。
20xx年度共收到財政撥付項目資金xx萬(wàn)元，其中：xx萬(wàn)元資金分期列入利息支出。xx萬(wàn)元列入遞延資產(chǎn)科目，分項細化支出，購置設備支出xx萬(wàn)元,土建工程支出xx萬(wàn)元。
通過(guò)自查的情況來(lái)看，單位領(lǐng)導負總責，能認真組織實(shí)施項目規劃設計編制工作，并用好管好規劃專(zhuān)項資金的使用。專(zhuān)項資金的投入對企業(yè)的挖潛改造建設提供了資金支持，為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻。專(zhuān)項資金管理和使用逐步規范。規劃項目得到實(shí)施，資金效益日益體現。
經(jīng)過(guò)自查我們認為資金能按項目計劃來(lái)執行，但也存在一些不容忽視的問(wèn)題。主要有下列幾點(diǎn)：
（一）項目分項預算執行不夠規范，部分項目前期工作準備不夠充分。
（四）個(gè)別合同簽訂不夠規范、自查中發(fā)現，合同簽訂、履行等方面存在一些問(wèn)題，先有支出才有項目合同，一些規劃設計的工作經(jīng)費列支不夠合理。
通過(guò)這次自查，對專(zhuān)項資金的管理使用方面存在的問(wèn)題提出以下改進(jìn)措施：
1、建立或完善預算項目和專(zhuān)項資金使用的考核機制。
2、嚴格預算執行，強化預算監督管理。
4、加強會(huì )計監督，提高資金的使用效益。專(zhuān)項資金要按照會(huì )計制度的規定，實(shí)行單獨核算，確保資金專(zhuān)款專(zhuān)用。
縣財政局：
為加強財政專(zhuān)項資金使用監督，促進(jìn)專(zhuān)項資金規范管理，提高專(zhuān)項資金的使用效益，根據財發(fā)[2011]94號文件精神，我公司重點(diǎn)對20**年財政撥付企業(yè)的財政專(zhuān)項資金使用、管理進(jìn)行了自查，現將自查情況報告如下：
一、2009年至20**年專(zhuān)項資金的收支情況。
1、20**年1月7日收到財政撥付貸款貼息資金萬(wàn)元，2、20**年11月10日收到財政撥付項目資金萬(wàn)元。
3、20**年12月6日收到財政撥付項目資金萬(wàn)元。4、20**年12月18日收到財政撥付項目資金萬(wàn)元。
5、20**年12月23日收到財政撥付中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金萬(wàn)元。
20**年度共收到財政撥付項目資金萬(wàn)元，其中：萬(wàn)元資金分期列入利息支出。萬(wàn)元列入遞延資產(chǎn)科目，分項細化支出，購置設備支出萬(wàn)元,土建工程支出萬(wàn)元。
通過(guò)自查的情況來(lái)看，單位領(lǐng)導負總責，能認真組織實(shí)施項目規劃設計編制工作，并用好管好規劃專(zhuān)項資金的使用。專(zhuān)項資金的投入對企業(yè)的挖潛改造建設提供了資金支持，為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻。專(zhuān)項資金管理和使用逐步規范。規劃項目得到實(shí)施，資金效益日益體現。
二、存在的問(wèn)題。
經(jīng)過(guò)自查我們認為資金能按項目計劃來(lái)執行，但也存在一些不容忽視的問(wèn)題。主要有下列幾點(diǎn)：
（一）項目分項預算執行不夠規范，部分項目前期工作準備不夠充分。
（四）個(gè)別合同簽訂不夠規范、自查中發(fā)現，合同簽訂、履行等方面存在一些問(wèn)題，先有支出才有項目合同，一些規劃設計的工作經(jīng)費列支不夠合理。
三、整改措施。
通過(guò)這次自查，對專(zhuān)項資金的管理使用方面存在的問(wèn)題提出以下改進(jìn)措施：
1、建立或完善預算項目和專(zhuān)項資金使用的考核機制。
2、嚴格預算執行，強化預算監督管理。
4、加強會(huì )計監督，提高資金的使用效益。專(zhuān)項資金要按照會(huì )計制度的規定，實(shí)行單獨核算，確保資金專(zhuān)款專(zhuān)用。
單位（公章）。
二0一一年五月八日。
接到總部轉發(fā)的xx集團《關(guān)于加強資金管控確保資金安全的通知》（xx財字[xx]4號）后，我單位高度重視，經(jīng)單位領(lǐng)導研究決定，成立了自糾自查領(lǐng)導小組，對單位資金管理工作進(jìn)行了自查，現將自查情況說(shuō)明如下：
1、單位內控制度建立完善并得到有效執行，其內容符合現行國家有關(guān)財經(jīng)法規制度。
2、嚴格執行集團公司的各項財經(jīng)管理規定、辦法。
1、收入方面：收入方面全部繳入結算資金賬戶(hù)單位的'各項收入做到應收盡收，所有收入均納入財務(wù)賬簿，無(wú)私設帳外及“小金庫”現象。
2、所有資金支出均履行了嚴格的審批手續，所有支出都填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單，有相關(guān)的經(jīng)辦人員簽字，并經(jīng)財務(wù)部審核單位負責人簽字后付款，不存在擠占、挪用行為?；局С鰢栏駡绦袊业挠嘘P(guān)政策及規定，無(wú)擅自擴大開(kāi)支范圍和提高開(kāi)支標準，單位津補貼、獎金和福利均按照國家或地方及集團公司公司規定發(fā)放，無(wú)濫發(fā)獎金、補貼或福利現象。
項目支出均按照批準的項目及用途以及項目實(shí)施方案執行，無(wú)自行改變項目?jì)热?，擴大支出范圍現象，所有項目支出均合法合規。
1、現金的管理：現金的使用范圍嚴格執行《現金管理暫行條例》，職工工資、獎金的發(fā)放采取銀行代發(fā)，月末出納的銀行日記賬與會(huì )計的賬務(wù)相核對，確認無(wú)誤后結賬。
2、財務(wù)崗位職責分工明確，明確了出納、記賬、審核等會(huì )計的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。
3、銀行賬戶(hù)管理方面：現有賬戶(hù)按照要求管理使用，對賬制度每月末認真落實(shí)。
4、票據有專(zhuān)人管理，負責票據的收、發(fā)臺賬登記工作。
5、財務(wù)印章管理：財務(wù)專(zhuān)用章及法人章分別由二位副經(jīng)理負責保管，非經(jīng)單位負責人同意，不得攜章外出，禁止非財務(wù)事項加蓋財務(wù)印章，嚴禁財務(wù)章外借。
6、銀行印簽和空白憑證的管理：銀行印簽和空白憑證沒(méi)有同一人保管。
7、嚴格實(shí)行責任追究：財務(wù)人員對工作認真負責，一絲不茍，嚴守職業(yè)道德。因粗心、過(guò)失造成的損失由責任人負責并承擔相應費用，無(wú)法追回造成的全部資金損失由責任人自行承擔。
總之此次自查，單位領(lǐng)導高度重視，通過(guò)自查，自糾，對進(jìn)一步加強和改進(jìn)資金管理工作起到了積極的促進(jìn)作用。
慶陽(yáng)市煙草專(zhuān)賣(mài)局（公司）：
1、網(wǎng)點(diǎn)補助資金
20xx年市局撥付網(wǎng)點(diǎn)補助資金64.50萬(wàn)元，其中：20xx年2月50號憑證28.50萬(wàn)元，20xx年12月49號憑證30.00萬(wàn)元，20xx年12月216號憑證6.00萬(wàn)元，全部做實(shí)收資本。
2、政府獎勵補貼資金xx20xx年7月101號憑證，縣財政局撥付政府獎勵資金10.00萬(wàn)元，做補貼收入。
3、專(zhuān)賣(mài)罰沒(méi)款返還資金
20xx年收到財政返還款3.28萬(wàn)元，20xx年收到財政返還款9.53萬(wàn)元，20xx年收到縣財政返還款3.53萬(wàn)元，全部做補貼收入。
4、省局、分局撥付專(zhuān)賣(mài)打假經(jīng)費
20xx年省局下?lián)軐?zhuān)賣(mài)打假經(jīng)費20.00萬(wàn)元。
20xx年分局下?lián)艽蚣俳?jīng)費30.00萬(wàn)元，20xx年分局下?lián)艽蚣俳?jīng)費0.85萬(wàn)元，全部做補貼收入。
1、20xx年度專(zhuān)賣(mài)罰沒(méi)收繳情況
20xx年涉及到專(zhuān)賣(mài)打假案件40起，收繳罰沒(méi)款1.98萬(wàn)元，于20xx年2月份上繳縣財政局，縣財政局在當年5月份按照100%比率進(jìn)行返還。
2、20xx年度專(zhuān)賣(mài)罰沒(méi)收繳情況
20xx年涉及到專(zhuān)賣(mài)打假案件19起，收繳專(zhuān)賣(mài)罰沒(méi)款11.04萬(wàn)元，經(jīng)與專(zhuān)賣(mài)案卷核實(shí)，與其相互印證的專(zhuān)賣(mài)打假案件17起，收繳專(zhuān)賣(mài)罰沒(méi)款0.22萬(wàn)元，而收繳的10.82萬(wàn)元專(zhuān)賣(mài)罰沒(méi)款無(wú)相應的專(zhuān)賣(mài)案卷。
沒(méi)款一并返還，返還金額為9.53萬(wàn)元（20xx年縣財政未返還完當年上繳的全部專(zhuān)賣(mài)罰沒(méi)款額，下剩3.49萬(wàn)元于20xx年1月份隨同20xx年上繳的專(zhuān)賣(mài)罰沒(méi)款一并返還）。
3、20xx年度專(zhuān)賣(mài)罰沒(méi)收繳情況
20xx年收繳專(zhuān)賣(mài)罰沒(méi)款0.046萬(wàn)元，涉及專(zhuān)賣(mài)案件15起，實(shí)際上繳財政專(zhuān)賣(mài)罰沒(méi)收入3.53萬(wàn)元（包括20xx年未上繳罰沒(méi)款3.49萬(wàn)元），縣財政局于年20xx年1月份按照100%比率進(jìn)行全部返還。
4、20xx年并賬前專(zhuān)賣(mài)罰沒(méi)收繳情況
20xx年并賬前收繳專(zhuān)賣(mài)罰沒(méi)款0.808萬(wàn)元，涉及專(zhuān)賣(mài)打假案件2起，xx20xx年5月份全部上繳財政，縣財政當年年底全額返還。
20xx年省局、分局撥付專(zhuān)賣(mài)打假經(jīng)費共計50萬(wàn)元；20xx年共查獲假冒卷煙1837條（36.74萬(wàn)支），支付專(zhuān)賣(mài)打假經(jīng)費/舉報費1.14萬(wàn)元。
20xx年查獲假冒卷煙555.8條（11.12萬(wàn)支），支付縣法院協(xié)同辦案費1萬(wàn)元，專(zhuān)賣(mài)打假人員差旅費0.01萬(wàn)元。
20xx年分局撥付專(zhuān)賣(mài)打假經(jīng)費共計0.85萬(wàn)元；20xx年查獲假冒卷煙524.7條（10.49萬(wàn)支），支付專(zhuān)賣(mài)打假經(jīng)費/舉報費0.012萬(wàn)元。
為了維護消費者利益，保證國家財政收入，嚴厲打擊煙草違法行為，我局嚴格依照有關(guān)煙草專(zhuān)賣(mài)管理實(shí)施條例及《煙草打假經(jīng)費管理辦法》，不斷建立健全各項專(zhuān)賣(mài)管理制度，對上級部門(mén)撥付的各項專(zhuān)項資金嚴格依據相關(guān)制度進(jìn)行收支，打假經(jīng)費的開(kāi)支按照分局下發(fā)的有關(guān)規定嚴格執行，但對于打假成果的補貼標準或打假經(jīng)費的分配使用標準，還未制定相關(guān)行之有效的使用標準，相應的管理制度、審批程序還有待于進(jìn)一步完善。
1、專(zhuān)賣(mài)罰沒(méi)收入賬務(wù)處理的不合規性
多年來(lái)，在專(zhuān)賣(mài)收購卷煙與罰沒(méi)收入賬務(wù)處理過(guò)程中，未嚴格按照財務(wù)管理制度xx“收支兩條線(xiàn)”xx要求進(jìn)行賬務(wù)處理，我們在實(shí)際賬務(wù)處理中將應付收購煙款直接抵頂罰沒(méi)款，使罰沒(méi)收入不能存入收入賬戶(hù)，具體賬務(wù)處理方式：借方：應付賬款/專(zhuān)賣(mài)收購煙，貸方：其他應付款/罰沒(méi)收入、貸方：現金（銀行存款）。
2、罰沒(méi)收入收繳的不合規性
20xx年10月238號、239號會(huì )計憑證，其他應付款/罰沒(méi)收入41,140.00元和67,028.00元，憑證附件不全，無(wú)罰沒(méi)收款收據及相關(guān)處罰決定書(shū)，且業(yè)務(wù)入賬無(wú)相關(guān)沒(méi)收商品驗收清單，財務(wù)入賬無(wú)銷(xiāo)售清單，經(jīng)核查相關(guān)專(zhuān)賣(mài)案卷，發(fā)現20xx年的.環(huán)煙專(zhuān)[20xx]年度處字第8號案件，沒(méi)收卷煙翻蓋白沙1249條和芙蓉王300條，案值為107,786.50元，與此兩筆款項合計金額108,168.00元相近，但專(zhuān)賣(mài)部門(mén)無(wú)沒(méi)收票據，且該案卷很不規范，據當時(shí)相關(guān)人員回憶，估計此兩筆收入為上述沒(méi)收卷煙的變賣(mài)款。
3、賬務(wù)處理發(fā)票不合規
（1）20xx年12月102號憑證，支付打假經(jīng)費/舉報費11,382.50元，憑證附件不全，且無(wú)相關(guān)的專(zhuān)賣(mài)案卷。據當時(shí)舉報費領(lǐng)取人李仲荃同志回憶：xx20xx年我縣局在秦團莊鄉設立卷煙直銷(xiāo)點(diǎn)，聘用張世明代理經(jīng)營(yíng)，在其工作期間將銷(xiāo)售的卷煙貨款攜走，經(jīng)核查對賬發(fā)現短缺卷煙貨款11,382.50元，由于當時(shí)業(yè)務(wù)經(jīng)理是李仲荃同志，公司就從李仲荃同志工資中扣回短缺卷煙貨款。事后，李仲荃同志多次找領(lǐng)導溝通，雖然其當時(shí)是業(yè)務(wù)經(jīng)理，但具體負責的是專(zhuān)賣(mài)工作，應與此事無(wú)關(guān)，最后有關(guān)領(lǐng)導決定以打假經(jīng)費/舉報費進(jìn)行賬務(wù)處理，支付其所扣工資11,382.50元。
（2）20xx年10月90號憑證，支付縣法院打假經(jīng)費/協(xié)同辦案費10,000.00元，憑證附件不全，且專(zhuān)賣(mài)案卷中無(wú)相關(guān)印證資料。由于當時(shí)環(huán)縣卷煙專(zhuān)賣(mài)市場(chǎng)比較混亂，20xx年至20xx年期間，環(huán)縣人民法院一直協(xié)助環(huán)縣煙草專(zhuān)賣(mài)局進(jìn)行開(kāi)展專(zhuān)賣(mài)管理工作，20xx年10月，環(huán)縣人民法院要求支付其協(xié)助辦案經(jīng)費10,000.00元，便以打假經(jīng)費/協(xié)同辦案費進(jìn)行賬務(wù)處理，支付其協(xié)助辦案經(jīng)費10,000.00元。